Денежные операции в банке

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Задание № 1

Задание: известно, что М0 - 1 090 млн. руб., М1 - 1 570 млн. руб., М2 - 2 455 млн. руб. Определить сумму денег на счетах до востребования юридических и физических лиц; сумму вкладов населения на счетах в Сберегательном банке.

Решение:

банк ссуда касса вексель

М0 = наличные деньги в обращении.

М1 = М0 + депозиты до востребования в банковской системе.

М2 = М1 + срочные и сберегательные депозиты в коммерческих банках.

Таким образом, на счетах до востребования юридических и физических лиц равно 1 570 млн. руб. - 1 090 млн. руб = 480 млн. руб., а сумма вкладов населения на счетах в Сберегательном банке равна 2 455 млн. руб. - 1 570 млн. руб. = 885млн. руб.

2. Задание 2

Задание: на основании исходных данных (таблица 1) составить баланс коммерческого банка.

Какие изменения произойдут в балансе в результате следующий операций:

- за счет средств на корреспондентском счете в Банке России куплены облигации предприятия на сумму 16,7 млн. руб.;

- получен кредит от другого коммерческого банка на сумму 13,2 млн. руб.

Средства списаны со счета лоро;

- организация занимает у банка 10,1млн. руб. и получает эту ссуду в виде зачисления на текущий счет;

- из банка отправлен перевод организации с его текущего счета на сумму 1,4 млн. руб. Средства зачислены на счет лоро.

Таблица 1 Исходные данные для расчета

Решение:

Таблица 2 Баланс коммерческого банка

Изменения в балансе коммерческого банка в результате операций представлены в таблице 3.

Таблица 3 Изменения в балансе коммерческого банка

Изменения в балансе:

- согласно первой операции изменения происходят только в активе баланса: счет «Корреспондентские счета в Банке России» уменьшаются, а счет «Вложения в облигации предприятий» увеличиваются на 16,7 млн. ден. единиц. Итог баланса не изменяется.

- согласно второй операции изменения происходят только в пассиве баланса: счет «Кредиты, полученные в других коммерческих банках» увеличиваются, а счет «Корреспондентские счета других коммерческих банков» уменьшаются на 13,2 млн. ден. единиц. Итог баланса не изменяется.

- согласно третьей операции изменения происходят в активе и пассиве баланса одновременно: в активе - счет «Кредиты, выданные другим коммерческим банкам» уменьшаются, в пассиве - счет «Корреспондентские счета других коммерческих банков» увеличиваются на 10,1 млн. ден. единиц. Итог баланса пассива увеличится на 10,1 млн. ден. единиц.

- согласно четвертой операции изменения происходят в активе и пассиве баланса одновременно: в активе - счет «Расходы» уменьшаются, в пассиве - счет «Корреспондентские счета других коммерческих банков» увеличиваются на 1,4 млн. ден. единиц. Итог баланса пассива увеличится на 1,4 млн. ден. единиц.

3. Тестовая часть

21. Наличные деньги выпускаются в оборот путем:

а) выплаты предприятиями заработной платы рабочим;

б) перевода расчетно-кассовыми центрами оборотной кассы денежных средств в резервные фонды;

в) осуществления кассовых операции коммерческими банками;

г) передача центральным банком резервных денежных фондов расчетно-кассовым центрам.

22. Безналичные деньги выпускаются в оборот:

а) Центральным банком путем предоставления ссуд расчетно-кассовым центрам;

б) предприятиями, имеющими счета в коммерческих банках;

в) расчетно-кассовыми центрами путем предоставления ссуд предприятиям;

г) коммерческими банками путем предоставления ссуд их клиентам.

23. Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу расчетно-кассового центра превышает сумму выдачи денег из нее, то деньги:

а) временно хранятся в оборотной кассе расчетно-кассового центра;

б) отправляются в Центральный банк РФ;

в) направляются на хранение в депозитарий;

г) переводятся из оборотной кассы в резервный фонд.

24. Расчетно-кассовый центр осуществляет расчетно-кассовое обслуживание:

а) предприятий;

б) населения;

в) коммерческих банков;

г) местных органов власти.

25. Сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду и имеющая право на получение дохода в форме процентов, - это …

а) кредитор;

б) заемщик;

в) авалист;

г) поручитель.

71. Передача права по векселю называется:

а) акцептом;

б) индоссаментом;

в) индоссированием;

г) аллонжированием.

72. Добавочный лист к векселю называется:

а) цессией;

б) домициляцией;

в) аллонжем;

г) индоссаментом.

73. Вексель, банкнота и чек являются разновидностями … денег.

а) металлических;

б) бумажных;

в) кредитных;

г) полноценных.

74. Гарантийная надпись на векселе называется:

а) акцептом;

б) аллонжем;

в) авалем;

г) облиго.

75. Формула … характерна для выполнения деньгами функции средства обращения.

а) товар - деньги - товар;

б) деньги - товар - деньги;

в) товар - долговое обязательство - деньги;

г) производство - распределение - обмен - потребление.

121. Процент по … кредиту входит в цену товара.

а) банковскому;

б) гражданскому;

в) коммерческому;

г) государственному.

122. Объектом сделки банковского кредита является процесс передачи в ссуду:

а) денежных средств;

б) средств производства;

в) драгоценных металлов;

г) товарно-материальных ценностей.

123. Валютный риск - это вероятность …

а) неблагоприятного изменения валютного курса;

б) неплатежа импортером по валютному контракту;

в) невозврата заемщиком валютного кредита;

г) запрещение свободного перевода валюты за пределы страны.

124. Доход по банковскому кредиту поступает в виде:

а) ссудного процента;

б) факторного процента;

в) лизингового процента;

г) наценки и стоимости товара.

125. … банковские ссуды предоставляются, как правило, для восполнения временного недостатка собственных оборотных средств заемщика.

а) долгосрочные;

б) бессрочные;

в) бланковые;

г) краткосрочные.

Таблица 4 Ответы на тестовые задания

Список используемой литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

2. Положение о Государственном Таможенном Комитете Российской Федерации от 26.07.1998 № 01-20/10538 с доп. и изм.

3. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» от 01.06.2004 № 258-П.

4. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ с доп. и изм.

5. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 09.10.1992 № 3615-1 с доп. и изм.

6. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям: учебное пособие. Таганрог, ТРТУ, 2004. 178 с.

7. Балабанов А.И., Боровкова В.А., Боровкова Вал. А. Банки и банковское дело: учебник для вузов. 2-е изд. СПб.: Питер, 2007. 448с.

8. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс: учеб. пособие / кол. авт.; под ред. О. И. Лаврушина. 4-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2010. 320 с.

9. Финансы м кредит: учебник / под ред. М. В. Романовского, Г.Н. Белоглазовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт, 2009. 609 с.

Размещено на Allbest.ru