Размещено на http://www.allbest.ru/

Правовое регулирование рынка банковских услуг

Банковская система РФ состоит из ЦБ РФ, кредитных организаций, а также филиалов и представительств иностранных банков.

Определение банковской системы дано в ст.2 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках). Указанная система обеспечивает осуществление денежных расчетов между организациями, в том числе с участием коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей при осуществлении ими предпринимательской деятельности. Специфика данной системы определена субъектным составом.

Выделение кредитных организации осуществляется по предмету деятельности, который и определяет особенности правового положения данных субъектов. В качестве основных нормативных актов, регулирующих деятельность данных субъектов, следует назвать Закон о банках и Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о ЦБ РФ).

Предмет деятельности кредитных организаций составляют следующие действия:

1) банковские операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и па определенный срок) и размещение привлеченных средств от своего имени и за свой СЧЕТ; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

2) сделки: выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг.

Данный исключительный перечень действий, осуществляемых кредитными организациями, определен в Законе о банках, который также определяет субъектов данных действий, условия осуществления этих действий, правовой статус субъектов. Указанные действия вправе совершать следующие субъекты:

1) кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции;

2) банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

3) небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются ЦБ РФ.

Возглавляет банковскую систему ЦБ РФ. Его правовое положение, функции и цели создания определены Законом о ЦБ РФ.

В качестве целей деятельности ЦБ РФ определены следующие:

· защита и обеспечение устойчивости рубля:

· развитие и укрепление банковской системы РФ;

· обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются ЦБ РФ в соответствии с федеральными законами.

Указанные действия, осуществляемые кредитными организациями во взаимодействии с иными участниками предпринимательской деятельности, условно можно разделить на следующие группы банковских услуг, опосредованные в соответствующие правовые формы: а) расчетные операции; б) операции по вложению средств; в) операции по хранению средств.

Основные нормативные акты и материалы судебной практики

ь Конституция РФ - ст.71, 74, 75, 83, 103, 106, 114.

ь Гражданский кодекс РФ - § 6 гл.34, гл.42-46, ст.921, 922, гл.53.

ь Федеральный закон (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ)"О банках и банковской деятельности” с последующими изменениями.

ь Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" с последующими изменениями.

ь Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” с последующими изменениями.

ь Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) ” с последующими изменениями.

ь Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле” с последующими изменениями.

ь Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" с последующими изменениями.

ь Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ "О кредитных историях” с последующими изменениями.

ь Федеральный закон от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ "О защите конкуренции" с последующими изменениями.

ь Федеральный закон от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ "О банке развития” с последующими изменениями.

ь Положение Банка России от 5 января 1998 г. № 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" с последующими изменениями.

ь Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) ” с последующими изменениями.

ь Положение Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" с последующими изменениями.

ь Инструкция Банка России от 14 января 2004 г. № 109-П "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций” с последующими изменениями.

ь Положение Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт”.

ь Инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)".

ь Положение Банка России от 26 марта 2007 г. № 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" с последующими изменениями.

ь Постановление Конституционного Суда РФ от 23 февраля 1999 г. № 4-П "По делу о проверке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 года "О банках и банковской деятельности” в связи с жалобами граждан О.Ю. Веселяшкиной, А.Ю. Веселяшкина и Н.П. Лазаренко”.

Меры по предупреждению банкротства

Меры по предупреждению банкротства были известны русскому дореволюционному праву и конкурсному праву зарубежных стран. В настоящее время данная проблема приобрела особую актуальность, поскольку количество дел о несостоятельности (банкротстве) продолжает увеличиваться.

Мероприятия по предупреждению банкротства в широком смысле - это система мер, направленных на недопущение признания должника банкротом, которые включают в себя досудебные мероприятия и судебные мероприятия.

Интересно отметить, что еще в 1993 г. Минэкономики РФ было подготовлено письмо от 16 сентября 1993 г. №АШ-598/6-210 "О разработке процедуры санации, реорганизации и прекращения деятельности несостоятельных предприятий", согласно которому под санацией предприятия-должника понималась реорганизационная процедура, предусмотренная законом Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве) предприятий", при которой государством в качестве собственника предприятия - должника оказывалась финансовая помощь предприятию-должнику. То есть санация была возможна только в отношении предприятий-должников и только в рамках дела о банкротстве.

В настоящее время к мероприятиям по предупреждению банкротства, в частности, можно отнести: диагностику несостоятельности; меры по предупреждению банкротства, предусмотренные гл. II Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" №127-ФЗ от 27 сентября 2002 г. [7] (далее - Закон о банкротстве) и иными федеральными законами; процедуру финансового оздоровления (гл. V Закона о банкротстве), внешнего управления (гл. VI Закона о банкротстве), мирового соглашения (гл. VIII Закона о банкротстве).

В узком смысле предупреждение банкротства - это меры по финансовому оздоровлению должника, осуществляемые до подачи заявления о признании должника банкротом в арбитражный суд.

Выступая одной из важнейших способов обеспечения финансовой устойчивости должника, финансовая досудебная санация это одна из мер по предупреждению банкротства должника, выражающаяся в предоставлении должнику финансовой помощи. Размер финансовой помощи должен быть достаточен для погашения денежных обязательств и обязательных платежей, и восстановления платежеспособности должника.

Таким образом, как отмечает В.Ф. Попондопуло, особенностью досудебной санации как меры по предупреждению банкротства является то, что по ее завершении платежеспособность должника восстанавливается, долги полностью погашаются [2].

Наиболее распространенными формами оказания помощи должнику, испытывающему затруднения при исполнении денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей, являются:

предоставление денежных средств должнику по договору ЗАЙМА (кредита) на условиях, позволяющих исполнить текущие требования должника. При оказании финансовой помощи средства, как правило, предоставляются под незначительные проценты, хотя специальных требований к условиям предоставления средств (сроки и размер платы за кредит) Закон (в отличие от закона о банкротстве кредитных организаций) не содержит. В такой форме помощь может быть оказана учредителями (участниками) должника, собственником имущества унитарного предприятия, кредиторами должника и другими лицами;

предоставление поручительств (ст.361-67 ГК РФ) и (или) банковских гарантий (ст.368-379 ГК РФ) должнику. Такая форма финансовой помощи, как правило, помогает должнику привлечь относительно недорогие дополнительные денежные ресурсы, обеспечить заключение сделок на условиях отсрочки или рассрочки платежа на выгодных условиях. Гарантии и поручительства могут быть выданы по просьбе должника его учредителями (участниками), собственником его имущества, кредиторами должника и иными лицами;

отсрочка и (или) рассрочка платежа. При отсрочке исполнение денежного обязательства переносится на более поздний по сравнению с договором срок.

При рассрочке исполнение денежного обязательства или обязанности по уплате обязательных платежей производится не в полном объеме одновременно, а несколькими платежами в течение определенного периода времени. Эта форма финансового оздоровления может быть использована кредиторами должника;

перевод долга организации-должника на других лиц с согласия кредиторов. Перевод долга производится по правилам ст.391-392 ГК РФ. Фактором финансовой помощи является предоставление кредитором (кредиторами) согласия на перевод долга;

прощение долга, которое производится в соответствии с правилами ст.415 ГК РФ: обязательство прекращается освобождением кредитором должника от лежащих на нем обязанностей, если это не нарушает прав других лиц в отношении имущества должника. Долг может быть прощен организации-должнику полностью или частично. Такую форму финансовой поддержки могут использовать кредиторы должника;

новация долга (ст.414 ГК РФ), предусматривающая замену ранее существовавшего обязательства иным;

отказ от распределения прибыли юридического лица и направление ее на устранение финансовой неустойчивости;

дополнительные взносы в уставный капитал организации.

В отличие от ст.27 Федерального закона №6-ФЗ от 8 января 1998 г. "О несостоятельности (банкротстве)", ст.31 Закона о банкротстве не содержит положения о проведении досудебной санации за счет федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетных и соответствующих внебюджетных фондов.

Целью досудебной санации является восстановление платежеспособности должника, т.е. отсутствие у него просроченной свыше трех месяцев задолженности по денежным обязательствам и обязанности по уплате обязательных платежей.

Действующий Закон о банкротстве допускает принятие на себя должником или иными лицами (например, учредителями должника) обязательств в пользу лиц, предоставивших финансовую помощь. Так, при принятии на себя долга должника учредитель может принять обязанность возместить понесенные в связи с этим расходы лицу, принявшему долг на себя. В случае если по соглашению о предоставлении финансовой помощи должник принимает на себя обязательства в пользу лиц, предоставивших такую помощь, требования последних при неудаче процедуры досудебной санации в процессе несостоятельности будут рассматриваться как обычные требования кредиторов.

При этом В.В. Витрянский отмечает, что обязательства перед такими лицами должны рассматриваться в самостоятельном режиме; например, представляется целесообразным удовлетворять требования лиц, участвовавших в санации, в той же очереди, что и требования других кредиторов [3]. В целях проведения процедуры целесообразно удовлетворять эти требования из имущества должника, оставшегося после завершения расчетов с кредиторами (ст.148 Закона о банкротстве). Однако Закон о банкротстве не предусматривает специальных правил о порядке погашения требований лиц, принимавших участие в досудебной санации, что может повлечь за собой серьезные злоупотребления.

В.В. Витрянским в комментарии к Закону о банкротстве 1998 года обращалось внимание на необходимость дополнительного урегулирования таких вопросов, как возможность и порядок участия в санации нескольких участников, определение конкретного состава участников санации и распределение ответственности между ними за результаты проведения санации, предотвращение недобросовестных действий при санации, последствия успешного или неудачного завершения процедуры досудебной санации для ее участников и организации должника [9].

К сожалению, действующий Закон о банкротстве указанных задач не решил. Действующие нормы о предупреждении несостоятельности, как и ранее, устанавливают лишь самые общие требования в отношении профилактических процедур, направленных на финансовое оздоровление неплатежеспособных должников. Все это говорит о необходимости принятия нормативно-правовых актов, посвященных вопросам предупреждения банкротства должников.

правовое регулирование банковская услуга

Концептуальные правовые акты о предупреждении несостоятельности и восстановлении платежеспособности хозяйствующих субъектов задача ближайшего будущего. Для принятия решения о проведении досудебной санации необходима проверка финансового состояния должника, поскольку финансовая помощь оказывается тем должникам, относительно которых можно сделать вывод о возможности в течение определенного периода времени восстановить их платежеспособность. Анализ финансового положения должника по договоренности с его кредиторами может быть проведен аудиторской фирмой.

Следует отметить, что действующее законодательство недостаточно регулирует порядок проведения этой реорганизационной процедуры. Потенциального участника санации, вероятно, отпугивают нормы, определяющие лишь его обязанности, да еще устанавливающие солидарную ответственность всех участников санации независимо от их отношения к выполнению своих обязанностей. Думается, что такая важная стадия должна подробно регулировать содержание соглашения участников санации, и в особенности в части определения их прав, в случае достижения результатов санации - восстановления платежеспособности должника.

Как уже было отмечено, согласно п.2 ст.31 Закона о банкротстве предоставление финансовой помощи может сопровождаться принятием на себя должником либо третьими лицами обязательств в пользу субъектов, предоставивших финансовую помощь. Таким образом, денежные средства могут быть предоставлены безвозмездно.

По мнению М.В. Телюкиной, безвозмездное предоставление средств должнику, "возможно, повлечет проблемы, связанные с квалификацией данных отношений", поскольку они похожи на дарение, а дарение между юридическими лицами запрещено.

Поэтому в случае практической реализации положений о санации необходимо было на законодательном уровне предусмотреть необходимость заключения специального соглашения между должником и лицом его финансирующим. Соглашение между должником и лицом его финансирующим должно предусматривать и четко прописывать положения о том, на какие цели конкретно направляются те или иные денежные средства, возможно, план совместного действия сторон по выводу должника из кризисного положения, ответственность сторон в случае несоблюдения возложенных на нее обязательств.

Кроме того, как показывает судебная практика, с учетом п.3 ст.30, п.1 ст.31 Закона о банкротстве погашение долга одному лишь из кредиторов должника, равно как и отсутствие специального соглашения между должником и лицом его финансирующим о принятии мер, направленных на восстановление платежеспособности должника, не обладает статусом финансовой помощи, направленной на восстановление платежеспособности должника.

Таким образом, правила о досудебной санации иной раз имеют важное стратегическое значение для должника, а непроработанными остаются такие проблемы как порядок проведения досудебных процедур, основания открытия их, порядок прекращения и др. Все это говорит о необходимости принятия нормативного акта, который бы систематизировал и детализировал имеющиеся мероприятия по предупреждению несостоятельности должников.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 - 4: Федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (с изм. и доп.) // СЗ РФ. - 1994. - № 32. - Ст.3301.

2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ // СЗ РФ. - 1996. - № 6. - Ст.492.

3. О Центральном банке РФ (Банке Росси): Федеральный закон от 10.07.2002 г.86-ФЗ // СЗ РФ. - 2002. - № 28. - Ст.2790

4. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг: Положение Центрального Банка РФ от 4.08.2003 г. № 236-П // Вестник Банка России. - 2003. - № 62

5. Банковское дело / под ред.О.И. Лаврушина. - М.: ФИНАНСЫ и статистика, 2010.

6. Банковское право / под ред.Д.Г. Алексеева. - М.: Высшее образование, 2008. - 829 с.

7. Комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)": постатейный науч. - практ. / под ред. В.Ф. Попондопуло. М.: Омега-Л, 2003.488 с.

8. Научно-практический комментарий (постатейный) к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" / под общ. ред.В. В. Витрянского. М.: Статут, 2003.1037 с.

9. Постатейный комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" / под общ. ред.В. В. Витрянского. М.: Статут, 1998. С.38-39.

10. Телюкина М.В. Комментарий к Федеральному закону "О несостоятельности (банкротстве)" (постатейный) [Электронный ресурс].

Размещено на Allbest.ru