При страховании имущества страховой стоимостью считается действительная стоимость застрахованного имущества в месте его нахождения в день заключения договора.

Страховая сумма - определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности. В пределах страховой суммы страховщик обязан провести выплату при наступлении страхового случая. Предельный размер страховой суммы установлен законодательно: она не может превышать действительной (страховой) стоимости имущества на момент заключения договора. Страховая сумма не должна превышать страховой стоимости объекта страхования.

При страховании имущества страховая сумма определяется и оговаривается договором страхования.

Если страховая сумма соответствует страховой стоимости, то имущество считается застрахованным полностью и убытки возмещаются в полном объеме. Если страховая сумма меньше страховой стоимости, то страховое возмещение выплачивается в пределах страховой суммы. Если страховая сумма выше страховой стоимости, тогда страховщик должен потребовать немедленно уменьшить страховую сумму до размеров страховой стоимости при соответствующем пропорциональном уменьшении страховой премии. В силу закона договор страхования признается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора. При этом уплаченная излишне часть страховой премии возврату не подлежит. Если же окажется, что завышение страховой суммы является следствием обмана со стороны страхователя, то страховщик вправе требовать признания договора недействительным и возмещения причиненных ему убытков в размере, превышающем сумму полученной им страховой премии.

Страховая стоимость объектов недвижимости, производственного, технологического и офисного оборудования определяется как:

· восстановительная стоимость, т.е. сумма, необходимая для приобретения или изготовления нового объекта аналогичного вида и качества;

· фактическая (остаточная) стоимость, т.е. восстановительная стоимость за вычетом стоимости износа;

· рыночная стоимость, т.е. продажная цена объекта.

Страховую стоимость товаров, сырья, материалов, готовой продукции определяют исходя из суммы, необходимой для их приобретения.

страхование договор имущество стоимость

3. Страхование домашнего имущества

Тесты

1. Действительная (страховая) стоимость застрахованного имущества 128 500 у. е. Получены два предложения от разных страховых организаций. Первой организацией предложен вариант страхования по системе пропорциональной ответственности и (по согласию страхователя) на условиях неполного страхования (70% к страховой стоимости). Второй - предложено страхование по системе первого риска страхования по полной стоимости (с согласия страхователя). В обоих предложениях предусмотрена безусловная франшиза в размере 6% к страховой стоимости. Страхователь оценил оба варианта на случай значительного ущерба в объеме 90 000 у. е.

Определите страховое возмещение по системам пропорциональной ответственности и первого риска. Сделайте вывод, какой вариант договора выгоднее для страхователя.

Решение:

1) Страхование по системе пропорциональной ответственности.

Данная система предполагает неполное страхование объекта и предусматривает выплату страхового возмещения по формуле:

Q=T\W*S

где Q - страховое возмещение; S - страховая сумма по договору; W - стоимостная оценка объекта страхования; Т - фактическая сумма ущерба.

Стоимостная оценка объекта страхования (W) и фактическая сумма ущерба (T) даны по условиям задачи. Страховая сумма (S) составляет 70% к страховой стоимости имущества и равняется 128 500 * 0,7 = 89 950 у. е. Отсюда страховое возмещение равняется:

Q=90000\128500*89950=63000 у. е.

Согласно условиям задачи обе страховые фирмы предложили застраховать имущество организации с учетом безусловной франшизы.

Франшиза - это часть ущерба, не подлежащая возмещению со стороны страховщика, которая заранее указывается в договоре. Франшиза может устанавливаться в процентах к величине ущерба, страховой сумме или в абсолютной величине.

Различают два вида франшизы: условную и безусловную. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленный размер франшизы, и возмещает ущерб полностью, если его размер больше франшизы. При безусловной франшизе ущерб возмещается за вычетом установленной франшизы.

Скорректируем размер страхового возмещения на процент безусловной франшизы:

Q1 = Q - F,

где Q1 - страховое возмещение с учетом безусловной франшизы, Q - страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности, F - размер безусловной франшизы.

Q1 = 63 000 - (128 500 * 0,06) = 55 290 (у. е.)

Таким образом, в случае наступления страхового случая первая страхования фирма выплатит организации 55 290 у. е.

2) Страхование по системе первого риска.

Предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается. При безусловной франшизе страховое возмещение будет равно ущербу за вычетом франшизы:

Q3 = V - F

где Q3 - страховое возмещение по системе первого риска, V - размер ущерба, F - размер безусловной франшизы.

Q3 = 90 000 - (128 500 * 0.06) = 82 290 (у. е.)

Таким образом, в случае наступления страхового случая вторая страхования фирма выплатит организации 82 290 у. е.

Ответ: В случае наступления страхового случая по системе первого риска страхователь получит 82 290 у. е., т.е. практически покроет сумму ущерба в 90 000 у. е. Таким образом, следует предпочесть второй вариант договора.

2. Строение застраховано на 300 тыс. у. е. Страховой случай - пожар. Износ строения за период после заключения договора - 20%. Годные остатки - 40 тыс. у. е. Счет пожарной команды - 15 тыс. у. е. Договор о передаче страховой компании прав собственности на годные остатки составлялся.

Определите убыток, принимаемый для расчета страхового возмещения.

Решение:

Общая формула расчета ущерба следующая: У = П - И + С - Т где У - сумма ущерба, П - стоимость имущества по страховой оценке, И - скидка на износ (сумма износа), С - расходы по спасанию и приведению имущества в порядок, Т - стоимость остатков, пригодных для дальнейшего использования.

Исходя из условий задачи, имеем следующие данные:

а) стоимость имущества по страховой оценке (П) - 300 тыс. у. е.;

б) сумма износа (И) - 60 тыс. у. е.: 300 000 * 20% = 60 тыс. у. е.;

в) расходы по спасанию и приведению имущества в порядок (С) - 15 тыс. у. е. (сумма по счету пожарной команды);

г) стоимость остатков, пригодных для дальнейшего использования (Т) - 40 тыс. у. е.

Таким образом, сумма ущерба равна 215 тыс. у. е.:

У = 300 000 - 60 000 + 15 000 - 40 000 = 215 000 у. е.

Ответ: Убыток для расчета страхового возмещения составляет 215 тыс. у. е.

3. Имущество застраховано сроком на 1 год на сумму 200 у. е. Действительная стоимость 250 у. е. Страхование производится по системе пропорциональной ответственности. По договору страхования предусмотрена условная франшиза "свободно от 5%" (то есть 5% от страховой суммы). Фактический ущерб: вариант 1 - 9 у. е.; вариант 2 - 15 у. е.

Определите размер страхового возмещения.

Решение:

Fу = S * Pдог.

где Fу - размер условной франшизы, S - страховая сумма, Pдог. - размер франшизы, в %.

F= 200 * 0,05 = 10 (у. е.)

Условная франшиза - это освобождение страховщика от ответственности за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

1 вариант: ущерб = 9 у. е.

Согласно определению условной франшизы размер страхового возмещения равен нулю, так как он меньше условной франшизы.

2 вариант: ущерб = 15 у. е.

Поскольку размер ущерба больше условной франшизы, то ущерб полностью покрывается и размер страхового возмещения составляет 15 у. е.

Ответ:

1. Страховое возмещение не выплачивается.

2. Размер страхового возмещения равняется 15 у. е.

4. Свекла, посеянная на площади 100 га, застрахована по системе предельной ответственности исходя из среднегодовой урожайности 10 ц с гектара. Фактическая урожайность составила 8 ц с гектара, цена одного центнера - 500 у. е. Факт посева на согласованной площади и соблюдение агротехники подтверждены документально. Ущерб возмещается в размере 70%.

Определите ущерб и страховое возмещение.

Решение:

Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещаемого ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленною предела, возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Формулы для решения задачи:

У = Дп - Дф

где У - сумма ущерба, Дп - предельный уровень дохода, Дф - фактический уровень дохода.

Дп = П * Уср. * Ц

где П - площадь, засеянная свеклой, Уср. - среднегодовая урожайность свеклы, Ц - цена одного центнера свеклы.

Дп = 100 * 10. * 500 = 500 000 (у. е.)

Дф = П * Уф. * Ц

где П - площадь, засеянная свеклой, Уф. - фактическая урожайность свеклы, Ц - цена одного центнера свеклы.

Дф = 100 * 8. * 500 = 400 000 (у. е.)

Отсюда уровень ущерба равен:

У = 500 000 - 400 000 = 100 000 (у. е.)

Поскольку ущерб возмещается в размере 70%, страховое возмещение составит 100 000 * 0,7 = 70 000 (у. е.).

Ответ: По системе предельной ответственности ущерб и страховое возмещение равняются 100 000 у. е. и 70 000 у. е. соответственно.

Список литературы