Размещено на http://www.allbest.ru/

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

УДК 339.727.22:340 (476) (043.3)

339.727.22:340 (510) (043.3)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

кандидата юридических наук

Правовое регулирование иностранных инвестиций в Китае и Беларуси: проблемы и пути их решения

по специальности 12.00.03 - гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право

Чжу Хэци

Минск, 2013

Работа выполнена в Белорусском государственном университете.

Научный руководитель:

Данилевич Александр Станиславович, кандидат юридических наук, доцент, доцент кафедры международного частного и европейского права Белорусского государственного университета.

Официальные оппоненты:

Функ Ян Иосифович, доктор юридических наук, доцент, профессор кафедры финансового права и правового регулирования хозяйственной деятельности Белорусского государственного университета;

Матузяник Наталья Петровна, кандидат юридических наук, доцент, заведующий кафедрой гражданского и трудового права частного учреждения образования "Минский институт управления".

Оппонирующая организация - Частное учреждение образования "БИП - Институт правоведения".

Защита состоится 10 сентября 2013 г. в 14.00 на заседании совета по защите диссертаций Д 02.01.04 при Белорусском государственном университете по адресу: 220030, г. Минск, ул. Ленинградская, 8, аудитория 407, тел. 226 55 41.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Белорусского государственного университета.

Автореферат разослан 11 июня 2013 г.

Ученый секретарь совета по защите диссертаций Барков А.В.

ВВЕДЕНИЕ

Китайская Народная Республика (далее - КНР) является одним из наиболее успешных примеров экономической модернизации при помощи иностранных инвестиций. Он демонстрирует, как крупная растущая экономика может достичь высоких темпов роста за счет разумного макроэкономического управления в сочетании с долгосрочной политикой привлечения иностранных инвестиций.

В Беларуси также в последние годы наблюдается заинтересованность в росте иностранных инвестиций и отчетливо обозначилась тенденция к либерализации экономической, в т. ч. и инвестиционной деятельности. В данных условиях изучение опыта Китая - одного из мировых лидеров по привлечению иностранных инвестиций - весьма актуально для Беларуси.

В настоящее время в Республике Беларусь внутренние источники инвестирования, основу которых составляют национальные сбережения, ограничены и не обеспечивают требуемых объемов капитальных вложений для обновления и модернизации экономики.

Изучение состояния законодательства, регулирующего иностранные инвестиции, включает в себя исследование соответствующего законодательства, политических и экономических факторов, действующих в данной сфере, их взаимное проникновение и влияние. Именно поэтому автор в настоящей работе с новых позиций, основываясь на нормативных правовых актах и комментариях к ним, исследует и анализирует состояние законодательства, регулирующего иностранные инвестиции в Китае и Беларуси.

В изучении правового регулирования иностранных инвестиций в Китае и Беларуси диссертант исходит с позиций сочетания подходов de lege lata и de lege ferenda, в связи с чем исследуется современное состояние инвестиционного законодательства, а также выдвигаются предложения по его совершенствованию в обоих государствах. При этом применительно к инвестиционному законодательству Беларуси автор считает некорректным вносить конкретные предложения по его совершенствованию и поэтому ограничивается общими оценками и суждениями относительно направления его развития с учетом мирового опыта и опыта Китая.

В диссертационном исследовании также проанализирована правовая база инвестиционного сотрудничества Беларуси и Китая, сформировавшаяся на протяжении двух десятилетий. Особое внимание было уделено анализу и оценке Соглашения между Правительством Республики Беларусь и Правительством КНР от 11 января 1993 г. о поощрении и взаимной защите инвестиций.

Поскольку диссертант планирует издать работу в КНР, она будет представлять интерес для китайских деловых кругов и исследователей в плане изучения инвестиционного законодательства Республики Беларусь.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Связь работы с крупными научными программами (проектами) и темами. Тема диссертационного исследования утверждена Ученым советом факультета международных отношений Белорусского государственного университета (протокол № 2 от 25 октября 2007 г.), уточнена Советом факультета международных отношений Белорусского государственного университета (протокол № 3 от 23 октября 2012 г.).

Тема диссертационного исследования соответствует п. 65 раздела 12.00.03 - гражданское право; предпринимательское право; семейное право; международное частное право Перечня актуальных направлений диссертационных работ в области права по специальности 12.00.03 - гражданское право, семейное право, предпринимательское право, международное частное право, установленного решением Межведомственного совета по проблемам диссертационных исследований от 9 февраля 2006 г..

Тематика работы охватывается подп. 9.4 п. 9 и подп. 10.11 п. 10 Перечня приоритетных направлений фундаментальных и прикладных научных исследований Республики Беларусь на 2006-2010 гг., утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 17 мая 2005 г. № 512, и подп. 11.4 п. 11 Перечня фундаментальных и прикладных научных исследований на 2011-2015 гг., утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 19 апреля 2010 г. № 585.

Настоящее исследование выполнено на факультете международных отношений Белорусского государственного университета в рамках научно-исследовательской работы кафедры международного частного и европейского права по темам: "Изучение актуальных проблем международного частного права в Республике Беларусь" (2006-2010 гг.) (номер государственной регистрации - 20061242) и "Развитие материально-правового регулирования частноправовых отношений с иностранным элементом в современном мире" (2011-2015 гг.) (номер государственной регистрации - 20120339).

Цель и задачи исследования. Целью настоящего исследования является выявление и разрешение проблем теоретического и практического характера в области правового регулирования иностранных инвестиций в Китае и Беларуси, что должно содействовать увеличению поступления иностранных инвестиций в оба государства и способствовать повышению эффективности их использования.

Поставленная цель обуславливает решение следующих задач:

- определить этапы развития инвестиционного законодательства Китая;

- исследовать систему правового регулирования иностранных инвестиций в Китае и дать оценку ее эффективности;

- охарактеризовать направления совершенствования китайского инвестиционного законодательства и произвести их оценку;

- рассмотреть изменения правового регулирования выхода иностранных инвестиций на рынок Китая в соответствии с требованиями Всемирной торговой организации (далее - ВТО);

- произвести сравнительно-правовой анализ инвестиционного законодательства Китая и Беларуси;

- исследовать международно-договорную базу инвестиционного сотрудничества Китая и Беларуси;

- обосновать необходимость заключения нового белорусско-китайского Соглашения о поощрении и взаимной защите инвестиций и предложить его концепцию, а также проект.

Объектом исследования являются правовые отношения, складывающиеся в Китае и Беларуси в связи с вложением иностранных инвестиций. Предметом исследования являются нормы международных договоров с участием КНР и Республики Беларусь, регулирующие отношения государств по вопросу привлечения и защиты иностранных инвестиций, а также внутренние нормативные правовые акты Китая и Беларуси по регулированию иностранных инвестиций, доктрина по рассматриваемой в диссертации тематике.

Научная новизна диссертации состоит в том, что она является первым комплексным исследованием, посвященным сравнительно-правовому анализу систем юридического регулирования иностранных инвестиций в КНР и Республике Беларусь, в том числе статуса коммерческих организаций с иностранными инвестициями.

Положения, выносимые на защиту:

1. Анализ развития инвестиционного законодательства Китая послужил основой для выявления следующей закономерности динамики правового регулирования иностранных инвестиций в этом государстве с развивающейся экономикой: от максимального поощрения иностранных инвестиций, через льготирование только "качественных" инвестиций, к предоставлению иностранным инвесторам национального режима и усилению контроля в сфере иностранных инвестиций.

На начальном этапе государство, поставившее приоритетной целью привлечение иностранных инвестиций в качестве одного из средств роста экономики, идет по пути максимальной либерализации деятельности иностранного инвестора, расширяя географию инвестиций, предоставляет ему дополнительные льготы и гарантии, т. е. специальный, более благоприятный "сверхнациональный" режим.

После насыщения экономики иностранными инвестициями государство переходит к более взвешенной политике их привлечения-поощрению инвестиций в наукоемкие и передовые технологии, а также выравниванию правового режима для отечественных и иностранных инвесторов в соответствии с требованиями ВТО. Достижение запланированного результата, т. е. рост экономики и значительное улучшение международной инвестиционной позиции влекут усиление контроля со стороны государственных органов за осуществлением инвестиционных проектов и законностью экспортной валютной выручки.

2. В Китае существует двухколейная система регулирования инвестиций: одна для национальных инвесторов, вторая - для иностранных. В отношении иностранных инвестиций в отдельных отраслях экономики реализуется политика поощрения, разрешения, ограничения и запрета. Это противоречит требованию ВТО, содержащемуся в Соглашении по торговым аспектам инвестиционных мер (далее - ТРИМС), о предоставлении иностранным инвестициям национального режима. Различия в правовых режимах нарушают основной принцип рыночной экономики - равенства всех участников рыночных отношений как основы добросовестной конкуренции. Исходя из объективной оценки современного состояния экономики Китая, необходимо признать, что оптимальным правовым режимом, отвечающим потребностям дальнейшего устойчивого развития страны, является национальный режим для всех инвесторов.

3. Законодательство КНР об иностранных инвестициях чрезмерно громоздко, состоит из многочисленных нормативных правовых актов различной юридической силы. Целесообразно на основе трех существующих базовых законов, регулирующих инвестиционную деятельность в форме создания коммерческих организаций с иностранными инвестициями разных видов, выработать единый Закон "Об иностранном капитале". В данном законе необходимо регламентировать следующие аспекты: определение иностранных инвестиций, требования по их соответствию новейшим научно-техническим достижениям, формы деятельности иностранных инвесторов, правовой режим, условия вывоза прибыли, гарантии защиты инвестиций от национализации, порядок разрешения инвестиционных споров и т. д.

Вопросы создания, организационной структуры, осуществления и прекращения деятельности коммерческих организаций с иностранными инвестициями необходимо включить в Законы "О компаниях", "Об акционерных предприятиях". Другие положения о деятельности таких юридических лиц следует включить в соответствующие отрасли национального законодательства: о налогообложении - в налоговое, об операциях с валютой - в финансовое, о регулировании труда работников - в трудовое законодательство и т. д.

4. На основе научного анализа основных проблем правового регулирования иностранных инвестиций в Китае, рассмотренных в свете трех главных требований ТРИМС (предоставление национального режима, устранение количественных ограничений, прозрачность правовой регламентации), автором выдвигаются следующие предложения по совершенствованию инвестиционного законодательства Китая:

1) реформировать систему санкционирования иностранных капиталовложений, перейдя от всеобщего санкционирования к выборочному и от многоуровневой системы к одноуровневой, осуществляемой одним государственным органом;

2) ликвидировать ограничения по проникновению прямых иностранных инвестиций в сферу услуг;

3) упразднить требование о соблюдении нормативных правовых актов местных органов власти, не соответствующих нормам и требованиям ВТО;

4) уравнять правовой статус иностранных инвесторов и национальных субъектов хозяйствования путем отнесения к категории инвесторов и отечественных индивидуальных предпринимателей, введения единого порядка формирования уставного фонда для всех коммерческих организаций;

5) ликвидировать количественные ограничения в виде требований замещения импорта и ограничений экспорта сырья и материалов;

6) реализовать принцип прозрачности инвестиционного законодательства путем повышения открытости законодательства, а также совершенствования техники законотворчества.

5. На основе сравнительно-правового анализа инвестиционного законодательства Беларуси и Китая, а также оценки реально достигнутых ими результатов в данной сфере, что является главным показателем эффективности правового регулирования, для Беларуси можно рекомендовать использование следующих мер в целях повышения эффективности инвестиционного регулирования:

1) переход к политике отбора инвестиций на основании оценки их соответствия передовым технологиям и мировым научно-техническим достижениям, что должно найти отражение в инвестиционном законодательстве;

2) осуществление контроля за соответствием мировому уровню иностранных инвестиций в виде прав на промышленную собственность;

3) четкое законодательное закрепление возможности использования земельных участков в качестве вклада в уставные фонды коммерческих организаций; юридическое иностранная инвестиция капиталовложение

4) разработка и нормативное закрепление порядка контроля за внесением иностранным инвестором объема инвестиций, определенного в инвестиционном договоре с Республикой Беларусь;

5) повышение уровня защиты прав работников коммерческих организаций с иностранными инвестициями посредством введения в законодательство Республики Беларусь специальных правовых норм о деятельности в данных организациях профессиональных союзов (далее - профсоюзы).

6. Соглашение между Правительством Республики Беларусь и Правительством КНР о поощрении и взаимной защите инвестиций от 11 января 1993 г. не соответствует современному уровню отношений между двумя государствами в сфере инвестиционного сотрудничества, в связи с чем нами предлагается проект нового соглашения [Приложение Б]. Концептуальными положениями предлагаемого проекта соглашения являются следующие:

1) в число инвесторов включены не только физические и юридические лица обоих государств, но и сами государства и их административно-территориальные единицы в лице уполномоченных органов;

2) в качестве режимов инвестиций, поступающих из одной договаривающейся страны в другую, закреплены национальный режим и режим наибольшего благоприятствования;

3) введена норма об обеспечении максимально возможной открытости и доступности законодательства для инвесторов государств-участников;

4) установлена норма о возмещении инвесторам причиненного ущерба вследствие войны, гражданских беспорядков или иных подобных обстоятельств;

5) введена норма о гарантии перевода за рубеж прибыли, полученной от вложения инвестиций, в свободно конвертируемой валюте по официальному курсу, установленному Национальным банком Республики Беларусь и Народным банком КНР соответственно;

6) в качестве органов по разрешению споров между Договаривающейся Стороной и инвестором другой Договаривающейся Стороны определены:

а) компетентный суд или международный коммерческий арбитраж Договаривающейся Стороны, на территории которой произведены инвестиции;

б) арбитражный суд ad hoc, учрежденный в соответствии с Арбитражным регламентом ЮНСИТРАЛ;

в) Международный центр по урегулированию инвестиционных споров, учрежденный в соответствии с Вашингтонской конвенцией "О порядке разрешения споров между государствами и иностранными лицами" от 18 марта 1965 г. [35].

7) срок действия соглашения предлагается установить на 15 лет с последующим автоматическим продлением на пятилетний период.

Личный вклад соискателя. Диссертационное исследование проведено соискателем самостоятельно. Положения, выносимые на защиту, разработаны лично соискателем. В соавторстве опубликована одна научная статья, в которой не менее 50 % научных результатов принадлежит соискателю.

Апробация результатов диссертации. О практической значимости проведенного исследования свидетельствует выданная автору Министерством экономики Республики Беларусь справка о возможном практическом использовании результатов исследования в ходе переговоров с Китайской стороной на предмет заключения нового соглашения между Китаем и Беларусью о поощрении и взаимной защите инвестиций [Приложение В]. Результаты диссертационного исследования докладывались и обсуждались на пяти научно-практических конференциях: VII Международной научной конференции, посвященной 87-летию образования Белорусского государственного университета (Минск, 30 октября 2008 г., БГУ); Международной научной конференции студентов, магистрантов и аспирантов "Теория и практика совершенствования законодательства и правоприменения: традиции и новации" (30-31 октября 2009 г., Минск, БГУ); 66-ой Научно-практической конференции студентов, магистрантов и аспирантов (9 апреля 2009 г., Минск, БГУ); I научно-практической конференции молодых ученых ФМО "Международные отношения: история, теория, практика" (4 февраля 2010 г., Минск, БГУ); 67-ой Научно-практической конференции студентов, магистрантов и аспирантов (28 апреля 2010 г., Минск, БГУ).

Результаты исследования внедрены в учебный процесс [Приложение Г].

Опубликованность результатов диссертации. Основные результаты диссертационного исследования изложены в пяти статьях, опубликованных в научных изданиях, включенных Высшей аттестационной комиссией в Перечень научных изданий Республики Беларусь для опубликования результатов диссертационных исследований, в т. ч. одна статья в соавторстве. Общий объем данных статей составляет 2,3 авторских листа. Результаты диссертационного исследования также отражены в трех статьях, опубликованных в изданиях, не входящих в вышеуказанный Перечень научных изданий, и в пяти тезисах докладов на научных и научно-практических конференциях общим объемом 2,6 авторских листа.

Структура работы. Структура диссертационного исследования обусловлена его целью и задачами. Диссертация состоит из перечня условных обозначений, введения, общей характеристики работы, четырех глав, заключения, библиографического списка, четырех приложений. Полный объем работы составляет 147 страниц, из них 1 страницу занимает таблица, 17 страниц - приложения. Список использованных источников включает 186 наименований, и вместе с публикациями соискателя занимает 16 страниц.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Первая глава "Этапы развития и система правового регулирования иностранных инвестиций в Китае" состоит из трех разделов.

Первый раздел "Обзор литературы об инвестиционном законодательстве Китая и Беларуси" посвящен исследованию фундаментальных положений теории международного и национального инвестиционного права, изучению различных научных взглядов и мнений по проблемам, рассматриваемым в диссертации. Автором сделан критический обзор литературы по теме диссертации, определены научная база и сфера собственного исследования. Отражены методы исследования. Подчеркивается, что работы по исследованию проблем сотрудничества Беларуси и Китая в инвестиционной сфере практически отсутствуют.

Во втором разделе "Формирование и этапы развития инвестиционного законодательства Китая" выделяются стадии эволюции системы юридического регулирования иностранных инвестиций в КНР исходя из наиболее существенных характеристик и особенностей правовой регламентации соответствующих отношений с целью выявления общей закономерности правового регулирования иностранных инвестиций в данном государстве с развивающейся экономикой.

В третьем разделе "Система правового регулирования иностранных инвестиций в Китае" дан обзор ключевых источников правового регулирования иностранных инвестиций в КНР. Особое внимание уделено анализу трех базовых Законов КНР - "О совместных предприятиях с китайским и иностранным капиталом" (1979 г.), "О предприятиях иностранного капитала" (1986 г.) и "О совместных кооперационных предприятиях с китайским и иностранным капиталом" (1988 г.), на основе которых действуют три соответствующих вида коммерческих организаций с иностранными инвестициями.

Вторая глава "Совершенствование законодательства об иностранных инвестициях в Китае в соответствии с международными стандартами" состоит из четырех разделов.

В первом разделе "Основные тенденции развития международного инвестиционного законодательства" отмечено, что развитие международного инвестиционного законодательства идет по пути постепенной либерализации условий, на которых международные инвестиции поступают в государства, что проявляется в следующих основных аспектах: либерализации входа инвестиций на рынок; улучшении общего режима иностранных инвестиций; сокращении или ликвидации ограничительных мер и других требований к инвесторам в двусторонних инвестиционных соглашениях; сокращении прав принимающего государства на взимание налогов и национализацию; международном характере решения инвестиционных споров.

Во втором разделе "Правовой режим иностранных инвестиций в Китае" констатируется, что вопрос о гарантиях в случае национализации иностранных инвестиций не нашел четкого закрепления в системе права КНР. Обоснована позиция, согласно которой в инвестиционное законодательство КНР должны быть включены нормы, гарантирующие иностранным инвесторам полную и эффективную компенсацию при национализации их собственности.

В третьем разделе "Развитие базовых законов Китая об иностранных инвестициях" анализируются степень прозрачности инвестиционного законодательства КНР, динамика расширения прав совместных предприятий, изменений в управлении ими, уменьшения ограничений в отношении валютных операций совместных предприятий, изменений в регламентации вопросов налогообложения и разрешения споров, изменений в допустимых сферах деятельности иностранных инвесторов. В результате автор приходит к выводу о том, что инвестиционное законодательство КНР отвечает потребностям развития рыночной экономики страны, однако пока не в полной мере соответствует требованиям ВТО.

В четвертом разделе "Перспектива изменения инвестиционного законодательства Китая в свете требований ВТО и современных мировых тенденций" обосновывается необходимость реформирования инвестиционного законодательства КНР по следующим основным направлениям: постепенный переход к национальному режиму в регулировании иностранных инвестиций; устранение количественных ограничений, противоречащих принципам ВТО; придание прозрачности всей системе инвестиционного законодательства; изменение системы санкционирования иностранных инвестиций.

Третья глава "Сравнительно-правовой анализ инвестиционного законодательства Китая и Беларуси" состоит из четырех разделов.

В первом разделе "Особенности допуска иностранных инвесторов к осуществлению деятельности на территории Китая и Беларуси" проводится сравнение законодательства Китая и Беларуси по критерию допуска иностранных инвесторов в данные страны. Проанализирован характер закрепления соответствующих правовых предписаний в зависимости от приоритетов экономической политики данных стран.

Во втором разделе "Создание коммерческих организаций с иностранными инвестициями в Китае и Беларуси" сопоставлены нормы, регулирующие создание коммерческих организаций с иностранными инвестициями в Китае и Беларуси. Соответствующие результаты легли в основу рекомендаций китайскому и белорусскому законодателям по совершенствованию инвестиционного законодательства.

В третьем разделе "Управление в коммерческих организациях с иностранными инвестициями" отмечено, что Китай уделяет серьезное внимание регулированию трудовых отношений в коммерческих организациях с иностранными инвестициями. Наряду с высокими требованиями к работникам предусматривается и защита их интересов профсоюзами. Сделан вывод о том, что отсутствие в белорусском инвестиционном праве специального регулирования деятельности профсоюзов в коммерческих организациях с иностранными инвестициями является правовым пробелом.

В четвертом разделе "Льготы для иностранных инвесторов в законодательстве Китая и Беларуси" проведен обзор поощрительных мер, применяемых в отношении таких инвесторов в двух странах. Установлено, что в Китае действует гибкая система льгот и преференций для зарубежных инвесторов, в основу которой положены экспортоориентированный характер деятельности коммерческих организаций с иностранными инвестициями и применение новых технологий. В Беларуси из льгот общего порядка для иностранных инвесторов действует только предусмотренная Декретом Президента Республики Беларусь от 6 августа 2009 г. № 10 "О создании дополнительных условий для инвестиционной деятельности в Республике Беларусь" (далее - Декрет № 10) льгота по освобождению от уплаты таможенных пошлин и налога на добавленную стоимость при ввозе в Беларусь оборудования и запасных частей к нему для реализации инвестиционных проектов согласно заключенным с государством инвестиционным договорам.

Четвертая глава "Правовое регулирование инвестиционного сотрудничества Беларуси и Китая" состоит из двух разделов.

Первый раздел "Межгосударственные договоры Беларуси и Китая в сфере инвестиций" посвящен истории сотрудничества Беларуси и Китая в сфере инвестиций. В этой связи прослежена динамика формирования международно-правовой базы для регламентации соответствующих отношений между данными странами. Особое внимание уделено анализу их взаимодействия в рамках Китайско-Белорусского индустриального парка.

Во втором разделе "Концепция нового соглашения о поощрении и взаимной защите инвестиций между Беларусью и Китаем" изложены концептуальные положения проекта Соглашения между Республикой Беларусь и КНР о поощрении и взаимной защите капиталовложений, разработанного автором.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Основные научные результаты диссертации:

1. Инвестиционное законодательство Китая прошло в своем развитии 5 основных этапов.

На начальном этапе - 1979-1985 гг. - было принято историческое решение о модернизации экономики страны, и одним из ее главных инструментов явились иностранные инвестиции, которые стали возможны в результате принятия Закона "О совместных предприятиях". Однако на этом этапе иностранным инвесторам разрешалось создавать только совместные предприятия в специальных экономических зонах, созданных в прибрежных городах. Несмотря на указанные ограничения данного экономико-правового эксперимента, он дал ощутимые положительные результаты.

На втором этапе - 1986-1994 гг. - происходит интенсивное развитие инвестиционного законодательства Китая. Наиболее важным событием стало принятие Закона "О предприятиях иностранного капитала", который позволил иностранным инвесторам создавать на территории КНР коммерческие организации без участия китайских партнеров. Положение Государственного совета КНР "О поощрении иностранных инвестиций" от 11 октября 1986 г. (далее - Положение о поощрении иностранных инвестиций) предоставило иностранным инвесторам значительные льготы и преференции. 13 апреля 1988 г. был принят Закон "О совместных кооперационных предприятиях", который определил порядок создания совместных предприятий нового вида - кооперационных, которые могут учреждаться не только юридическими, но и физическими лицами. Одновременно происходит расширение географии инвестиций: для них открываются целые регионы страны.

На этом этапе произошло конституционное закрепление политики экономических реформ, что отразилось в закреплении в Конституции КНР (ред. 1992 г.) цели общественного развития: построение социалистического общества с рыночной экономикой. В отношении инвестиционной политики было намечено постепенное сближение регулирования иностранных и отечественных инвестиций.

Третий этап - 1995-2000 гг. - характеризовался упорядочением и совершенствованием инвестиционного законодательства. Его главное содержание - проведение дифференцированной политики по отношению к иностранным инвестициям путем предоставления льгот и преференций для инвестирования в сферу наукоемких и инновационных технологий. В результате принятых мер начался значительный рост иностранных инвестиций в данной области.

Четвертый этап - 2001-2003 гг. - был ознаменован вступлением КНР в ВТО, что открыло широкие возможности для страны в деле ведения международной торговли, чем Китай воспользовался в полной мере. На этом этапе были внесены изменения в базовые законы, приняты Каталог-руководство отраслей для иностранных инвестиций и новая редакция Положения о поощрении иностранных инвестиций. Суть внесенных в законодательство изменений заключалась в приведении инвестиционного законодательства Китая в соответствие с ТРИМС.

Пятый этап - 2004-2007 гг. - был отмечен проведением инвестиционной реформы в соответствии с Постановлением Государственного совета КНР "О реформе инвестиционной системы" от 16 июля 2004 г. № 20. Реформа была направлена на усиление контроля иностранных инвестиций. С этой целью был создан еще один контролирующий орган - Государственный комитет по развитию и реформе (далее - ГКРР), с которым необходимо было согласовывать инвестиционные проекты. В 2007 г. была издана новая редакция Каталога-руководства отраслей для иностранных инвестиций, в которой был расширен перечень поощряемых направлений для иностранных инвесторов.

В связи с началом в 2008 г. мирового финансово-экономического кризиса были приняты следующие нормативные правовые акты: Решение ГКРР "О дальнейших шагах по усилению и упорядочению регулирования проектов с участием иностранного капитала" от 8 июля 2008 г. № 1773, "Правила онлайн-проверки экспортной валютной выручки" от 2 июля 2008 г. № 14, утвержденные Постановлением Государственного управления валютного контроля, Министерства торговли и Главного таможенного управления, новая редакция Каталога-руководства отраслей для иностранных инвестиций, принятая в декабре 2011 г. ГКРР и Министерством внешней торговли и экономических связей.

Изменения инвестиционной политики на этом этапе заключаются в:

- усилении государственного контроля иностранных инвестиций путем обязательного предварительного согласования всех инвестиционных проектов независимо от организационно-правовых форм создаваемых коммерческих организаций и объема инвестиций в органах ГКРР;

- существенной корректировке порядка регулирования валютных операций при проведении внешнеэкономической деятельности. Главное изменение касается введения правила, при котором внешнеторговая выручка зачисляется не на счет предприятия, а на специальный счет банка для проверки законности полученного валютного поступления;

- принятии новой редакции Каталога-руководства отраслей для иностранных инвестиций, закрепившей значимые новации в поощряемых, ограничиваемых и запрещенных для иностранных инвесторов в отраслях экономики.

Проведенное исследование более чем тридцатилетней истории развития правового регулирования иностранных инвестиций в Китае позволило установить следующие обстоятельства:

1) в начале реформ политическое руководство Китая проявляло большую осторожность при допуске иностранных инвесторов в экономику страны, разрешив создание только совместных производств с китайскими государственными и кооперативными юридическими лицами в свободных экономических зонах;

2) получение положительных результатов в экономике стало основным фактором дальнейшей активизации политики в сфере привлечения иностранных инвестиций, что проявилось в открытии новых районов Китая для зарубежного капитала и разрешении создания в стране коммерческих организаций со 100 % иностранным капиталом;

3) в ходе экономических преобразований руководство КНР своевременно изменило политику в сфере привлечения инвестиций, перейдя от количественных показателей к качественным, т. е. стало уделять основное внимание привлечению инвестиций в инновационные и высокотехнологичные производства, что нашло отражение в инвестиционном законодательстве;

4) вступление Китая в ВТО потребовало привести национальное инвестиционное законодательство в соответствие с требованиями ВТО к инвестиционной политике государств - членов;

5) на всех этапах проведения экономических реформ политическое руководство Китая, создавая в стране социалистическую рыночную экономику, не допускало рыночной стихии, органически соединив достоинства рыночной экономики и преимущества плановой системы ведения хозяйства. Это позволило Китаю с наименьшими экономическими потерями пройти мировой экономический кризис, начавшийся в 2008 г., и сохранять самые высокие показатели роста экономики в мире в условиях наступившей после кризиса рецессии. В сфере регулирования иностранных инвестиций также проявляется всесторонний контроль государства, доказательством чего служит объявленная в 2004 г. инвестиционная реформа, сущность которой заключается в усилении контроля государства над поступлением иностранных инвестиций и деятельностью инвесторов.

Апробация положения о формировании инвестиционного законодательства КНР и его этапах содержится в статье "Формирование инвестиционного законодательства Китая в условиях рыночной экономики" [5].

2. Несмотря на более чем тридцатилетний срок развития, инвестиционное законодательство Китая не имеет единого кодифицированного акта по регулированию иностранных инвестиций. В целом в стране существует двухколейная система регулирования инвестиций: одна для национальных инвесторов, а вторая - для иностранных инвесторов.

В отношении иностранных инвестиций в разных отраслях осуществляется политика поощрения, разрешения, ограничения и запрета. Такая дифференциация в настоящее время не отвечает интересам экономического развития страны, поскольку различия в правовых условиях нарушают основной принцип рыночной экономики - равенство участников рыночных отношений как основы справедливой конкуренции. Исходя из объективной оценки современного состояния экономики Китая, необходимо признать, что оптимальным правовым режимом, отвечающим потребностям дальнейшего динамичного экономического развития страны, является национальный режим [1; 12].

3. Действующее в Китае законодательство об иностранных инвестициях чрезмерно громоздко, соответствующие нормы содержатся в нормативных правовых актах различных уровней. Это создает определенные препятствия для привлечения новых иностранных инвестиций в экономику страны [2]. Для упорядочения правового регулирования иностранных инвестиций целесообразны следующие меры:

1) принять единый базовый закон "Об иностранных инвестициях", который регулировал бы требования к иностранным инвестициям, условия допуска в страну и правовую защиту иностранных инвесторов [1];

2) включить в закон "О компаниях" положения, регулирующие порядок создания коммерческих организаций с иностранными инвестициями, управление ими, прекращение их деятельности [6].

4. Главная цель привлечения иностранных инвестиций - подъем национальной экономики и интеграция ее в мировую экономическую систему. Однако, развивая национальное инвестиционное законодательство, государство не должно нарушать международные стандарты [11]. В связи с этим автор на основе анализа норм китайского инвестиционного законодательства с позиции их соответствия нормам ВТО, изложенным в ТРИМС, считает необходимым внести следующие изменения в правовое регулирование иностранных инвестиций:

1) ликвидировать имеющиеся ограничения для прямых иностранных инвестиций в сфере услуг;

2) упразднить большую часть требований т. н. местного компонента в инвестиционном законодательстве;

3) отменить требование по количественному замещению импорта;

4) упразднить ограничения экспорта продукции для иностранных инвесторов;

5) внести элементы гласности в нормотворческую деятельность по регулированию инвестиций путем организации в средствах массовой информации обсуждений и дискуссий по вопросам предполагаемых изменений в законодательстве;

6) совершенствовать технику законодательства, добиваясь четкости и конкретности в формулировках правовых актов всех уровней по регулированию инвестиций, не допускать противоречий между ними;

7) перейти к политике информационной открытости в сфере инвестиционного законодательства, создав специальный государственный консультативный орган по снабжению потенциальных инвесторов всей необходимой информацией об условиях ведения бизнеса в Китае.

Апробация предложений по совершенствованию инвестиционного законодательства содержится в статье "Основные направления совершенствования инвестиционного законодательства Китая" [1] и в ряде тезисов [7; 8; 10; 13].

5. В Республике Беларусь инвестиционное законодательство начало формироваться в начале 1990-х гг. В стране существует правовая база по регулированию иностранных инвестиций, которая доказала свою эффективность. Однако эта база нуждается в дальнейшем совершенствовании и развитии [2; 4].

Проведенный сравнительно-правовой анализ инвестиционного законодательства Китая и Беларуси позволяет сделать следующие выводы.

5.1. Китай не случайно находится на первом месте в мире по привлекательности инвестиционного климата, поскольку за время проведения реформ в стране создана эффективная система регулирования, действующая с момента допуска иностранных инвесторов до прекращения их деятельности. Представляется, что инвестиционная привлекательность Беларуси значительно ниже.

5.2. С начала экономических реформ Китай осуществляет отбор инвестиций с целью привлечения передовых технологий, необходимых для развития национальной экономики. В Беларуси такой отбор инвестиционных проектов фактически не производится.

5.3. При формировании уставного фонда совместных предприятий китайская сторона может в качестве неденежного вклада вносить земельный участок, находящийся в ее собственности. В Республике Беларусь на практике земельные участки в качестве неденежного вклада в уставные фонды коммерческих организаций не вносятся. Этим обусловлена необходимость четкого законодательного закрепления данной возможности.

5.4. В законодательстве Китая закреплен принцип поэтапного внесения инвестиций, что дисциплинирует иностранных инвесторов. Срок внесения инвестиций зависит от их размера: для крупных инвестиций установлены более продолжительные сроки их внесения. За внесением инвестиций в КНР установлен надлежащий контроль со стороны государства. В Республике Беларусь порядок контроля за надлежащим исполнением инвестором условий инвестиционного договора с Республикой Беларусь нормативно не определен.

5.5. Социалистический принцип организации труда и производства в Китае распространен и на коммерческие организации с иностранными инвестициями, что проявляется в предоставлении профсоюзам права участвовать в управлении ими и активно защищать интересы трудящихся. В Беларуси, напротив, роль профсоюзов в коммерческих организациях с иностранными инвестициями фактически не проявляется из-за отсутствия специального правового регулирования их деятельности. Это привело к отсутствию профсоюзов во многих таких организациях.

5.6. В Китае действует гибкая система преференций для иностранных инвесторов, включающая комплексное предоставление налоговых льгот, льгот в материально-техническом снабжении, обеспечение финансовыми ресурсами, уменьшение арендной платы за земельные участки и т. д. В Беларуси действовали преференции в отношении иностранных инвесторов, установленные в Инвестиционном кодексе Республики Беларусь, но в 2004-2006 гг. они были отменены законодателем.

В настоящее время льготы и преференции для инвесторов, в том числе иностранных, в Республике Беларусь установлены в свободных экономических зонах, Парке высоких технологий, малых и средних городских поселениях, сельских населенных пунктах, областях придорожного сервиса и производства легковых автомобилей. Декрет № 10 освободил иностранных инвесторов от уплаты ввозных таможенных пошлин и налога на добавленную стоимость при ввозе на территорию Беларуси оборудования и запасных частей к нему для реализации инвестиционных проектов.

Можно сделать общий вывод: законодательство Китая более эффективно и результативно, поскольку оно ориентировано на привлечение иностранных инвестиций, которые направлены на создание и развитие новых технологий и инноваций [3].

С учетом изложенного, на наш взгляд, белорусскому законодателю целесообразно заимствовать следующие меры по правовому регулированию иностранных инвестиций, применяемые в Китае:

1) производить отбор иностранных инвестиций, исходя из их соответствия передовым научно-техническим достижениям, создав необходимую для этого юридическую базу;

2) обеспечить контроль за соответствием мировому уровню иностранных инвестиционных вложений, представляющих собой права на объекты промышленной собственности;

3) четко закрепить на законодательном уровне возможность внесения земельных участков в качестве неденежного вклада в уставные фонды коммерческих организаций;

4) нормативно урегулировать механизм контроля со стороны государства за выполнением инвестором условий инвестиционного договора с Республикой Беларусь, в том числе соблюдением им сроков вложения инвестиций в реализацию инвестиционного проекта;

5) повысить уровень защиты прав трудящихся, работающих в коммерческих организациях с иностранными инвестициями, посредством разработки и внедрения в законодательство правовых норм о деятельности в данных организациях профсоюзов [9].

6. Экономические отношения между Китаем и Беларусью имеют уже двадцатилетнюю историю. В основе их лежит совпадение взглядов на руководящую роль государства в регулировании экономики. Во многом совпадают цели экономического развития: Китай строит социалистическую рыночную экономику, Беларусь - социально ориентированную рыночную экономику. Это единство взглядов и целей способствовало политическому и экономическому сближению Беларуси и Китая, которое получило официальное название - стратегическое партнерство. Близким отношениям двух государств не препятствует то обстоятельство, что масштабы их экономик несоизмеримы.

Инвестиционное сотрудничество Беларуси и Китая в правовом отношении обеспечивают: Соглашение о торгово-экономическом сотрудничестве между КНР и Республикой Беларусь от 20 января 1992 г., Договор о правовой помощи по гражданским и уголовным делам от 11 января 1993 г., Соглашение между Правительством Республики Беларусь и Правительством КНР об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы и имущество от 17 января 1995 г., Соглашение между Правительством Республики Беларусь и Правительством КНР об охране прав интеллектуальной собственности от 23 марта 2001 г., Совместная декларация Республики Беларусь и КНР от 5 декабря 2005 г., Рамочное соглашение между Правительством Республики Беларусь и Правительством КНР об активизации двустороннего торгово-экономического сотрудничества от 24 марта 2010 г., Соглашение между Национальным банком Республики Беларусь и Народным банком Китая об обмене национальными валютами от 11 марта 2009 г.

Из всех двусторонних договоров, регулирующих отношения Беларуси и Китая в сфере инвестиций, особое значение имеет Соглашение 1993 г., заключенное еще на начальном этапе развития экономического сотрудничества двух государств. В настоящее время Соглашение 1993 г. уже не соответствует достигнутому уровню инвестиционного сотрудничества Беларуси и Китая. Главные причины, по которым необходимо принять новое Соглашение:

1) срок Соглашения 1993 г. давно истек, и оно действует в режиме пролонгации;

2) Соглашение 1993 г. не содержит ряда важных положений, которые должны быть в нем отражены (перевод валюты, суброгация, защита инвестиций);

3) в Соглашении имеются некорректные и неточные формулировки.

В связи с этим нами предложен проект нового Соглашения между Республикой Беларусь и КНР о поощрении и взаимной защите капиталовложений.

Подписание соглашения о поощрении и взаимной защите капиталовложений должно привести правовую базу сотрудничества Беларуси и Китая в инвестиционной сфере в соответствие с тем высоким уровнем двусторонних экономических отношений, на который вышли данные государства [5].

Таким образом, в правовом регулировании иностранных инвестиций у Китая и Беларуси имеются как сильные, так и слабые позиции. Китайское законодательство более детализировано и дифференцировано, направлено на привлечение передовых наукоемких производств и инноваций, отвечающих последним достижениям научно-технического прогресса. Белорусское инвестиционное законодательство, напротив, в настоящее время кодифицировано. При этом и китайское, и белорусское инвестиционные законодательства не представляют собой нечто застывшее и неизменное - они находятся в постоянном и непрерывном развитии и совершенствовании в связи с необходимостью решения возникающих перед государствами проблем, обусловленных объективным ходом развития экономических отношений.

Рекомендации по практическому использованию результатов.

Результаты диссертационного исследования:

· могут быть использованы в нормотворческом процессе при совершенствовании инвестиционного законодательства Республики Беларусь и КНР;

· послужили основой для подготовки проекта нового Соглашения между Республикой Беларусь и КНР о поощрении и взаимной защите капиталовложений [Приложение Б], получившего позитивную оценку со стороны Министерства экономики Республики Беларусь [Приложение В];

· могут быть использованы в переговорном процессе между названными странами по вопросам заключения указанного международного договора;

· внедрены в учебный процесс и применяются при преподавании дисциплин "Международное частное право", "Правовое регулирование внешнеэкономической деятельности", "Право Всемирной торговой организации" [Приложение Г];

· могут стать базой для дальнейших доктринальных разработок в области правового регулирования иностранных инвестиций в Республике Беларусь и КНР.

СПИСОК ПУБЛИКАЦИЙ СОИСКАТЕЛЯ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Статьи в научных изданиях, включенных ВАК в перечень изданий для опубликования результатов диссертационных исследований:

1. Чжу Хэци. Основные направления совершенствования инвестиционного законодательства Китая / Чжу Хэци // Вестн. Высш. Хоз. Суда Респ. Беларусь. - 2009. - № 23. - С. 149-155.

2. Чжу Хэци. Правовое регулирование инвестиций в Китае и Республике Беларусь: общее и особенное / Чжу Хэци // Вестн. Высш. Хоз. Суда Респ. Беларусь. - 2010. - № 1. - С. 168-172.

3. Чжу Хэци. Предприятие с иностранными инвестициями в Китае: регистрация, налогообложение / Чжу Хэци // Вестн. Высш. Хоз. Суда Респ. Беларусь. - 2010. - № 2. - С. 138-143.

4. Чжу Хэци. Развитие правового регулирования иностранных инвестиций в Республике Беларусь / Чжу Хэци // Пром. -торговое право. - 2011. - № 4. - С. 84-89.

5. Тихиня, В. Формирование инвестиционного законодательства Китая в условиях рыночной экономики / В. Тихиня, Чжу Хэци // Юстыцыя Беларусі. - 2011. - № 10. - С. 55-58.

Материалы конференций и тезисы выступлений:

6. Чжу Хэци. Привлечение иностранных инвестиций: практика Беларуси / Чжу Хэци // Беларусь в современном мире: материалы VII Междунар. науч. конф., посвящ. 87-летию образования Белорус. гос. ун-та, Минск, 30 окт. 2008 г. / Белорус. гос. ун-та; редкол.: В.Г. Шадурский [и др.]. - Минск, 2008. - С. 127-128.

7. Чжу Хэци. Усовершенствование китайского инвестиционного законодательства и его оценка / Чжу Хэци // Сборник тезисов 66-й научно-практической конференции студентов, магистрантов и аспирантов, 9 апреля 2009 года / Белорус. гос. ун-т; редкол.: В.Г. Шадурский [и др.]. - Минск, 2009. - С. 100-102.

8. Чжу Хэци. Совершенствование китайского инвестиционного законодательства и его оценка / Чжу Хэци // Теория и практика совершенствования законодательства и правоприменения: традиции и новации: материалы Междунар. науч. конф. студентов, магистрантов и аспирантов, Минск, 30-31 окт. 2009 г. / Белорус. гос. ун-т; редкол.: Г.А. Шумак (отв. ред.) [и др.]. - Минск, 2010. - С. 93-95.

9. Чжу Хэци. Инвестиционное законодательство КНР и Республики Беларусь: действующая система и направления совершенствования / Чжу Хэци // Сборник тезисов 67-й научно-практической конференции студентов, магистрантов и аспирантов, Минск, 28 апреля 2010 года / Белорус. гос. ун-т; редкол.: В.Г. Шадурский [и др.]. - Минск, 2010. - С. 88-90.

10. Чжу Хэци. Опыт Китая в привлечении иностранных инвестиций / Чжу Хэци // Международные отношения: история, теория, практика: материалы I науч. -практ. конф. молодых ученых фак. междунар. отношений, Минск, 4 февр. 2010 г. / Белорус. гос. ун-т; редкол.: В.Г. Шадурский (отв. ред.) [и др.]. - Минск, 2010. - С. 104-106.

Иные публикации:

11. Чжу Хэци. Новый этап в истории развития международного инвестиционного законодательства и его влияние на совершенствование инвестиционного законодательства Китая / Чжу Хэци // Беларусь - Китай: сб. науч. тр. / Белорус. гос. ун-т, Респ. ин-т китаеведения. - Минск, 2009. - Вып. 6: Экономика и образование / [под общ. ред. М.М. Ковалева]. - С. 57-69.

12. Чжу Хэци. Система правового регулирования иностранных инвестиций в Китае / Чжу Хэци // Беларусь - Китай: сб. науч. тр. / Белорус. гос. ун-т, Респ. ин-т китаеведения. - Минск, 2009. - Вып. 6: Экономика и образование / [под общ. ред. М.М. Ковалева]. - С. 81-93.

...