Размещено на http://allbest.ru/

Размещено на http://allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Забайкальский государственный университет»

Контрольная работа

Дисциплина: «Теория системных исследований процессуальной деятельности таможенных органов»

Выполнил: студент Черняев Е.Н.

Чита 2013

План

1. Участники производства по делам об АП их права и обязанности

2. Виды соучастников и их правовая характеристика

3. Задача

• Список использованной литературы

1. Участники производства по делам об АП их права и обязанности

Административное расследование представляет собой комплекс требующих значительных временных затрат процессуальных действий, направленных на установление всех обстоятельств административного правонарушения, их фиксирование, юридическую квалификацию и процессуальное оформление. Проведение административного расследования должно состоять из реальных действий, направленных на получение необходимых сведений, в том числе путем проведения экспертизы, установления потерпевших, свидетелей, опроса лиц.

Основная цель проведения административного расследования - собрать доказательства, свидетельствующие о вине нарушителя. Однако необходимо соблюдать нормы КоАП России, действовать в рамках закона как при применении процессуальных мер обеспечения производства по делу о НТП, так и на всех стадиях производства.

Административное расследование по делу об АП проводится уполномоченным должностным лицом таможенного органа, возбудившим дело. По решению начальника таможенного органа, в производстве которого находится дело об АП или его заместителя, административное расследование может быть проведено другим уполномоченным должностным лицом этого таможенного органа (пункт 4 статьи 28.7 КоАП РФ).

Срок проведения административного расследования по делу об АП не может превышать один месяц с момента возбуждения дела об АП. В исключительных случаях указанный срок по письменному ходатайству должностного лица, в производстве которого находится дело, может быть продлен начальником, либо заместителем начальника вышестоящего таможенного органа до шести месяцев (по ст. 14.10 КоАП России начальником таможенного органа не свыше 2 месяцев). По окончании проведения административного расследования должен быть составлен протокол об административном правонарушении или вынесено постановление о прекращении дела об АП (пункт 6 статьи 28.7 КоАП РФ).

Производство по делам об административных правонарушениях ведется на русском языке - государственном языке Российской Федерации. Наряду с государственным языком Российской Федерации производство по делам об административных правонарушениях может вестись на государственном языке республики, на территории которой находятся судья, орган, должностное лицо, уполномоченные рассматривать дела об административных правонарушениях.

Лицам, участвующим в производстве по делу об АП и не владеющим языком, на котором ведется производство по делу об АП, обеспечивается право выступать и давать объяснения, заявлять ходатайства и отводы, приносить жалобы на родном языке либо на другом свободно избранном указанными лицами языке общения, а также пользоваться услугами переводчика.

Участники производства по делам об АП наделены правами и обязанностями, предусмотренными КоАП России, в частности:

- лицо, в отношении которого ведется производство по делу об АП, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, а также иными процессуальными правами в соответствии с КоАП РФ. Дело об АП рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела, и если от лица не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения. Уполномоченное должностное лицо таможенного органа, рассматривающее дело об АП, вправе признать обязательным присутствие при рассмотрении дела об АП лица, в отношении которого ведется производство по данному делу (статья 25.1 КоАП РФ);

- защиту прав и законных интересов юридического лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП, или юридического лица, являющегося потерпевшим, осуществляют его законные представители или защитники. Защитники представляют интересы лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП, а представители представляют интересы потерпевшего;

- законными представителями юридического лица в соответствии с КоАП РФ являются его руководитель, а также иное лицо, признанное в соответствии с законом или учредительными документами органом юридического лица. Полномочия законного представителя юридического лица подтверждаются документами, удостоверяющими его служебное положение. В качестве защитника или представителя к участию в производстве по делу об АП допускается адвокат или иное лицо. Полномочия адвоката удостоверяются ордером, выданным соответствующим адвокатским образованием. Полномочия иного лица, оказывающего юридическую помощь, удостоверяются доверенностью, оформленной в соответствии с действующим законодательством.

При отсутствии защитника и представителя дело об АП может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лиц о месте и времени рассмотрения дела и если от них не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения. При рассмотрении дела об АП, совершенном юридическим лицом, уполномоченное должностное лицо, в производстве которых находится дело об АП, вправе признать обязательным присутствие законного представителя юридического лица (статья 25.4 КоАП РФ).

В качестве свидетеля по делу об АП может быть вызвано лицо, которому могут быть известны обстоятельства дела, подлежащие установлению. Свидетель несет права и обязанности предусмотренные статьей 25.6 КоАП РФ.

В случаях, предусмотренных КоАП РФ, уполномоченным должностным лицом, в производстве которого находится дело об АП, в качестве понятого может быть привлечено любое, не заинтересованное в исходе дела, совершеннолетнее лицо. Число понятых должно быть не менее двух. При этом присутствие понятых обязательно в случаях, предусмотренных главой 27 КоАП РФ.

В качестве специалиста для участия в производстве по делу об АП может быть привлечено любое не заинтересованное в исходе дела совершеннолетнее лицо, обладающее познаниями, необходимыми для оказания содействия в обнаружении, закреплении и изъятии доказательств, а также в применении технических средств.

При проведении административного расследования и для закрепления следов правонарушения и сбора доказательств по делу об АП уполномоченное должностное лицо таможенного органа, выявившее правонарушение или должностное лицо, которому решением начальника таможенного органа передано дело об АП для проведения административного расследования (пункт 4 статьи 28.7 КоАП РФ), должно произвести следующие процессуальные действия (в зависимости от совершенного правонарушения):

1. Изъять в порядке статьи 27.10 КоАП РФ представленные в таможенный орган товаросопроводительные и иные документы (либо заверенные копии), содержащие недостоверные сведения о товарах и транспортных средствах (книжка МДП, CMR, инвойс, упаковочный лист, спецификация и др.), указать в протоколе изъятия полные и точные реквизиты документов (дата, номер, кем выдан и т.д.), средства идентификации с указанием в протоколе изъятия выявленных признаков подделки, несанкционированного удаления и т.п., товаров, являющихся предметом административного правонарушения.

Копия протокола изъятия и копии изъятых оригиналов документов вручаются лицу, у которого они изъяты или его законному представителю.

В соответствии с положениями ст.27.14 КоАП России на товары, транспортные средства и иные вещи, имеющие значение доказательств по делу об административном правонарушении может быть наложен арест.

2. Принять меры к установлению личности нарушителя, сведений о нем. При невозможности сделать это на месте, обратиться к уполномоченным должностным лицам таможенного органа подпункт 10 пункта 1 статьи 27.2 КоАП РФ), для доставления физического лица, привлекаемого к административной ответственности, составив при необходимости протокол о доставлении в соответствии со статьями 27.1 и 27.2 КоАП РФ (либо сделать соответствующую запись в протоколе об АП, протоколе об административном задержании). Копия протокола о доставлении вручается доставленному лицу по его просьбе.

3. Установить и опросить лицо, в отношении которого возбуждено дело об АП, либо законного представителя юридического лица.

4. Опросить по обстоятельствам дела свидетелей.

5. В случае необходимости, назначить проведение экспертных исследований.

6. Принять меры к выявлению смягчающих, отягчающих обстоятельств, предусмотренных ст.ст. 4.2, 4.3 КоАП России.

7. В ходе производства необходимо решить вопрос о возможности привлечения к административной ответственности должностных лиц юридического лица, совершившего правонарушение.

В целях получения доказательств по делу об АП, должностное лицо таможенного органа, в производстве которого находится дело об АП, в соответствии со статьей 26.10 КоАП России, вправе вынести определение об истребовании сведений, необходимых для его разрешения, а также вправе поручить совершение отдельных процессуальных действий должностному лицу соответствующего таможенного органа Российской Федерации. Поручение исполняется не позднее чем в пятидневный срок со дня его получения.

В ходе проведения административного расследования по делам об АП, должностное лицо, в производстве которого находится дело об АП, вправе произвести осмотр принадлежащих юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю помещений, территорий и находящихся там вещей и документов, досмотр транспортных средств, о чем составляются соответствующие протоколы.

В целях соблюдения таможенного и административного законодательства при возбуждении и проведении административного расследования по делам об АП, Управлением таможенных расследований и дознания были и разработаны и направлены в таможни для использования в работе письмом ФТС России от 28.04.2007 № 01-06/16066 Методические рекомендации по квалификации и расследованию административных правонарушений в области таможенного дела (нарушении таможенных правил). Направление данных рекомендаций способствовало единообразному, основанному на законе, применению административного законодательства при возбуждении дел об АП и проведению административного расследования по ним.

По окончанию административного расследования должностное лицо, проводившее расследование, составляет протокол об административном правонарушении, который должен содержать сведения, предусмотренные частью 2 статьи 28.2 КоАП РФ.

При составлении протокола по делу об АП, при производстве и рассмотрении дела об АП должны быть соблюдены процессуальные права лица, привлекаемого к административной ответственности, а также лиц, участвующих в деле об АП (статьи 25.1-25.11 КоАП РФ).

Лица, привлекаемые к ответственности, должны заблаговременно уведомляться в установленном порядке о дате составления протокола по делу об АП для реализации прав данных лиц, установленных законом, и требований статьи 28.2 КоАП РФ, что отмечалось в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 № 5 “О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении КоАП РФ” Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 5 от 24.03.2005, “Российская газета”, № 80 от 19.04.2005.. Нарушение установленных законом прав указанных лиц может явиться основанием для отмены постановления по делу об АП в соответствии с пунктом 4 статьи 30.7 КоАП РФ.

В соответствии со статьями 23.1, 23.8 и 28.8 КоАП РФ протокол об АП должен быть направлен в течение суток с момента его составления должностному лицу, уполномоченному рассматривать дела об АП:

1) при составлении протокола об АП в отношении физического лица на таможенном посту - начальнику таможенного поста;

2) при составлении протокола об АП в отношении юридического или должностного лица на таможенном посту, а в таможне в отношении любого лица - начальнику таможни либо заместителю начальника таможни по правоохранительной деятельности;

3) при составлении протокола об АП по составам подведомственным суду, органам РОСФИННАДЗОРА материалы направляются для рассмотрения в соответствующие суды, органы.

административный правонарушение соучастник юридический

2. Виды соучастников и их правовая характеристика

В соответствии с ч. 1 ст. 33 УК соучастниками преступления признаются: исполнитель, организатор, подстрекатель и пособник.

Исполнитель:

Согласно части второй ст. 34 УК исполнителем признается лицо, непосредственно совершившее преступление. Это означает:

1) в содеянном лицом должны быть признаки объективной стороны деяния, предусмотренные диспозицией статьи Особенной части УК;

2) в виновном отношении лица к содеянному должно найти прямое отражение то обстоятельство, что оно совместно с другими (другим) соучастниками выступило в данном конкретном случае именно как исполнитель (соисполнитель) преступления.

Организатор:

Согласно ч. 3 ст. 33 УК «Организатором признается лицо, организовавшее совершение преступления или руководившее его исполнением, а равно лицо, создавшее организованную группу или преступное сообщество (преступную организацию) либо руководившее ими». Таким образом, наука уголовного права и судебная практика признают наличие двух форм организаторской деятельности, к которым относятся:

Подстрекатель:

Часть 4 статьи 33 УК гласит: «Подстрекателем признается лицо, склонившее другое лицо к совершению преступления путем уговора, подкупа, угрозы или другим способом».

Пособник:

Согласно части 5 статьи 33 УК РФ «Пособником признается лицо, содействовавшее совершению преступления советами, указаниями, предоставлением информации, средств или орудий совершения преступления либо устранением препятствий, а также лицо, заранее обещавшее скрыть преступника, средства или орудия совершения преступления, следы преступления либо предметы, добытые преступным путем, а равно лицо, заранее обещавшее приобрести или сбыть такие предметы».

Основанием для разграничения является функциональная роль соучастников, характер выполняемых ими действий, а также степень их участия в совершении преступления. Цель такого разграничения -- дать более точную юридическую оценку действиям каждого соучастника, определить объем его вклада в достижение преступного результата и назначить справедливое наказание, соответствующее характеру и степени содеянного, т.е. строго индивидуализировать меру государственного принуждения.

Совместная преступная деятельность при соучастии означает, что все соучастники вносят свой вклад в выполнение общего для всех преступления. Но при этом фактические доли их вклада могут быть неодинаковыми. Роли соучастников могут различаться по характеру выполняемых ими действий, а в том случае, когда роли одинаковы, т.е. характер выполняемых действий один и тот же, то вклад в общее преступление определяется степенью его участия, интенсивностью поведения. Например, два лица участвуют в совершении преступления в качестве исполнителей, но при этом один из них руководит действиями другого. Роль такого лица является более активной, интенсивность действий более значительной, что будет учтено судом при назначении наказания, хотя квалификация действий обоих лиц будет одинаковой.

Таким образом, в основе разграничения соучастников на виды лежат объективные признаки. Только они дают возможность определить характер и степень взаимодействия соучастников при выполнении единого преступления.

В науке уголовного права можно встретить иную позицию: все соучастники разделяются на главных и второстепенных; главными считаются организаторы и руководители преступных акций; второстепенными -- все остальные. Бесспорно, позиция авторов заслуживает внимания. Роль организатора и руководителя всегда учитывается судом при назначении наказания. В некоторых случаях она влияет на квалификацию преступления (ч. 1 ст. 208; ч. 1 ст. 209; ч. 1 ст. 210; ч. 1 ст. 212 УК). Однако, как было сказано выше, степень участия в преступлении может различаться и в пределах одного вида соучастников, и не всегда наиболее активная роль принадлежит организатору. Например, один пособник предоставил лопату для подкопа под складское помещение, а другой изготовил пистолет на случай оказания сопротивления со стороны охраны склада. Оба соучастника являются пособниками (роли их одинаковы), но по степени их участия в преступлении, по активности их поведения они различаются. Роль второго пособника будет более значительной в достижении преступного результата, хотя оба соучастника играли второстепенную роль (с точки зрения сторонников вышеуказанной позиции).

Конечно, можно согласиться с тем, что организатор и руководитель вкладывают в преступление большую долю, чем другие соучастники, но нельзя не учитывать тот факт, что исполнитель действует активнее пособника. Представляется, что степень участия каждого соучастника в значительной мере предопределяется его видом, но в некоторых случаях она зависит от фактического поведения, от вклада в общее преступное дело. Таким образом, характер и степень участия в преступлении -- категории взаимосвязанные, трудно отделимые друг от друга. Поэтому для выяснения роли каждого конкретного соучастника было бы более обоснованным (и с теоретической, и с практической точки зрения) учитывать как характер, так и степень его участия в совершении преступления. Характер участия лица определяется той функциональной ролью, которую оно выполняет, а степень его участия зависит от реального вклада в совместно совершаемое преступление.

Закон перечисляет различные виды соучастников, начиная с исполнителя. Такая последовательность объясняется тем, что исполнитель является ключевой фигурой в соучастии. Его поведение влияет на юридическую оценку действий других соучастников. Действия всех других соучастников связаны с его ролью в преступлении, так как только он выполняет объективную сторону преступления, именно его действия непосредственно приводят к наступлению преступного результата. Не будет исполнителя -- не будет ни пособника, ни подстрекателя. Соучастие в таких случаях исключается. Подстрекать к совершению преступления можно только исполнителя, оказывать помощь тоже можно только исполнителю. В иных случаях, например при неудавшемся подстрекательстве, следует говорить о приготовлении к преступлению в форме приискания соучастников (ч. 1 ст. 30 УК), а не о соучастии.

Исполнитель -- лицо, непосредственно совершившее преступление либо непосредственно участвовавшее в его совершении совместно с другими лицами (ч. 2 ст. 33 УК). Исполнитель физически выполняет действия, характеризующие объективную сторону преступления. Объективная сторона преступления может быть выполнена полностью исполнителем или частично, совместно с другими лицами. При этом их роли в техническом отношении могут быть различными. Например, при убийстве, в котором участвовало несколько лиц, необязательно, чтобы смертельные повреждения были причинены каждым из участников. Один может удерживать потерпевшего, применять к нему насилие, лишая его возможности сопротивляться, когда другой наносит потерпевшему смертельные раны.

3. Задача

Гражданин РФ Иванов, следуя в туристическую поездку, провозил через таможенную границу 4 000 долларов США. При прохождении таможенного контроля, Иванов воспользовался зеленым коридором, однако был остановлен инспектором, который путем опроса установил, что гражданин Иванов перемещает 4 000 долларов США.

Какие действия должен совершить таможенный инспектор? Что является предметом правонарушения /вся валюта или только 1000 долларов США, как сумма превышающая сумму, не подлежащую обязательному письменному декларированию. В случае необходимости составьте определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования.

В соответствии с п. 1 ст. 4 Договора о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза, принятого Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС от 05.07.2010 N 51, вывоз физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков с таможенной территории Таможенного союза осуществляется без ограничений в следующем порядке:

при единовременном вывозе наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на общую сумму, равную либо не превышающую в эквиваленте 10 тыс. долл. США, указанные денежные средства и (или) дорожные чеки не подлежат таможенному декларированию в письменной форме;

при единовременном вывозе наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на общую сумму, превышающую в эквиваленте 10 тыс. долл. США, указанные денежные средства и (или) дорожные чеки подлежат таможенному декларированию в письменной форме путем подачи пассажирской таможенной декларации на всю сумму вывозимых наличных денежных средств и (или) дорожных чеков.

Пунктом 2 ст. 4 Договора предусмотрено, что единовременный вывоз физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков в общей сумме, равной либо не превышающей в эквиваленте 10 тыс. долл. США, может быть задекларирован в письменной форме по желанию физического лица.

В России вступил в силу договор о перемещении наличной валюты и валютных инструментов через границу Таможенного союза. Теперь без заполнения таможенной декларации можно вывозить из страны до $10 тыс. (или эквивалент в другой валюте). С декларацией же можно вывозить любую сумму без ограничений.

Примечательно, что до этого момента действовало ограничение на вывоз наличной валюты в размере $10 тыс. При этом без таможенной декларации можно было вывезти не более $3 тыс.

Согласно новым правилам, при вывозе или ввозе в Россию суммы, превышающей $10 тыс., необходимо заполнить таможенную декларацию и дополнительный формуляр, в котором указывается адрес места жительства, а также сведения о происхождении денежных средств и целях их использования.

На основании вышеперечисленного, составлять определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования необходимости нет.

Список использованных источников

1. Кодекс РФ об административных правонарушениях от (30.12.2001 N 195-ФЗ)

2. Таможенный кодекс Таможенного союза (от 27.11.2009 N 17)

3. Решение Межгосударственного Совета ЕврАзЭС от 05.07.2010 N 51

4. Людмила Иногамова-Хегай, Алексей Рарог, Александр Чучаев. Уголовное право Российской Федерации. Общая часть. Учебник, 2008

5. Основы религиоведения: учеб. для студ. вузов / Ю.Ф. Борунков; под ред. И.Р. Яблокова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Высш. шк., 2004.

Размещено на Allbest.ru