Общие характеристики договора займа

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение займ договор правовой

Большинство договорных обязательств, которые заключают участники гражданского оборота, представляют собой возмездные отношения. Как правило, они порождают денежные обязательства, в силу которых одна сторона обязуется передать вещь, оказать услугу, произвести работу и т.д., а другая - оплатить переданную вещь, оказанную услугу, произведённую работу и т.д. Денежное обязательство, всегда связанное с оплатой денежной суммы, имеет место в самых разнообразных договорах: купли - продажи, поставки, контрактации, аренды, подряда, перевозки и т.д.

Что касается граждан, то они обычно оплачивают свои долги по обязательствам собственными денежными средствами, не прибегая к финансовой помощи других лиц. Однако в ряде случаев граждане не в состоянии рассчитаться имеющимися в наличии средствами. Тогда они вынуждены обращаться к лицам, обладающим необходимыми финансовыми ресурсами, в том числе к банкам. Аналогичное положение может сложиться и в отношениях между организациями - юридическими лицами. Однако содержание и объемы этих обязательств имеют свои особенности, включая специфику субъектов, участвующих в таких обязательствах. При этом следует иметь в виду, что граждане обычно удовлетворяют свои потребности в приобретении разнообразного имущества за счет денежных средств, составляющих оплату их труда, т.е. за счет зарплаты. Некоторая часть граждан имеет в качестве источника оплаты своих расходов доходы от предпринимательской деятельности. Организации - юридические лица покрывают свои расходы за счет доходов от их коммерческой деятельности. И лишь у социально - культурных учреждений главным источником оплаты расходов служат бюджетные ассигнования. Субъекты денежных обязательств, при недостатке денежных средств, могут прибегнуть к финансовой помощи третьих лиц на основе договора займа, служащего юридической формой таких отношений.

Заем представляет собой наиболее типичное кредитное обязательство, выражающее основные признаки и других форм кредитования. Функционирование рыночной экономики определяет необходимость поиска методов и правовых инструментов организационно-правового построения товарно-денежного обмена. Его создание зависит от последовательного выполнения полезных свойств правовых механизмов, среди которых особое место занимают правовые конструкции, основанные на отношениях займа. Заем является наиболее типичным, универсальным кредитным обязательством, определяющим основные признаки и формы кредитования. Сам институт займа в гражданском законодательстве возник вследствие рецепции римского права и основывается на римском договоре «mutuum», определение которого упоминается еще в Дигестах Юстиниана.

Договора займа, этот вид сделок, который является массовым, более распространенным в бытовой сфере, поскольку не требует обязательного письменного заключения на бумаге между гражданами. Обязательства по займу мелких вещей и некрупных сумм скорее моральные, нежели материальные, поэтому многие граждане склонны «давать в долг» родным и знакомым какие-либо вещи без письменного подтверждения данной сделки, отчего и вынуждены впоследствии портить с ними отношения по факту того, что переданная вещь не возвращена владельцу.

Не стоит утверждать, что каждую заемную акцию стоит скреплять подписями, однако когда речь заходит о значительной сумме денег или дорогостоящей вещи - стоит закрыть глаза на родственные чувства и заверить договором (пусть даже в форме простой расписки) сделку.

Цель данной работы заключается в рассмотрении общей характеристики договора займа и его правового регулирования.

1. Общая характеристика договора займа

1.1 Понятие и признаки договора займа

Возникнув из римского контракта mutuum, договор займа и сегодня сохраняет значение общей модели, по которой строится регулирование всех кредитных отношений.

Интересен факт, что когда речь заходит о займе среди обычных граждан, не связанных своей профессией с юриспруденцией, а, соответственно, не имеющих представления о легальном определении этого понятия, первые ассоциации приобретают облик экономических, связанных с банками отношения. Такое отношение к займу - неслучайно, поскольку, как известно, экономика строит свои отношения, основываясь на законе, а право регулирует экономические отношения. Получается замкнутый круг, функционирующий на благо отечества и гражданина.

Итак, как отмечают экономисты, в рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временное свободное денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях В.Н. Белов. Финансовые договоры. Учебник. М.: Проспект, 2013. С.- 233..

Договор займа оформляет экономические отношения, единые по своей природе с кредитным договором и договором факторинга (финансирования под уступку денежного требования, что не является предметом нашего рассмотрения в данной квалификационной работе). Во всех этих ситуациях речь идет о передаче одним участником товарного оборота другому определенного имущества с условием возврата его эквивалента и, как правило, уплаты вознаграждения, т. е. о предоставлении кредита в экономическом смысле. Однако подобно тому, как экономические отношения посредничества оформляются различными гражданско-правовыми договорами, так и кредитные экономические взаимосвязи юридически могут оформляться по-разному: с помощью договора займа денег или вещей, в том числе оформленного ценными бумагами - выдачей векселя или выпуском (эмиссией) облигаций -- либо заменой долга в денежное обязательство, с помощью кредитного договора (в том числе договора о предоставлении товарного кредита), а также с помощью договора факторинга Л.А. Лунц. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. Учебное пособие. М.: ИНФАРМ, 2012. С. -301..

К договору займа применяются нормы ст. 807--818 ГК РФ, образующие как бы общую часть законодательства, регулирующего отношения в сфере производства работ и составляющие п. 1 гл. 42 ГК РФ.

По договору займа одна сторона (займодавец) предает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и того же качества 9ст. 807 ГК РФ).

Договор займа является классической разновидностью реального одностороннего договора. В силу прямого указания п. 1 ст. 807 ГК РФ он считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Односторонний характер договора заключается в том, что заемщик создает для себя заключением договора долг, а займодавец поучает право требования.

Отношения займа предполагаются возмездными, если только их безвозмездный характер прямо не установлен законом или конкретным договором. При отсутствии в договоре займа прямых указаний о размере процентов они определяются ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования Банка России, по которой он кредитует коммерческие банки), существующей по месту нахождения (или жительства) заимодавца на день уплаты заемщиком суммы долга или его части (п. 1 ст. 809 ГК РФ).

Безвозмездными закон считает отношения займа вещей и бытовой заем между гражданами в случае:

- когда он заключен на сумму, не превышающую 50 минимальных размеров оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одним из этих граждан;

- когда предметом договора являются вещи, определяемые родовыми признаками, кроме денег.

Причем и в этих случаях стороны могут договориться о возмездном характере их отношений (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

1.2 Виды и элементы договора займа

Стороны договора - заёмщик и заимодавец. Универсальный характер договора займа проявляется в том, что как в роли заёмщика, так и в роли заимодавца могут выступать любые субъекты гражданского права. Особый субъективный состав имеет лишь одна разновидность договора займа - государственный заем. Естественно, что лица, обладающие специальной, частичной или ограниченной дееспособностью (казённые заводы, учреждения, несовершеннолетние и др.), могут совершать заёмные сделки в тех пределах, которые соответствуют их уставным целям или объёму дееспособности, установленному законом. Так, учреждения вправе распоряжаться только доходами от разрешённой им собственником хозяйственной деятельности (п.2 ст. 298 ГК), а потому могут выдавать займы лишь за счёт этих средств. Поскольку передача денег взаймы не относится к разряду специфических банковских операций, она не требует получения лицензии Банка России Федеральный закон от 2.12.1990 №395-1. «О банках и банковской деятельности» в ред. от 15.11.2012, с изм. 07.02.2013 г. . На этом строится разграничение договора займа, в котором в роли заимодавца может выступать любое лицо, и кредитного договора, имеющего специальный субъектный состав, заимодавцем в котором может быть только банк (кредитная организация).

Предмет договора займа - деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками. В этом проявляется отличие рассматриваемого договора от договоров имущественного найма и ссуды (безвозмездного пользования), предметом которых могут быть только индивидуально-определенные вещи. Кроме того, в двух указанных договорах наниматель и ссудополучатель приобретают лишь право пользования вещью, но не право собственности на вещь, а потому и не несут риска ее случайной гибели. Известный интерес представляет также разграничение договора займа и иррегулярного хранения или хранения с обезличиванием (ст. 890 ГК РФ), когда к хранителю переходит право собственности на переданные вещи. По всей видимости, такую дифференциацию, как и в римском частном праве, можно проводить только на основе целей договора, объективированных в его условиях. Если цель договора займа - удовлетворение интересов заемщика, то цель иррегулярного хранения иная - оказание услуги поклажедателю А. П. Сереев, А. К. Толстой. Гражданское право. Учебник. М.: Проспект, 2005. С. - 496..

Следует учесть, что, именно рубль является законным платежным средством по денежным обязательствам. Поэтому предметом займа должны быть по общему правилу денежные суммы в рублях (ст. 140 ГК РФ). В договоре может быть предусмотрено, что заемщику передается (им возвращается) сумма в рублях, эквивалентная определенной сумме в иностранной валюте или условных денежных единицах. Возникает вопрос: если договор займа (согласно его условиям) беспроцентный, следует ли курсовую разницу (возникшую, например, из-за изменения курса рубля к долл. США) считать взиманием процентов по такому договору? Анализ ст. 317, 807, 809 позволяет ответить на этот вопрос отрицательно. Договор в этом случае остается безвозмездным. Не имеет значения то обстоятельство, что для целей налогообложения и бухучета эта курсовая разница может играть определенное значение и влиять на финансовые результаты налогоплательщика: нормы ГК РФ к налоговым отношениям не применяются, если иное не предусмотрено законодательством (ст. 2 ГК РФ, ст. 2 НК РФ).

Форма договора займа - письменная. Исключение составляют случаи, когда договор заключен между гражданами и сумма займа не превышает десяти минимальных размеров оплаты труда (п. 1 ст. 808 ГК РФ является конкретизацией общей нормы п. 1 ст. 161 ГК РФ).

Во всех иных случаях применяются установления ст. 158--161 ГК РФ, посвященные форме сделок. Принимая во внимание особенности заключения договора займа, и в первую очередь заемные обязательства между гражданами, закон разрешает оформление таких сделок путем составления заемщиком расписки или иного документа, удостоверяющего передачу ему заимодавцем денег или заменимых вещей (п. 2 ст. 808 ГК РФ).

Расписка или иной документ скрепляется подписью заемщика и приобретает доказательственное значение. В этом смысле расписка приравнивается к обычной письменной форме договора. В случае несоблюдения простой письменной формы сделки договор займа не считается недействительным, однако наступают последствия, предусмотренные ст. 162 ГК РФ (запрет на использование свидетельских показаний). Что касается юридических лиц, то договор займа между ними подлежит заключению в письменной форме независимо от суммы.

В ГК РФ специально рассматриваются две разновидности документов, удостоверяющих передачу суммы займа. Это -- ценные бумаги:

- вексель (ст. 815 ГК РФ) - вид ценной бумаги, абстрактное денежное обязательство строго установленной законом формы. Вексель является безусловным и бесспорным долговым документом. Различают: простой и переводный Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11.03.1997 г. № 48-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.02.1997 г.) . Вексель выдается займодавцу лишь по соглашению сторон. Отсутствие в договоре условия о векселе не препятствует тому, чтобы такое соглашение было заключено впоследствии. Однако в этом случае с момента выдачи векселя правила ст. 807- 818 ГК РФ будут применяться к отношениям между заемщиком и заимодавцем лишь постольку, поскольку не противоречат федеральному закону о переводном и простом векселе. Вексель бывает 2 видов:

- простой - это ничем не обусловленное обязательство векселедателя (в данном случае заемщика) уплатить заимодавцу по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы (ст. 815 ГК РФ);

переводной - это ничем не обусловленное обязательство заемщика (как векселедателя), любого иного указанного в векселе плательщика выплатить заимодавцу (векселедержателю) при наступлении срока полученные взаймы денежные суммы (ст. 815 ГК РФ).

Следует учесть, что выдача векселя заимодавцу обусловлена в ст. 815 ГК РФ тем, что заемщик получил взаймы именно денежную сумму (а не другие вещи). При выдаче векселя отношения между заемщиком и заимодавцем, возникшие в рамках договора займа, трансформируются во взаимоотношения между векселедателем и векселедержателем.

- Облигация (ст. 816 ГК РФ) - ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию (эмитента), в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента, а также на получение фиксированного в облигации процента от ее номинальной стоимости либо иных имущественных прав (автомобиль, холодильник, другая ценная бумага и т.п.). Уплата денежной суммы (иного эквивалента) должна быть осуществлена лицом, выпустившим облигацию, в срок, предусмотренный в самой облигации. Иначе говоря, держатель облигации не вправе требовать до наступления этого срока уплаты номинальной стоимости (иного эквивалента) облигации Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. № 208 - ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.11.95 г.) в ред. от 28.12.13 г..

Облигации являются долговыми эмиссионными ценными бумагами, обращение которых подчиняется Федеральному закону «О рынке ценных бумаг»  Федеральный закон  "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ  (принят ГД ФС РФ 20.03.1996 г.) в ред. от 07.02.2013г.. Суть облигации как эмиссионной ценной бумаги состоит в том, что она:

а) закрепляет совокупность прав требования, удостоверение, передача и осуществление которых происходит в предусмотренных названным законом формах;

б) размещается среди приобретателей отдельными выпусками (эмиссиями);

в) имеет равный объем и содержание прав требования в рамках одного выпуска ценной бумаги;

г) может существовать в документарной или бездокументарной форме Е. В. Магницкая. Правоведение: гражданское право, трудовое право, уголовное право. 2012. С. - 221..

Документарной бумагой в ст. 2 ФЗ «О рынке ценных бумаг», называется такая, владелец которой устанавливается на основании предъявления сертификата бумаги или записи о депонировании последнего на счете. Бездокументарной бумагой считается бумага, владелец которой устанавливается на основании записи в реестре бумаг путем записи о депонировании бумаги на счете.

С момента выдачи векселя или облигации, оформляющих долг, нормы главы 42 ГК РФ применяются к заемным отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе (п. 2 ст. 815 ГК РФ) или иным законам (п. 3 ст. 816 ГК РФ). В случаях, установленных законом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций.

В действующем ГК РФ особо оговариваются два вида договора займа: целевой заем (ст. 814 ГК РФ) и заем государственный (ст. 815 ГК РФ). В отличие от кредитного договора, обычный договор займа, как правило, не является целевым, т. е. не содержит условия об использовании полученных средств под определенные задачи. Однако стороны вправе придать договору займа строго целевой характер. Необходимость в этом может возникнуть в случае, когда заемные отношения устанавливаются между коммерческими организациями и заимодавец желает знать, куда будут тратиться выданные им средства, либо когда заем предоставлен организацией своему работнику, скажем, для покупки дома. При таких обстоятельствах заимодавец приобретает специальное полномочие контроля за соблюдением целевого характера расходования выданных заемщику средств. При неисполнении условия о целевом использовании занятых сумм либо при нарушении заемщиком контрольных прав заимодавца последний вправе потребовать досрочного исполнения договора и уплаты процентов по нему, если иное не установлено соглашением сторон.

Государственный (муниципальный) заем - это договор, заемщиком в котором выступает государство в целом (Российская Федерация), субъект Федерации или муниципальное образование, а заимодавцем - гражданин или юридическое лицо. При заключении подобного договора государство сознательно увеличивает свой внутренний долг. Предельный объем последнего утверждается в соответствии с БК РФ, в виде законов о бюджете на очередной финансовый год. В объем государственного внутреннего долга РФ входят: основная номинальная сумма долга по государственным ценным бумагам РФ, объем основного долга по кредитам, полученным РФ, объем основного долга по бюджетным ссудам и бюджетным кредитам, полученным РФ от бюджетов других уровней, объем обязательств по государственным гарантиям, предоставленным РФ. Государственный долг РФ обеспечивается всем находящимся в федеральной собственности имуществом, составляющим государственную казну. Договор государственного займа является договором присоединения (ст. 428 ГК РФ), поскольку он заключается на утвержденных государством условиях эмиссии путем покупки заимодавцем выпущенных государством облигаций или иных государственных ценных бумаг. Последние порождают у заимодавца право на получение от заемщика денежного номинала облигации (другой бумаги) или иного имущественного эквивалента, а также на получение установленных условиями выпуска займа процентов либо иных имущественных прав. Принимая во внимание печальный опыт прошлого, в ГК РФ прямо подчеркивается, что госзаймы являются добровольными, а изменение их условий не допускается. Однако добровольность государственных займов является мнимой в случаях, когда отдельным лицам предписывается инвестировать часть средств в государственные ценные бумаги (прежде всего долговые). Прочность принудительного способа возникновения таких долгов со своей очевидностью проявилась в период крушения системы государственных заимствований, повлекшей банкротство многих банков, страховых компаний и других организаций. Причем вопреки требованиям п. 4 ст. 817, государство (должник) предложило исполнять свои обязательства по таки займам на односторонне измененных им же условиях Л. А. Лунц. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: ИНФАРМ, 2014. С. - 109..

Срок обычно не относится к существенным условиям договора займа. Законом особо регламентируется лишь один случай: когда срок возврата суммы займа не установлен либо определяется моментом востребования. В таких обстоятельствах заемщику предоставлен льготный тридцатидневный срок, исчисляемый со дня предъявления заимодавцем требования, в течение, которого заемщик может собрать необходимую сумму и вернуть долг (льготный срок удлинен до месяца по сравнению со сроком, установленным п. 2 ст. 314 ГК РФ). Однако это правило является диспозитивным и может быть изменено в договоре Досрочный возврат суммы долга вполне допустим при беспроцентном займе, поскольку такой заем не приносит дохода заимодавцу, и он заинтересован в скорейшем погашении обязательства. Наоборот, согласие заимодавца требуется, когда речь идет о займе возмездном и сокращение срока договора уменьшит его доходы (п. 2 ст. 810 ГК РФ). Момент исполнения обязанности заемщиком, если иное не предусмотрено соглашением сторон, совпадает с моментом передачи суммы займа заимодавцу или с моментом зачисления денег на его банковский счет.

2. Правовое регулирование договора займа

2.1 Права и обязанности сторон

Содержание договора займа, исходя из его односторонней природы, составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810 ГК РФ) и корреспондирующее ей право требования заимодавца. Порядок и сроки исполнения основной обязанности заемщика определяются договором.

Своевременным считается возврат суммы займа именно в день, определенный в договоре займа. Если он приходится на нерабочий день, моментом возврата займа считается следующий за ним рабочий день (ст. 193, 194 ГК РФ). По общему правилу срок возврата займа определяется моментом его передачи заимодавцу (вручение денег гражданину, внесение в кассу юридического лица и т.д.) либо моментом зачисления соответствующей суммы на банковский счет заимодавца. Однако стороны могут указать и иное (например, в момент исполнения банком заемщика его платежного поручения о перечислении денег на счет заимодавца). Отсутствие в договоре срока возврата суммы займа означает, что срок возврата определен моментом востребования суммы заимодавцем, т.е. в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования вернуть долг. При этом имеются в виду 30 календарных дней (а не рабочих, "банковских" дней). Срок исчисляется со дня предъявления письменного требования. При исчислении сроков нужно руководствоваться нормами ст. 190-194 ГК РФ.

В жизни нередки ситуации совершения, так называемого безвалютного займа, когда деньги или другие вещи («валюта займа») в действительности не получены заемщиком от заимодавца либо получены в меньшем количестве, нежели указано в договоре. В целях защиты заемщика от недобросовестного заимодавца в ст. 812 ГК РФ предусмотрена процедура оспаривания договора займа по безденежности (безвалютности). Заемщик, который воспользуется такой процедурой, получает определенные преимущества. Так, если договор займа был совершен с нарушением простой письменной формы, заемщик все-таки может использовать свидетельские показания вопреки правилам ст. 162 ГК РФ, в случае, когда заем был дан под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или на кабальных условиях. После доказательства в суде безвалютного характера займа договор считается незаключенным. Соответственно, когда сумма займа меньше указанной в договоре, он считается заключенным на меньшую сумму.

На заемщика, кредитоспособность которого вызывает у займодавца сомнения, может быть возложена обязанность обеспечить возврат суммы займа. Такое обеспечение производится в рамках тех способов, которые предусмотрены главой 23 ГК РФ. В частности, для обеспечения используются залог, удержание, задаток, поручительство, гарантия. Применяются также «суррогатные» способы обеспечения-договоры страхования кредитного риска, право бесспорного списания денежных средств со счета и др. На тот случай, когда выдача займа обуславливается наличием обеспечения, законом предусмотрены последствия его утраты (ст. 813 ГК РФ). При невыполнении заемщиком своих обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также в случае утраты обеспечения или уменьшения его ценности при отсутствии вины займодавца последствий вправе потребовать от заемщика досрочного исполнения договора и уплаты процентов на сумму долга, если иное не установлено соглашением сторон. Иногда на практике возникает необходимость превратить долг, возникший из какого-либо договора(купли-продажи, аренды или другого основания), в заемное обязательство. Например, при покупке товара приобретатель не до конца рассчитался с продавцом и хочет получить отсрочку платежа. Разница между подлежащими уплате и уже уплаченными средствами составляет предмет заемного обязательство (ст. 818 ГК РФ). Замена договорного долга заемным обязательством должна происходить в соответствии с правилами ГК РФ о новации, предусмотренной для договора займа.

2.2 Ответственность по договору займа

Ответственность в договоре займа также носит односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, установленные ст. 811 ГК РФ. Они заключаются в возложении на заемщика обязанности по уплате процентов за неисполнение денежного обязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК РФ. Размер ответственности заемщика за просрочку определяется учетной ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Проценты как форма ответственности начисляются на сумму займа (основного долга) без учета уже начисленных процентов за пользование полученным капиталом, если в обязательных для сторон правилах или договоре не установлено иное. Сложные проценты (растущие проценты на несвоевременно начисленные проценты, т. е. анатоцизм) могут быть введены законом или договором. При одновременном наличии в договоре двух видов ответственности за просрочку возврата долга (повышенных процентов и неустойки) кредитор вправе заявить одно из требований, не доказывая факта и размера убытков, связанных с просрочкой.

Если договором займа предусмотрен возврат суммы долга частями (в рассрочку), то просрочка возврата соответствующей части создает для заимодавца право потребовать досрочного возврата всей суммы долга с причитающимися процентами. Кроме того, в силу диспозитивного характера правил об ответственности заемщика договором может быть предусмотрена его дополнительная ответственность (например, за неуплату процентов на часть возвращаемого долга), либо размер ответственности может быть увеличен или, уменьшен по сравнению со ст. 395 ГК, вплоть до полного ее исключения.

Заключение

В условиях современных рыночных отношений успешная жизнедеятельность хозяйствующих субъектов без периодической финансовой и иной материальной помощи извне стала практически невозможной. Потребность дополнительного привлечения средств связана с необходимостью покрытия как текущих затрат предприятий, так и их долгосрочных капитальных вложений в производство, строительство и другие отрасли хозяйства. При этом источниками привлекаемых юридическими лицами финансовых и иных средств выступают как созданные для этих целей специализированные финансово-кредитные учреждения, так и юридические лица, имеющие общую правоспособность и не ограниченные в своей деятельности отдельными видами. Кроме того, ныне действующее гражданское законодательство позволяет и гражданам быть участниками заемных отношений, причем как в бытовой, так и в предпринимательской области деятельности.

Анализ договора займа позволяет сделать следующие выводы: по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК РФ). Договор займа обладает следующими признаками: он может быть возмездным и безвозмездным, реальным и односторонним. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Стороны договора займа - заёмщик и заимодавец, в качестве которых могут выступать любые лица, в том числе некоммерческие организации и граждане. Особый субъективный состав имеет лишь одна разновидность договора займа - государственный заем.

Предмет договора займа -- деньги или другие вещи, определяемые родовыми признаками, т.е. вещи, которые не имеют конкретных, индивидуализирующих, присущих только им черт и потому не отличаются от других однородных вещей и юридически заменимы. В этом проявляется отличие рассматриваемого договора займа от договора имущественного найма и договора ссуды (безвозмездного пользования), предметом которых могут быть только индивидуально-определенные вещи.

Договор займа может быть заключен как в устной, так и в письменной форме. Причем установлено, что в случае, если займодавцем является юридическое лицо, договор займа заключается в письменной форме независимо от суммы.

В ГК РФ специально рассматриваются две разновидности документов, которыми можно оформить договор займа. Это -- ценные бумаги: вексель (договор вексельного займа) и облигация. Также в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика.

Срок не является существенным условием договора займа. В случаях, когда срок возврата договором займа не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.

В действующем ГК особо оговариваются два вида договора займа:

Целевой займ - государственный займ, средства от размещения, которого предназначены для достижения конкретных хозяйственных целей, решения социально-экономических задач, оговоренных, указанных при выпуске займа.

Государственный займ - форма получения кредита государством, при которой государство получает взаймы денежные средства, но становится должником. Представляют важный, значимый способ получения государственных доходов, однако приводят одновременно к образованию государственного долга. Могут быть как внутренними, размещаемыми среди банков, предприятий, граждан, так и внешними, получаемыми от внешних кредиторов.

Основополагающая обязанность заемщика - возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором. Данная обязанность присутствует как в возмездном, так и безвозмездном договоре займа. По возмездному договору займа заемщик обязан выплатить заимодавцу проценты за пользование суммой займа. По договору целевого займа, который заключается с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели, заемщик обязан обеспечить заимодавцу возможность осуществления контроля за целевым использованием суммы займа. Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, то есть, доказывая, что деньги или вещи не были переданы ему заимодавцем или были переданы в меньшем размере, чем обусловлено договором. В случае если в действительности было передано меньшее количество денег или вещей, чем предусмотрено договором, то договор считается заключенным на переданное количество.

При невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые займодавец не отвечает, займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов.

По соглашению сторон долг, возникший из купли-продажи, аренды имущества или иного основания, может быть заменен заемным обязательством.

Список используемой литературы

Нормативно-правовые акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) Федеральный закон от 30.11. 1994 г. № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994 г) в ред. от 27.12.2009 г. Собрание законодательства РФ, 05.08.2012г., №32, ст. 3301.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) Федеральный закон от 26.01.1996 г. № 15-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995 г.) в ред. от 17.07.2013 г. Собрание законодательства РФ, 29.01.2013г., №5, ст. 410.

3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395-1 в ред. от 15.11.2010 г., с изм. от 07.02.2011.

4. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ (принят ГД ФС РФ 20.03.1996 г.) в ред. от 07.02.2014г.

5. Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11.03.2012г. № 48-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.02.1997)

6. Федеральный закон « Об акционерных обществах» от 26.12.1995 г. № 208 - ФЗ (принят ГД ФС РФ 24.11.95 г.) в ред. от 28.12.2013г.

7. Гражданское право: учебное пособие/Под ред. М.М. Рассолова, П.В. Алексия, А.Н. Кузбагарова. 2013.

8. Гражданское право: учебник/Под ред. Е.А. Сафонов. - М.: 2013г.

9. Гражданское право: учебник/Под ред. А.Г. Кальпина. 2014г.

Размещено на Allbest.ru