Каждая кредитная организация в любом современном государстве должна принимать во внимание тот факт, что сохранение банковской тайны своих клиентов - важнейший аспект удачного функционирования. Одним из критериев, который формирует клиентскую лояльность вкладчиков банка, является обеспечение не только сохранности их денежных средств, но и тайны, связанной с личностью владельца и операциями по счету. Данная проблема актуальна в любые времена, так как очень часто клиенты лишаются своей выгоды из-за недобросовестной работы персонала банка и не могут предъявить виновных к ответственности. Таким случаям не место в современной стране с развивающейся экономикой.

Чтобы раскрыть суть данной проблемы, приведем определения ученых-экономистов к понятию "банковская тайна", что поможет нам в полной мере понять и исследовать его в дальнейшем (табл.1).

Таблица 1. Подходы к определению понятия "Банковская тайна"

Каждое из приведенных определений объясняет суть понятия, но не раскрывает его полностью. На наш взгляд, определение банковской тайны с учетом приведенных выше, можно сформулировать следующим образом: "Банковская тайна - юридический принцип, в основе которого лежит гарантия кредитных организаций и банков о сохранении и неразглашении конфиденциальной информации о счетах, вкладах и операциях своих клиентов".

В полной мере принцип сохранности информации о клиентах реализуют десять, представленных ниже самых надежных банков мира (табл.2). [5]

Таблица 2. Десять самых надежных банков по сохранности банковской тайны в 2013-2014 гг.

Страновая структура надежных банков мира представлена на рис.1.

Рис.1. Распределение стран по наличию в них банков относительно надежности сохранности банковской тайны, %

Приведенные в таблице и на рисунке 1 данные, позволяют утверждать, что в настоящее время лидером рейтинга стран, где банковская тайна сохраняется строжайшим образом при любых обстоятельствах, остается Германия. В этой стране доступ к информации о владельце счета могут получить только редкие представители правоохранительных органов в очень ограниченных случаях. На втором месте рейтинга стоят банки Голландии. Россия, к сожалению, не вошла в данный рейтинг и не может похвастаться такой же сохранностью банковской тайны.

Далее охарактеризуем круг субъектов правоотношений, которые так или иначе связаны с охраной, предоставлением и использованием банковской тайны. Их подразделяют на три группы. Во-первых, это обладатели информации, составляющей банковскую тайну - лица, владеющие исключительными правами по своему желанию использовать информацию, которая относится к ним напрямую. Владельцами информации могут быть различные кредитные организации, а так же банки и другие хозяйствующие субъекты, приобретающие сведения (информацию), которые должны охраняться как банковская тайна.

Защите подлежит информация на основании договора с клиентами. Сведения передаются клиентом в кредитное учреждение либо создаются непосредственно при исполнении договора. Данная группа рассматриваемых субъектов имеет неоспоримое право на ее использование, а также право предоставления такой информации третьим лицам. [4; 78]

Третья группа субъектов - пользователи информации. Данный субъект правоотношений получает доступ к банковской тайне, исключительно ссылаясь на закон.

Рассматривая проблему обеспечения банковской тайны клиентов, хотелось бы коснуться близости понятий банковской и коммерческой тайны. В литературе нет четкого и определенного мнения по данному вопросу. Самостоятельные ли это правовые институты. Но нужно отметить, что в современной экономической и юридической литературе преобладает мнение, в соответствии с которым банковскую тайну относят к специфической разновидности коммерческой тайны. Сведения, которые входят в коммерческую тайну, закрепляются предприятиями или учреждениями, кредитными организациями в местных нормативных актах. И обязанность ее соблюдения ложится на сотрудников согласно трудовому договору. За разглашение коммерческой тайны возлагается ответственность только при подаче правильно оформленного, с правовой точки зрения, заявления.

Целесообразно разделить банковскую тайну на некоторые виды относительно их содержания. Первая группа включает сведения, составляющие деловую информацию, под которой понимается финансовая сторона банка. Вторая группа - научно технические сведения. Третья группа - технологическая информация.

Рассмотрим классификацию случаев предоставления сведений, которые относятся к банковской тайне:

1. Критерием для классификации может являться мнение клиента по поводу раскрытия информации:

1. наличие согласия клиента кредитной организации на раскрытие информации;

2. отсутствие согласия клиента на раскрытие информации.

2. Вид сведения о физическом лице:

1. о его операциях, в том числе осуществляемых субагентами, о счетах и вкладах в банке;

2. об остатках и переводах электронных денежных средств;

3. персональные и личные данные клиента.

Кроме 26 статьи ФЗ "О банках и банковской деятельности", существует еще одна статья, имеющая отношение к ответственности за раскрытие банковской тайны. Статья 857 Гражданского Кодекса закрепляет факт того, что банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, а также операций по счету и сведений о клиенте. В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать возмещения причиненных убытков. [2]

Условием для привлечения к ответственности за раскрытие банковской тайны являются неоспоримые свидетельства разглашения информации клиента. Ими считаются и электронные, и письменные доказательства, из которых следует, что банковская тайна физического лица стала известна ненадлежащему субъекту. Действующее законодательство предусматривает следующие виды ответственности за раскрытие банковской тайны: гражданскую, административную и уголовную.

Гражданская ответственность будет выражаться в возмещении убытков либо ущерба. Для привлечения кредитной организации к данному виду ответственности нужно предъявить наличие реального ущерба или убытка клиента. Также необходимо доказать причинно-следственную связь между потерями (упущенной выгоды) физического лица и действиями работников банка.

К административной ответственности привлекаются за раскрытие сведений с ограниченным доступом в соответствии с Кодексом об административных правонарушениях. При этом основанием для возбуждения дела об административном правонарушении может быть заявление клиента банка в полицию или прокуратуру. [3; 24]

банковская тайна юридическая ответственность раскрытие

Уголовная ответственность наступает в следующих случаях. Человек получил сведения, которые составляют банковскую тайну похищением документов, подкупа, угроз или любым другим незаконным действием. Второй случай заключается в том, что лицо, которому доверена банковская тайна, раскрыло сведения по службе или работе без согласия владельца, в том числе, если это причинило крупный ущерб или было совершено из корыстной заинтересованности, или повлекло тяжкие последствия. [4; 145]

В заключение хотелось бы отметить, что к ответственности за разглашение конфиденциальной информации можно, конечно, привлечь и банк, и правонарушителей, но ущерб зачастую уже будет нанесен. В России это весьма актуальный вопрос. Можно безустанно говорить, что множество стран страдают от отрицательной статистики и ничего не предпринимать, а можно рассмотреть успешные примеры той же статистики - Германия и Нидерланды, выявить их преимущество в данном вопросе и, возможно, ограничить случаи предоставления сведений, составляющих банковскую тайну, что поможет обеспечить ее сохранность.

Список литературы

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности", статья 26

2. Гражданский кодекс РФ, статья 857

3. Викулин А.Ю., Тосунян Г.А., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. Ред. акад. Б.Н. Топорнина. - М.: Юрист, 2000. С.242

4. Пыхтин С.В., Алексеева Д.Г., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебник. - М.: Юрист, 2003. С.294

5. Электронный ресурс: [http://topkin.ru/ratings/166-rejting-bankov]

Размещено на Allbest.ru