Преступления в сфере экономической деятельности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Преступления в сфере экономической деятельности



1. Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности

Конституция РФ в ст. 34 определяет возможность осуществления любой законной экономической деятельности, т.е. устанавливает право граждан свободно использовать свое имущество и свои способности в данной сфере. Признавая право на реализацию свободы экономической деятельности, государство, как гарант этого права, возлагает на себя определенные обязанности. экономический правовой преступление

Глава 22 УК РФ содержит уголовно - правовые нормы, предусматривающие ответственность за преступления в сфере экономической деятельности.

Родовым объектом преступлений являются общественные отношения в сфере экономики. Видовым объектом выступают общественные отношения, определяющие и регулирующие вопросы, связанные с любой формой экономической деятельности, а также производством и потреблением, распределением и обменом услуг и материальных благ. Непосредственным объектом, в зависимости от видов деяний, могут выступать общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения защиты интересов предпринимательства, интересов кредиторов, защиту конкуренции, регулирующие финансовую сферу, внешнеэкономическую деятельность, обеспечивающие защиту интересов потребителей.

Большинство статей в данной главе УК РФ имеют бланкетную диспозицию, что требует знания иных отраслей права.

Объективная сторона состава данной категории преступлений может быть выражена как действием, так и бездействием. Составы преступлений могут быть формальными и материальными в зависимости от конкретного случая.

Субъективная сторона состава может характеризоваться умышленной формой вины, в большинстве случаев прямым умыслом. Субъект преступления может быть как общий, так и специальный.

2. Преступления против интересов предпринимательства

Воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности (ст. 169 УК РФ)

В соответствии со ст.2 ГК РФ предпринимательской деятельностью признается осуществляемая на свой риск, самостоятельная деятельность, проводимая в целях систематического извлечения прибыли от работ, продаж, услуг, пользования имуществом лицами, имеющими, установленную законом, государственную регистрацию. Это могут быть как юридические лица, так и индивидуальные предприниматели.

Объектом преступления выступают общественные отношения, обеспечивающие обеспечение предпринимательской деятельности.

Объективная сторона состава преступления может выражаться как действием, так и бездействием. В диспозиции ч.1 ст.169 УК РФ установлен следующий перечень действий (бездействий):

- неправомерный отказ в государственной регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица;

- уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица;

- неправомерный отказ от выдачи специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности;

- уклонение от выдачи специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности;

- ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица;

- незаконное ограничение самостоятельности;

- иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица.

Государственная регистрация индивидуального предпринимателя или юридического лица проводится в соответствии с федеральным законом 2001 г. №129 - ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Данный закон в ст. 23 содержит исчерпывающий перечень оснований для отказа в регистрации. Отказ должен содержать обязательную ссылку на нарушение конкретной нормы закона.

Правила выдачи лицензий определены федеральным законом 2011 г. №99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». Основания для отказа установлены в ч.7 ст.14 данного федерального закона.

Отказ от государственной регистрации или выдачи лицензии будет неправомерным, если был произведен в нарушение требований вышеуказанных требований федеральных законов.

Уклонение от государственной регистрации или выдачи лицензии представляет собой бездействие должностных лиц, в обязанности которых входит проведение подобных действий. Это проявляется, например, в требовании документов, не предусмотренных законодательством или незаконном продлении выполнения процедуры регистрации.

Ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица - противозаконная деятельность, направленная на снижение правоспособности по причине их организационно - правовой формы. Это может проявляться, например, в отказе от предоставления кредита индивидуальному предпринимателю, поскольку он не является юридическим лицом.

Незаконное ограничение самостоятельности может проявляться в действиях, направленных на препятствие в осуществлении предпринимательской деятельности. Например, принуждение к исполнению каких - либо финансовых или управленческих решений.

Иное незаконное вмешательство характеризуется любым воздействием, например, незаконным изъятием документации.

Состав преступления формальный, деяние окончено с момента совершения любого из альтернативных действий (бездействий), указанных в диспозиции ч.1 ст.169 УК РФ.

Субъективная сторона состава характеризуется умышленной формой вины (прямой умысел), поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия (проявляет бездействие), которые препятствуют проведению законной предпринимательской деятельности и желает совершения этих действий. Мотив и цель не являются обязательными и не оказывают влияния на квалификацию. Субъект преступления специальный, т.е. должностное лицо, в чьи обязанности входит выполнение действий, изложенных в диспозиции ч.1 ст. 169 УК РФ.

Квалифицирующие признаки состава преступления указаны в ч.2 ст.169 УК РФ: нарушение вступившего в законную силу судебного акта или крупный ущерб.

Примечание ст. 169 УК РФ определяет размер крупного ущерба в сумме более 1,5 млн. рублей.

Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ)

В ст. 170 УК РФ предусмотрены три состава преступления:

1. Регистрация заведомо незаконных сделок с землей;

2. Искажение сведений государственного кадастра недвижимости;

3. Умышленное занижение размеров платежей за землю.

Все преступления самостоятельные, имеющие отличия по ряду объективных признаков.

Объектом первого преступления выступают общественные отношения, регламентирующие вопросы осуществления регистрации земельных сделок. Право собственности (пользования, распоряжения) должно быть зарегистрировано в соответствии со ст. 131, 164 Гражданского кодекса РФ и федеральным законом 1997 г. №122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним». В общем случае, под сделкой с землей понимаются действия, которые направлены на установление (изменение, прекращение) прав и определенных обязанностей.

Объективная сторона состава преступления выражена действием - регистрацией заведомо незаконной сделки с землей. Сделка признается совершенной с момента внесения записи в Единый государственный реестр прав (ЕГРП). Состав преступления формальный, деяние окончено в момент внесения записи в ЕГРП.

Объектом второго преступления выступают общественные отношения, регламентирующие вопросы порядка ведения государственного кадастра недвижимости. Государственный кадастр недвижимости - это свод данных о государственной границе РФ, границе субъектов РФ, муниципальных образований, населенных пунктов, учтенной недвижимом имуществе.

Объективная сторона состава преступления выражается действием - искажением сведений. Искажение - это внесение недостоверных сведений. Состав преступления формальный, деяние окончено с момента внесения недостоверных данных в государственный земельный кадастр.

Объектом третьего преступления выступают общественные отношения, регламентирующие вопросы установления размеров платы за землю. Это может быть как земельный налог, так и арендная плата за землю.

Объективная сторона состава выражена в действии - занижение размера платежа за землю. Состав преступления формальный, деяние окончено в момент установления заниженного размера платежа за землю. Факт оплаты заниженного платежа для квалификации не имеет значения.

Для составов преступлений, предусмотренных ст. 170 УК РФ одинаковыми являются субъективная сторона состава и субъект преступления.

Субъективная сторона характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что совершает противоправные действия, нарушающие порядок сделок с землей или установления платы за землю и желает их совершения. Законодатель установил обязательные признаки субъективной стороны - корыстная (иная личная) заинтересованность. Если действия сопровождались получением взятки, то квалификация наступает по совокупности ст. 170 и 290 УК РФ. Субъект преступления специальный, т.е. должностное лицо, в чьи полномочия входит проведение регистрации сделок с землей или установления платы за землю.

Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 1701 УК РФ)

В диспозициях ч.1 и ч.2 ст. 1701 УК РФ предусмотрены два самостоятельных состава преступления.

В ч.1 ст. 1701 УК РФ объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы ведения Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), учета прав на ценные бумаги, права инвесторов. В ч.2 ст. 1701 УК РФ объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы внесения данных в реестр владельцев ценных бумаг и систему депозитарного учета.

Порядок осуществления государственной регистрации определен федеральным законом 2001 г. №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Моментом регистрации является внесение записи в реестр. ЕГРЮЛ представляет собой информационную базу данных федерального уровня, которая содержит всю информацию о зарегистрированных юридических лицах.

Ценные бумаги также подлежат учету. Учет ценных бумаг проводится специальными организациями, которые осуществляют депозитарную деятельность или организациями, осуществляющими ведение реестра (перечня) владельцев ценных бумаг. Данная деятельность осуществляется в соответствии с требованиями федерального закона 1996 г. №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

Объективная сторона состава преступления по ч.1 ст. 1701 УК РФ выражена действием - представлением в регистрационный орган, или организацию, ведущую учет прав на ценные бумаги, документации, которая содержит заведомо недостоверные сведения с целью внесения недостоверных данных в ЕГРЮЛ (реестр владельцев ценных бумаг, систему депозитарного учета). Состав преступления формальный, деяние окончено с момента представления документов.

Субъективная сторона состава по ч.1 ст.1701 УК РФ характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что совершает противоправные действия, приводящие к наступлению общественно опасных последствий и желает их совершения. Обязательным признаком субъективной стороны состава является цель - приобретение права на чужое имущество. Субъект преступления вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Объективная сторона состава преступления по ч.2 ст.1701 УК РФ выражена в действии - внесении заведомо недостоверных сведений путем неправомерного доступа к банку учетных данных. Отличительной особенностью, устанавливающей наступление уголовной ответственности по ч.2 ст. 1701 УК РФ, является неправомерный доступ, т.е. отсутствие у виновного права на осуществление подобных полномочий. В ином случае деяние следует квалифицировать по ч.1 ст. 185.2 УК РФ. Состав преступления формальный, деяние окончено в момент внесения недостоверных данных.

Субъективная сторона состава по ч.2 ст. 1701 характеризуется умышленной формой вины (прямой умысел), поскольку виновный осознает, что своими действиями нарушает порядок учета прав и желает совершить эти действия. Субъект преступления вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Квалифицирующие признаки состава преступления указаны в ч. 3 ст. 1701 УК РФ. К ним законодатель отнес насилие или угрозу его применения.

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы осуществления предпринимательской деятельности и лицензирования. Субъекты предпринимательской деятельности должны иметь государственную регистрацию. Порядок осуществления регистрации определен федеральным законом 2001 г. №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». Ряд видов предпринимательской деятельности может осуществляться только при наличии лицензии.

Объективная сторона состава преступления выражается в осуществлении любого альтернативного действия: осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации или осуществлении предпринимательской деятельности без лицензии (в случаях, когда лицензия обязательна). Обязательным признаком объективной стороны будет причинение ущерба в крупном размере государству, организациям или гражданам, или же получение дохода в крупном размере. Примечание к ст. 169 УК РФ определило размер крупного ущерба суммой более миллиона пятисот тысяч рублей, а особо крупный - более шести миллионов рублей. Состав преступления формально - материальный, деяние окончено в момент причинения крупного ущерба государству, организациям, гражданам или извлечения дохода в крупном размере.

Субъективная сторона состава характеризуется умышленной формой вины. Умысел может быть как прямой, так и косвенный, поскольку виновный осознает, что занимаясь незаконной предпринимательской деятельностью наносит ущерб или может его нанести, извлекая при этом доход и желает этого, либо не желает, но допускает наступление подобных последствий или относится к их наступлению безразлично. Субъект преступления общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Квалифицирующие признаки состава преступления изложены в ч.2 ст. 171 УК РФ, к ним относятся совершение преступления организованной группой или с получение дохода в особо крупном размере.

Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции (ст. 1711 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие осуществление выпуска и оборота товарной продукции, требующей обязательную маркировку. К перечню такой продукции относятся драгоценные металлы и камни, алкогольная и табачная продукции. Федеральный закон 1998 г. №41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях», постановления Правительства РФ 1999 г. №372 «О сертификации драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них», 2005 г. №785 «О маркировке алкогольной продукции федеральными специальными марками», 2011 г. №297 «О порядке маркировки алкогольной продукции федеральными специальными марками», 2010 г. №27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» определяют порядок маркировки указанной выше продукции.

Сертификация драгоценных камней (металлов) является деятельностью, которая подтверждает соответствие драгоценных камней (металлов) установленным характеристикам и требованиям. Соответствие подтверждается выданным сертификатом.

Специальная марка для алкогольной или табачной продукции приобретается в налоговых и таможенных органах и является документом отчетности, которая подтверждает законность оборота продукции.

Объективная сторона состава преступления выражается в совершении любого из альтернативных действий: производства, приобретения, хранения, перевозки или сбыта. Производство - это изготовление продукции, приобретение - получение (возмездное или безвозмездное) продукции, хранение - это определенные действия по владению продукцией и обеспечение ее сохранности, перевозка - это перемещение продукции, сбыт - форма (возмездная или безвозмездная) передачи продукции кому - либо. Состав преступления формальный, деяние окончено с момента совершения любого из действий, указанных в диспозиции ст. 1711 УК РФ. Обязательным признаком объективной стороны является совершение указанных действий в крупном размере. В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ крупный ущерб превышает 1,5 млн. рублей, а особо крупный - 6 млн. рублей.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия, указанные в ч.1 ст. 1711 УК РФ с продукцией в крупном размере и желает их совершения. Обязательным признаком субъективной стороны является цель исполнения вышеуказанных действий - сбыт продукции. Мотив преступления может быть любым и не имеет значения для квалификации. Субъект преступления общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Квалифицирующие признаки состава преступления законодатель указал в ч.2 ст. 1711 УК РФ, отнеся к ним совершение преступления организованной группой или с получением дохода в особо крупном размере.

Незаконная организация и проведение азартных игр (ст. 1712 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, определяющие организацию осуществления азартных игр.

Деятельность по организации азартных игр отражена в федеральном законе 2006 г. №244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр». Под азартной игрой представляет соглашение об определенном выигрыше, заключенное между участниками по правилам, которые установлены стороной, организующей проведение азартной игры. Основная характеристика азартной игры - это риск, который изначально заложен в действиях каждой стороны. Главным атрибутом является ставка, т.е. определенные финансовые средства, которые участник передает организатору. Ставка - обязательное условие участия в игре.

Объективная сторона состава преступления выражается в действии - организации и осуществлении азартных игр. Законодатель указал в обязательные признаки объективной стороны состава - использование игрового оборудования, информационно - телекоммуникационных сетей (в т.ч. сети «Интернет»), средств связи, либо организация азартных игр в игорной зоне без получения соответствующего разрешения с получением дохода в крупном размере. Состав преступления формальный, деяние окончено в момент совершения любого из действий, изложенных в ч.1 ст. 1712 УК РФ. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, превышающий 1,5 млн. рублей, а особо крупным - 6 млн. рублей.

Субъективная сторона состава характеризуется умышленной формой вины (прямой или косвенный умысел), поскольку виновное лицо осознает, что незаконными действиями способствует проведению незаконных азартных игр и извлекает доход в крупном размере, чем наносит ущерб охраняемым государством интересам и желает этого либо не желает, но допускает такие последствия или относится к ним безразлично. Субъект преступления общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Квалифицированный состав преступления содержится в ч.2 ст.1712 УК РФ. В качестве квалифицирующих признаков законодатель определил извлечение дохода в особо крупном размере, а также совершение преступления организованной группой.

Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы организации и осуществления банковской деятельности. Данная уголовно - правовая норма является специальной по отношению к ст. 171 УК РФ («Незаконное предпринимательство»).

Банковская деятельность выражается в проведении банковских и иных операций (сделок) кредитными организациями. Кредитная организация - это зарегистрированное в установленном порядке юридическое лицо, обладающее лицензией Центрального банка РФ на банковскую деятельность. Порядок проведения банковских операций регулируется федеральным законом РФ 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности».

Банковские операции на территории РФ могут проводиться только при наличии лицензии, выданной Центральным банком РФ. Такая лицензия выдается только после государственной регистрации кредитной организации и оплаты уставного капитала данной кредитной организации. После получения лицензии кредитная организация может проводить, указанные в лицензии, банковские операции. Срок лицензии не ограничивается какими - либо временными рамками.

Объективная сторона состава преступления выражена в действии - осуществлении банковской деятельности без регистрации или осуществлении банковской деятельности без лицензии (в случаях, когда ее наличие обязательно). Обязательным признаком объективной стороны состава является причинение крупного ущерба или извлечение крупного дохода. Состав преступления является формально - материальным, деяние окончено в момент причинения крупного ущерба или извлечения крупного дохода. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, превышающий 1,5 млн. рублей, а особо крупным - 6 млн. рублей.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла, поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия при осуществлении банковской деятельности в нарушение федерального законодательства по извлечению крупного дохода или причинению крупного ущерба и желает их совершить, либо не желает наступления таких последствий, но сознательно допускает или относится к ним безразлично. Субъект преступления общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Квалифицирующие признаки состава указаны в ч.2 ст. 172 УК РФ. Законодатель отнес к ним совершение преступления организованной группой или извлечение дохода в особо крупном размере.

Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 1731 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы образования юридического лица. Любое юридическое лицо, в соответствии с требованиями федерального закона 2001 г. №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», подлежит государственной регистрации, данные о которой включаются в единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ). Данные действия выполняются Федеральной налоговой службой. Юридической лицо считается созданным с момента внесения записи в ЕГРЮЛ. Реорганизация юридического лица подразумевает слияние, преобразование, присоединение, выделение, разделение, осуществляемые по решению учредителя (уполномоченного органа юридического лица). Реорганизованное юридическое лицо необходимо зарегистрировать.

Объективная сторона состава преступления выражается в действии - образование юридического лица через подставных лиц. Обязательным признаком объективной стороны является введение в заблуждение подставного лица. Состав преступления формальный, деяние окончено с момента государственной регистрации юридического лица.

Субъективная сторона характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия по созданию (реорганизации) юридического лица через подставных лиц и желает совершить такие действия. Субъект преступления специальный, т.е. лицо, принявшее решение на создание или реорганизацию юридического лица.

Квалифицирующие признаки состава преступления указаны в ч.2 ст. 1731 УК РФ. К ним относятся совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения или совершение преступления группой лиц по предварительному сговору.

Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 1732 УК РФ)

В данной статье отражены два самостоятельных состава преступления, которые изложены в ч.1 и ч.2 указанной статьи. Стоит отметить, что оба состава преступления имеют одинаковую цель - образование (создание, реорганизацию) юридического лица.

Ч.1 ст. 1732 определяет уголовную ответственность за предоставление документа, удостоверяющего личность или выдачу доверенности, а ч.2 предусматривает уголовную ответственность за приобретение документа, удостоверяющего личность или использование незаконно полученных персональных данных в целях образования (создания, реорганизации) юридического лица для совершения преступлений. Как видно из диспозиций частей статьи цель единая.

Объект преступления идентичен рассмотренному нами выше в ст. 1731 УК РФ. Предмет преступления - документ, удостоверяющий личность либо доверенность. Основным документом на территории РФ, удостоверяющим личность, является паспорт. Именно паспорт гражданина необходимо предоставить при регистрации юридического лица. Доверенность - это письменное удостоверение полномочий, переданное от одного лица другому в целях осуществления каких - либо действий в отношениях с третьими лицами.

Объективная сторона состава преступления по ч.1 ст. 1732 УК РФ выражается действием - предоставлением, выдачей. Под представлением документов, удостоверяющих личность, следует понимать как передачу этих документов третьим лицам, так и представление этих документов непосредственно при регистрации юридического лица. Под выдачей доверенности следует понимать подписание такого документа с передачей полномочий по организации (созданию, реорганизации) юридического лица и передачей доверенности уполномоченному лицу. Состав преступления формальный, деяние окончено с момента выполнения одного из действий, указанных в диспозиции ч.1 ст. 1732 УК РФ.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что совершает противоправные действия по созданию юридического лица в целях совершения преступления и желает совершения указанных действий. Законодатель установил обязательным признаком субъективной стороны наличие цели - последующее совершение преступления. Мотив преступления может быть любой и не оказывает влияния на квалификацию. Субъект преступления по ч.1 ст. 1732 УК РФ общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет. Если доверенность выдана юридическим лицом, то ответственность несет лицо, выдавшее ее.

В ч.2 ст. 1732 предусмотрена уголовная ответственность за совершение преступления, связанного с приобретением документов, удостоверяющих личность или использования незаконно полученных персональных данных при создании юридического лица для совершения преступлений.

К рассмотренным выше предметам преступления в ч.2 ст. 1732 УК РФ добавляется еще один альтернативный предмет - персональные данные, добытые незаконным путем. Под персональными данными следует понимать сведения, которые относятся к определенному физическому лицу. Для данной статьи имеют значение только персональные данные гражданина, которые необходимо указывать в учредительных документах. Данные об юридических лицах не имеют отношения к данному составу преступления.

Объективная сторона состава преступления по ч.2 ст. 1732 УК РФ выражается в действии - приобретении документа, удостоверяющего личность или использование незаконно полученных персональных данных. Понятие приобретение документа содержится в примечании к ст. 1732 УК РФ. Использование незаконно полученных персональных данных представляет собой внесение таких сведений в документы, которые представляются для регистрации юридического лица. Состав преступления является формальным, деяние окончено с момента приобретения документа, удостоверяющего личность или с момента внесения полученных незаконным способом персональных сведений в учредительную документацию юридического лица.

Субъективная сторона состава по ч.2 ст. 1732 УК РФ по своему содержанию аналогична, рассмотренной выше ч.1 ст. 1732 УК РФ. Субъект преступления по ч.2 ст. 1732 УК РФ общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы ведения предпринимательской или экономической деятельности.

Легализация, полученных преступным путем доходов - действия, которые придают преступным доходам характер законного происхождения и препятствуют сокрытию незаконного происхождения таких денежных средств.

Предмет преступления - имущество или деньги, добытые незаконным (преступным) способом.

Объективная сторона состава преступления выражается в действии - совершение финансовых или иных сделок. Постановление Пленума ВС РФ 2004 г. №23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем» под такими действиями определяет действия в отношении денежных средств, ценных бумаг и другого имущества, которые направлены на установление (изменение, прекращение) гражданских прав (обязанностей) в отношении них. Состав преступления формальный, деяние окончено в момент, когда операция (сделка) считается состоявшейся.

Субъективная сторона состава характеризуется прямым умыслом, поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия, связанные с имуществом или денежными средствами, приобретенными преступным путем и желает совершения таких действий. Обязательным признаком субъективной стороны является заведомость, т.е. виновному известно, что имущество или денежные средства, с которыми он совершает действия, получено преступным путем. Еще одним обязательным признаком является цель совершения преступления - придание правомерности. Субъект преступления общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Квалифицирующие признаки состава преступления законодатель отразил в ч. 2 и ч.3 ст. 174 УК РФ. Ч.2 определяет ответственность за совершение преступления в крупном размере, а ч.3 в случаях совершения преступления группой лиц по предварительному сговору или лицом с использованием служебного положения. Особо квалифицированный состав преступления указан в ч.4 ст. 174 УК РФ. К особо квалифицирующим признакам относятся совершение преступления организованной группой или в особо крупном размере. Субъект преступления по ч. 3, 4 может быть как общий, так и специальный. Примечание к ст. 174 УК РФ определяет размер как крупный суммой более 1,5 млн. рублей, а особо крупный - более 6 млн. рублей.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 1741 УК РФ)

Все объективные признаки, понятие субъективной стороны, момент окончания преступления, квалифицированные и особо квалифицирующий составы совпадают с рассмотренными нами ранее в ст. 174 УК РФ.

Отличие состоит в субъекте преступления. В ст. 1741 УК РФ субъект преступления специальный, т.е. лицо, достигшее возраста 16 лет, которое является участником преступления, в результате которого были добыты имущество или денежные средства.

Это отличие дает право квалифицировать совершенные деяния по совокупности преступлений, например, легализованная взятка будет квалифицироваться по совокупности преступлений, предусмотренных ст. 290 УК РФ и ст. 1741 УК РФ.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы приобретения и сбыта имущества. Предметом преступления выступает приобретенное преступным путем имущество. Для квалификации не имеет значения в результате какого преступления было получено имущество.

Объективная сторона выражена в действии - приобретение или сбыт. Приобретение - это получение имущества, а сбыт - форма передачи имущества кому - либо. Передача имущества на временное хранение не образует состава преступления, поскольку не является передачей или сбытом. Действия, указанные в диспозиции ч.1 ст. 175 УК РФ, должны быть не обещанными заранее. Именно это отграничивает виновного от соучастия в совершении преступления, связанного с получением имущества. В соответствии с п.2 постановления Пленума ВС СССР 1962 г. №11 «О судебной практике по делам о заранее не обещанном укрывательстве преступлений, приобретении и сбыте заведомо похищенного имущества» приобретение или сбыт имущества, которое добыто преступным путем, признаются соучастием, если были обещаны лицу, являющемуся исполнителем преступления, до или во время совершения им преступления. Состав преступления формальный, деяние окончено с момента совершения любого из действий, указанных в диспозиции ч.1 ст. 175 УК РФ.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия, связанные с приобретением или сбытом имущества, полученного преступным путем, и желает их совершить. Мотив и цель совершения могут быть любыми и на квалификацию влияния не оказывают. Обязательным признаком субъективной стороны состава является заведомость, т.е. виновному заранее известно, что приобретаемое или сбываемое им имущество добыто преступным путем. Субъект преступления общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Квалифицирующие признаки состава преступления указаны в ч.2 ст. 175 УК РФ. К ним относятся совершение преступления группой лиц по предварительному сговору или в отношении нефти (продуктов ее переработки), автомобиля или иного имущества в крупном размере. Крупный размер, в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ, определен суммой, превышающей 1,5 млн. рублей.

Особо квалифицированный состав преступления изложен в ч. 3 ст. 175 УК РФ. Законодатель определил его признаками совершение преступления организованной группой или лицом с использованием служебного положения.

Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества (ст. 1855 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы деятельности, реорганизации и ликвидации хозяйствующего субъекта.

Гражданский кодекс в ст.66 определяет, что хозяйственным обществом являются, разделенный на доли учредителей уставный капитал коммерческой организации. Фомами создания таких обществ могут быть акционерные общества, общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью.

Высшим органом управления акционерного общества (АО) является общее собрание акционеров. Органами управления АО являются совет директоров, наблюдательный совет, исполнительный орган (директор, генеральный директор).

Общество с ограниченной ответственность (ООО) - общество, в котором уставный капитал разделен на доли участников. Участники такого общества не отвечают по обязательствам общества. Риск убытков каждым из участников определяется стоимостью их долей. Высшим органом управления ООО является общее собрание участников. Устав ООО может предусматривать образование совета директоров, наблюдательного совета. Текущей деятельностью ООО руководит исполнительный орган.

Общество с дополнительной ответственностью - общество, уставный капитал которого состоит из долей учредителей, но при этом все учредители несут субсидиарную ответственность солидарно по обязательствам общества собственным имуществом в одинаковым по кратности размере стоимости своей доли, указанной в Уставе общества.

Объективная сторона состава преступления выражается в совершении одного из альтернативных действий:

- умышленном искажении результатов голосования;

- воспрепятствовании реализации права принятия решения на общем собрании акционеров, общем собрании участников общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью или на заседании совета директоров (наблюдательного совета).

Эти действия совершаются одним из способов, предусмотренных в диспозиции ч.1 ст. 1855 УК РФ. Состав преступления формальный, деяние окончено с момента совершения любого из действий, указанных выше.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия, приводящие к искажению решения общего собрания акционеров или участников хозяйственного общества или совета директоров и желает этого. Законодатель предусмотрел наличие обязательного признака субъективной стороны в виде наличия цели - незаконном захвате управления. Субъект преступления общий: вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Квалифицирующие признаки состава преступления предусмотрены в ч.2 ст. 1855 УК РФ. К ним законодатель отнес принуждение к голосованию определенным образом или отказ от голосования путем шантажа либо с угрозой насилия, либо уничтожения или повреждения чужого имущества.

3. Преступления против интересов кредиторов

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)

Объектом преступления по ч.1 ст. 176 УК РФ являются общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения интересов кредиторов и порядок предоставления кредитов. Законодательство делит кредиты на банковские, товарные, коммерческие, налоговые. Льготные условия представляют собой более выгодные, в сравнении с обычными, условия получения кредита.

Объективная сторона состава преступления выражается действием - получением кредита или льготных условиях. Законодатель предусмотрел наличие обязательного признака объективной стороны состава - причинение крупного ущерба. Получение кредита представляет собой выдачу его заемщику. Способ действий представляет собой предоставление заведомо недостоверных данных о финансовом состоянии (хозяйственном положении). Уголовно наказуемо только заведомо представляемые данные, т.е. субъект преступления знал, что предоставляет данные, которые не соответствуют действительности. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, сумма которого превышает 1,5 млн. рублей.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого или косвенного умысла, поскольку виновный осознает, что заранее предоставляя недостоверные сведения причиняет (осознает возможность причинения) ущерб потерпевшему и желает (допускает) такие последствия или относится к ним безразлично. Субъект преступления специальный: руководитель хозяйствующего субъекта или индивидуальный предприниматель.

Объектом преступления, предусмотренного ч.2 ст. 176 УК РФ являются общественные отношения, регламентирующие вопросы предоставления государственного целевого кредита. Государственный целевой кредит - это бюджетный кредит, т.е. определенные финансовые средства, перечисляемые бюджетами разных уровней друг другу или бюджетом бюджетной системы Российской Федерации бюджету юридического лица на возвратной основе.

Объективная сторона состава преступления по ч.2 ст. 176 УК РФ выражается действием - незаконным получением государственного целевого кредита или его использованием не по целевому назначению. Обязательным признаком объективной стороны состава преступления является причинение ущерба в крупном размере. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, сумма которого превышает 1,5 млн. рублей.

Субъективная сторона состава по ч.2 ст. 176 УК РФ характеризуется умышленной формой вины (прямой или косвенный умысел), поскольку виновный осознает, что незаконно получает или использует целевой кредит, в результате которого наступают (могут наступить) общественно опасные последствия в виде причинения крупного ущерба, желает или сознательно допускает наступление таких последствий или относится к ним безразлично. Субъектом преступления является вменяемое физическое лицо в возрасте 16 лет.

Составы преступлений по ч.1 и по ч.2 ст. 176 УК РФ материальные, деяние окончено с момента причинения ущерба в крупном размере. Мотив и цель совершения преступления не являются обязательными признаками и на квалификацию не оказывают влияния.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения интересов кредиторов и исполнение судебных решений. Кредиторская задолженность - это неисполненное обязательство должника.

Объективная сторона состава преступления выражается в бездействии - злостном уклонении, после вступления в законную силу судебного акта, от погашения задолженности или оплаты ценных бумаг. В диспозиции ст. 177 УК РФ предусмотрены два уголовно наказуемых деяния.

В каждом случае злостность уклонения устанавливается судом, поскольку является оценочным критерием. Уклонение признается злостным только в случае, когда у виновного имелась возможность добровольно исполнить судебный акт. Состав преступления материальный, деяние окончено в момент злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или оплаты ценных бумаг после вступившего в законную силу судебного решения. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, сумма которого превышает 1,5 млн. рублей. В данной статье прямо не определен размер стоимости ценных бумаг. Поэтому надо использовать правило квалификации, согласно которому содержание нормы полежит комплексному применению. Следовательно, стоимость ценных бумаг должна быть более одного миллиона пятисот тысяч рублей.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновный осознает, что своими действиями злостно не исполняет требования судебного акта, наносит потерпевшему ущерб в крупном размере и желает совершить такие действия. Мотив и цель могут быть различными и для квалификации не имеют значения. Субъект преступления специальный, т.е. лицо, в отношении которого имеется судебный акт о взыскании кредиторской задолженности. В отношении организации должен быть судебный акт о взыскании кредиторской задолженности с юридического лица.

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)

В данной статье отражено три самостоятельных состава преступлений.

Объектом преступления по ч.1 ст. 195 УК РФ являются общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения интересов кредиторов и порядок признания должника банкротом. Должником признается физическое или юридическое лицо не способное, в установленный срок, рассчитаться с кредитором по своей задолженности. Федеральный закон 2002 г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» определяет процедуру признания должника банкротом.

Объективная сторона состава преступления выражается в совершении одного из альтернативных действий, предусмотренных диспозицией ч.1 ст. 195 УК РФ. Сокрытие представляет собой утаивание, передача - избавление от имущества, отчуждение - сбыт (возмездный или безвозмездный) третьим лицам, уничтожение - воздействие с целью придания негодного состояния, фальсификация - подделка, т.е. изменение подлинности. Законодатель предусмотрел обязательный признак объективной стороны состава - время совершения, а именно, при наличии признаков банкротства. Состав преступления материальный, деяние окончено с момента причинения крупного ущерба кредитору. Крупным, в соответствии с примечанием ст. 169 УК РФ, признается размер, сумма которого превышает 1,5 млн. рублей.

Субъективная сторона состава по ч.1 ст. 195 УК РФ характеризуется умышленной формой вины (прямой или косвенный умысел), поскольку виновный осознает, что совершает незаконные действия в период наличия признаков банкротства, предвидит неизбежность или возможность причинения крупного ущерба, желает или сознательно допускает такие последствия или относится к ним безразлично. Мотив и цель могут быть различными и на квалификацию значения не оказывают. Субъект преступления специальный, т.е. лицо, которое обладает определенными полномочиями на совершение действий, предусмотренных диспозицией ч.1 ст. 195 УК РФ.

Объектом преступления по ч.2 ст. 195 УК РФ выступают общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения интересов кредиторов и порядок удовлетворения требований со стороны кредиторов, в случае признания лица банкротом.

Объективная сторона состава преступления по ч.2 ст.195 УК РФ выражена действием, которое совершается при наличии признаков банкротства - неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника и причинением крупного ущерба. Например, в ходе проведения процедуры финансового оздоровления выплата кредитором происходит в нарушение графика погашения задолженности.

Состав преступления материальный, деяние окончено с момента наступления последствий в виде крупного ущерба для кредитора.

Субъективная сторона состава преступления характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновное лицо осознает, что выполнением своих действий по неправомерному удовлетворению прав отдельных кредиторов за счет имущества должника причиняет крупный ущерб иным кредиторам и желает этого.

Субъект преступления специальный - руководитель, учредитель, индивидуальный предприниматель в возрасте 16 лет и более.

Объектом преступления по ч.3 ст.195 УК РФ являются общественные отношения, регламентирующие вопросы деятельности арбитражного управляющего или временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ч.3 ст.195 УК РФ может быть выражена действием или бездействием:

- незаконным воспрепятствованием деятельности арбитражного управляющего или временной администрации кредитной или иной финансовой организации;

- уклонением или отказом в передаче арбитражному управляющему или временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, которые необходимы для выполнения ими обязанностей, а также имущества должника - юридического лица в случае возложения на них обязанности руководителя.

Незаконное воспрепятствование характеризуется созданием условий, при которых невозможно осуществление функций (например, отказ в допуске в помещения или к документации). Уклонение от передачи представляет собой действие, которое направлено на исключение передачи документов или имущества. Отказ от передачи выражается действиями, свидетельствующими о нежелании осуществлять передачу документов и имущества. Состав преступления материальный, деяние окончено с момента причинения крупного ущерба.

Субъективная сторона состава характеризуется виной (прямой или косвенный умысел), поскольку виновное лицо осознает, что своими действиями незаконно препятствует деятельности арбитражного управляющего или временной администрации кредитной или иной финансовой организации, осознает возможность или неизбежность причинения вреда в виде крупного ущерба для кредиторов и желает этого или относится к этим последствиям безразлично.

Субъект преступления физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)

Объектом преступления выступают общественные отношения, регламентирующие вопросы признания должника банкротом и обеспечения интересов кредиторов.

Объективная сторона состава преступления выражается в действии (бездействии), которое заведомо направлено на неспособность должника удовлетворить требования кредиторов по обязательствам или осуществить обязательные платежи, если это стало причиной причинения крупного ущерба.

Законодатель предусмотрел при конструировании данной статьи обязательный признак объективной стороны состава заведомость, т.е. умышленность действий должника.

В соответствии с требованиями постановления Правительства РФ 2004 г. №855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства» для определения преднамеренности банкротства проводится экспертиза или иная проверка.

Состав преступления материальный, деяние окончено с момента наступления последствий в виде крупного ущерба для кредиторов. В соответствии с примечанием ст.169 УК РФ крупный ущерб - денежная сумма, превышающая 1,5 млн. руб.

Субъективная сторона состава характеризуется виной в виде прямого умысла, поскольку виновное лицо осознает, что своими действиями совершает деяние, способствующее невозможности осуществления расчетов с кредиторами, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба и желает этого. Мотив и цель при этом значения не имеют и не оказывают влияния на квалификацию содеянного.

Субъект преступления - специальный - руководитель, учредитель или индивидуальный предприниматель, в возрасте 16 лет.

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы объявления должника банкротом и обеспечения интересов кредиторов.

Объективная сторона состава преступления выражена действием - заведомо ложным публичным объявлением о несостоятельности юридического лица или индивидуального предпринимателя и наступлением последствий от таковых в виде крупного ущерба.

В соответствии с Федеральным законом 2002 г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» должник наделен как правом так и обязанностью подачи заявления в арбитражный суд на признание несостоятельности.

Под заведомо ложным публичным объявлением о несостоятельности следует понимать распространенное в публичном месте сообщение о своей несостоятельности, не соответствующее реальной действительности, поскольку в реальности лицо является платежеспособным и может удовлетворить требования кредиторов. Для определения фиктивного банкротства необходимо проведение экспертизы.

Состав преступления материальный, деяние окончено с момента наступления последствий в виде крупного ущерба для кредиторов. В соответствии с примечанием ст.169 УК РФ крупный ущерб - денежная сумма, превышающая 1,5 млн. руб.

Субъективная сторона состава характеризуется прямым умыслом, поскольку виновное лицо осознает, что, являясь платежеспособным, объявляет свою несостоятельность (банкротство), причиняет (предвидит возможность причинения) крупный ущерб кредиторам и желает этого. Законодатель в диспозиции статьи не предусмотрел обязательными признаками субъективной стороны состава преступления наличие мотива и цели. Поэтому они могут быть различны и на содеянное не влияют.

Субъект преступления по ст. 197 УК РФ специальный - руководитель, учредитель, индивидуальный предприниматель, достигший на момент совершения преступления возраста 16 лет.

4. Преступления против свободной и добросовестной конкуренции

Недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 179 УК РФ) Объектом преступления являются общественные отношения, регламентирующие вопросы обеспечения конкуренции на рынках. В ч.1 ст.8 Конституции РФ гарантируется поддержка конкуренции, ч.2 ст.32 Конституции РФ налагает запрет на ведение экономической деятельности, связанной с монополизацией и недобросовестной конкуренцией.

Основные вопросы защиты конкуренции определены в Федеральном законе 2006 г. №135-ФЗ «О защите конкуренции». В соответствии со ст. 4 вышеназванного закона под конкуренцией понимают «соперничество хозяйствующих субъектов, при котором самостоятельными действиями каждого из них исключается или ограничивается возможность каждого из них в одностороннем порядке воздействовать на общие условия обращения товаров на соответствующем товарном рынке». Недобросовестная конкуренция представляет «любые действия хозяйствующих субъектов (группы лиц), которые направлены на получение преимуществ при осуществлении предпринимательской деятельности, противоречат законодательству РФ, обычаям делового оборота, требованиям добропорядочности, разумности и справедливости и причинили или могут причинить убытки другим хозяйствующим субъектам - конкурентам либо нанесли или могут нанести вред их деловой репутации» (ст.4 135-ФЗ 2006 г.).

...