Правовой статус организаций, действующих в банковской сфере

Размещено на http://www.allbest.ru/

Правовой статус организаций, действующих в банковской сфере

План

1. Правовой статус Банка России

1.1 Характеристика правового статуса Банка России как субъекта права

1.2 Подотчетность Банка России

1.3 Цели деятельности и функции Банка России

1.4 Организационная структура Банка России

1.5 Органы Банка России

2. Особенности правового статуса кредитных организаций

2.1 Кредитные организации как субъекты права

2.2 Особенности создания, государственной регистрации и лицензирования кредитных организаций

2.3 Реорганизация кредитных организаций: отличия от изменения статуса и особенности проведения

2.4 Выход из числа участников кредитной организации

2.5 Соблюдение кредитными организациями банковской тайны

3. Организационно-управленческие аспекты деятельности кредитных организаций

3.1 Особые требования к управлению кредитными организациями

3.2 Объединения с участием кредитных организаций

3.3 Участие кредитных организаций в создании и деятельности других организаций

3.4 Подразделения кредитных организаций

4. Государственные корпорации, действующие в банковской сфере

4.1 Понятие государственных корпораций, особенности их правового статуса

4.2 Цели деятельности и функции государственных корпораций, действующих в банковской сфере

4.3 Имущество государственных корпораций, действующих в банковской сфере

4.4 Управление государственными корпорациями, действующими в банковской сфере, и контроль за их деятельностью

Литература

1. Правовой статус Банка России

1.1 Характеристика правового статуса Банка России как субъекта права

Нормативное закрепление правового статуса Банка России

Правовой статус Банка России закреплен на конституционном уровне. Согласно ч. 2 ст. 75 Конституции РФ защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Из положений Закона о Центральном банке РФ, касающихся правового статуса Банка России, необходимо отметить следующие:

1) свои функции и полномочия Банк России осуществляет независимо от других органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления (ч. 2 ст. 1);

2) Банк России является юридическим лицом (ч. 3 ст. 1);

3) уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. В соответствии с целями своей деятельности Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению своим имуществом, включая золотовалютные резервы Банка России. Изъятие и обременение обязательствами указанного имущества без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом (ч. 1 ст. 2). правовой лицензирование кредитный

Уставный капитал Банка России составляет 3 млрд руб. (ст. 10);

4) государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов (ч. 2 ст. 2).

Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, за исключением случаев, когда он принимает на себя такие обязательства, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда они принимают на себя такие обязательства (ст. 79);

5) получение прибыли не является целью деятельности Банка России (ч. 2 ст. 3) (а это - ключевой признак понятия некоммерческой организации);

6) Банк России вправе издавать обязательные для всех нормативные акты (ст. 7) и применять к кредитным организациям меры административного воздействия (ст. 74).

Подходы к определению правового статуса Банка России

Учитывая изложенное выше, вопрос о правовом статусе Банка России является предметом многочисленных дискуссий.

Наиболее значимых точек зрения по данному вопросу две:

1) Банк России является федеральным органом государственной власти с особым статусом См., например: Баглай, М.В. Конституционное право Российской Федерации. - М., 2001. - С. 354.;

2) Банк России является юридическим лицом публичного права Олейник, О.М. Основы банковского права. - М., 1997. - С. 131., т.е. некоммерческой организацией, которая наделена властными полномочиями.

В пользу первой точки зрения говорит то, что Банк России наделен полномочиями по изданию нормативных актов, распространяющихся на неограниченный круг лиц, а также по применению юридических санкций. Такие полномочия характерны для государственных органов. Кроме того, к такому же выводу приводит и буквальное толкование Конституции РФ. В ч. 2 ст. 75 Конституции РФ речь идет о независимости Банка России не просто от органов государственной власти, а от других органов государственной власти.

При таком подходе Банк России признается особой разновидностью государственных органов, не относящихся к законодательной, исполнительной и судебной власти, наряду с органами прокуратуры, Счетной палатой, Уполномоченным по правам человека в Российской Федерации. Это связано с тем, что Банк России ни Президенту РФ, ни Правительству РФ не подчинен и соответственно не может быть отнесен к исполнительным органам государственной власти.

Однако при этом следует учитывать, что служащие Банка России не являются государственными служащими, поскольку отсутствуют в соответствующем реестре должностей См.: Реестр должностей федеральной государственной гражданской службы, утв. Указом Президента РФ от 31.12.2005 № 1574..

Наделение Банка России статусом юридического лица необходимо для его участия в имущественном обороте.

В то же время Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки и соответственно получать доход, что является основным аргументом в пользу второй точки зрения.

Однако в российском праве отсутствует законодательное деление юридических лиц на частные и публичные. В связи с этим все юридические лица подчиняются нормам частного (гражданского) права. Так, к государственным органам, которым для участия в имущественном обороте придается статус юридического лица, как правило, в форме государственного учреждения, тоже применяются соответствующие нормы гражданского права.

Поэтому доктринальная классификация юридических лиц по наличию у них публичного элемента (т.е. деятельности в интересах всего общества) в российском праве будет иметь трехчленное деление:

1) юридические лица частного права (действуют в своих собственных интересах);

2) смешанные юридические лица (действуют в определенных целях публичного характера и могут наделяться для этого отдельными властными полномочиями);

3) юридические лица публичного права (осуществляют функции органов государственной власти).

В этой классификации к юридическим лицам публичного права все равно однозначно можно отнести только государственные органы.

В любом случае правовой статус Банка России можно охарактеризовать как двойственный, а главная его особенность заключается в том, что для достижения основных целей своей деятельности Банк России наделен административными полномочиями как государственный орган и правом осуществлять приносящую доход деятельность как некоммерческая организация.

Организационно-правовая форма Банка России

В любом случае не следует подводить Банк России под имеющийся перечень организационно-правовых форм некоммерческих организаций.

Например, появляющиеся предложения о признании Банка России государственной корпорацией не учитывают, что организации данной организационно-правовой формы являются собственниками переданного им имущества (см. п. 1 ст. 7.1 Федерального закона от 12.01.1996 № 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" (далее - Закон о некоммерческих организациях)). Для имущества, находящегося в ведении Банка России, например, золотовалютных резервов, это является неприемлемым.

В отношении предложений о признании Банка России государственным учреждением следует иметь в виду, что подобный подход, по сути, ликвидирует его независимость от органов государственной власти. Учитывая, что независимость Банка России от органов государственной власти закреплена в Конституции РФ, реализация указанного подхода без изменения Конституции РФ невозможна.

У Банка России особая организационно-правовая форма, существующая в единственном экземпляре, - Центральный банк РФ (Банк России).

Такой подход укладывается в действующее законодательство, поскольку перечень организационно-правовых форм некоммерческих организаций является открытым и может дополняться федеральными законами (см. п. 3 ст. 50 ГК РФ, п. 3 ст. 2 Закона о некоммерческих организациях).

Имущественные права Банка России

Что касается прав Банка России в отношении находящегося в его ведении имущества, то эти права также нельзя сводить к праву хозяйственного ведения или оперативного управления. В частности, его правомочия по распоряжению своим имуществом ограничены только целями деятельности. Носители права хозяйственного ведения (государственные и муниципальные унитарные предприятия) и оперативного управления (казенные предприятия, учреждения) могут распоряжаться определенными видами имущества только с согласия собственника (см. п. 2 ст. 295, п. 1 ст. 297, п. 1 ст. 298 ГК РФ).

Следовательно, Банк России владеет этим имуществом на особом вещном праве.

Следует обратить внимание, что в ч. 1 ст. 26 Закона о Центральном банке РФ устанавливается обязанность Банка России после утверждения его годовой финансовой отчетности Советом директоров перечислить в федеральный бюджет 50% фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения.

При этом прибыль Банка России определяется как разница между суммой доходов от банковских операций и сделок и доходов от участия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанными с осуществлением Банком России своих функций (ст. 11 Закона о Центральном банке РФ).

Также в Законе о Центральном банке РФ содержится прямое указание на то, что Банк России и его организации являются плательщиками налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом РФ (ч. 2 ст. 26). Соответственно при появлении у Банка России иных объектов налогообложения, предусмотренных налоговым законодательством, у него возникают права и обязанности налогоплательщика в полном объеме.

Ликвидация Банка России

Отличительной особенностью правового статуса Банка России, является то, что он может быть ликвидирован только на основании принятия соответствующего закона Российской Федерации о поправке к Конституции РФ (ст. 87 Закона о Центральном банке РФ). Учитывая, что положения Конституции РФ, касающиеся Банка России, содержатся в гл. 3--5 (например, п. "ж" ст. 71, ст. 75, п. "в" ч. 1 ст. 103), то такой закон должен приниматься в порядке, предусмотренном ст. 136 Конституции РФ и Федеральным законом от 04.03.1998 № 33-ФЗ "О порядке принятия и вступления в силу поправок к Конституции Российской Федерации", т.е. как федеральный конституционный закон, вступающий в силу после его одобрения органами законодательной власти не менее чем двух третей субъектов РФ.

1.2 Подотчетность Банка России

В соответствии со ст. 5 Закона о Центральном банке РФ Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

Это выражается в том, что Государственная Дума:

а) назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ;

б) назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ;

в) направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

г) рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

д) рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение. Состав годового отчета Банка России определяется ст. 25 Закона о Центральном банке РФ;

е) принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета.

При этом согласно ст. 19 Федерального закона от 11.01.1995 № 4-ФЗ "О Счетной палате Российской Федерации" Счетная палата РФ осуществляет также контроль за деятельностью Банка России в части обслуживания им федерального бюджета и государственного долга РФ;

ж) проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

з) заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

Иную информацию Банк России представляет в Государственную Думу и Президенту РФ в порядке, установленном федеральными законами.

1.3 Цели деятельности и функции Банка России

Классификация функций Банка России

В соответствии с ч. 1 ст. 3 Закона о Центральном банке РФ целями деятельности Банка России являются:

ь защита и обеспечение устойчивости рубля;

ь развитие и укрепление банковской системы РФ;

ь обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Функции Банка России, осуществляемые для достижения этих целей, можно разделить на несколько групп:

1) управление банковской системой и системой расчетов;

2) участие в разработке экономической политики государства;

3) осуществление единой государственной денежно-кредитной политики;

4) управление государственным имуществом;

5) осуществление надзора;

6) осуществление банковских операций и сделок;

7) участие в международных отношениях;

8) иные функции, предусмотренные федеральными законами.

Управление банковской системой и системой расчетов

В рамках реализации функций, относящихся к этой группе, Банк России:

1) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации (п. 4 и 13 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ).

При этом в целях организации на территории РФ наличного денежного обращения Банк России:

-- осуществляет прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;

-- устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

-- устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядок уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

-- определяет порядок ведения кассовых операций (ст. 34 Закона о Центральном банке РФ).

Банк России является также органом, регулирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых систем, и устанавливающим правила осуществления безналичных расчетов (ст. 80 Закона о Центральном банке РФ);

2) устанавливает правила проведения банковских операций (п. 5 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ), а также правила организации внутреннего контроля, составления и представления статистической отчетности, другой информации, предусмотренной федеральными законами (ст. 57 Закона о Центральном банке РФ). В частности, к информации последнего вида относятся сведения, предоставляемые на основании Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

3) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ (п. 12 ст. 4, ст. 54 Закона о Центральном банке РФ), устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю (ст. 53 Закона о Центральном банке РФ);

4) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для кредитных организаций (п. 14 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ) См.: Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утв. ЦБ РФ 26.03.2007 № 302-П.;

5) устанавливает обязательные экономические нормативы для кредитных организаций и банковских групп (ст. 62 Закона о Центральном банке РФ).

Участие в разработке экономической политики государства

В данном случае взаимоотношения между Банком России и Правительством РФ строятся на основе так называемого принципа взаимного представительства.

Его суть заключается в том, что Председатель Банка России или по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ, а также может принимать участие в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономической, финансовой, кредитной и банковской политики.

Министр финансов РФ и министр экономического развития РФ или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Совета директоров Банка России с правом совещательного голоса.

Кроме того, Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные взаимные консультации.

Банк России консультирует Минфин России по вопросам графика выпуска государственных ценных бумаг РФ и погашения государственного долга РФ с учетом их воздействия на состояние банковской системы РФ и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики (ст. 21 Закона о Центральном банке РФ).

В целях анализа и прогнозирования состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам Банк России проводит мониторинг предприятий См.: Положение о проведении мониторинга предприятий Банком России, утв. ЦБ РФ 19.03.2002 № 186-П..

Осуществление единой государственной денежно-кредитной политики

При осуществлении этих функций Банк России:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику (п. 1 ст. 4, ст. 45 Закона о Центральном банке РФ);

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег (п. 2 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ). Данное полномочие закреплено и в Конституции РФ (ч. 1 ст. 75);

3) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю (п. 15 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ);

4) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует его составление (п. 16 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ);

5) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

В соответствии с ч. 4 ст. 57 Закона о Центральном банке РФ Банк России имеет право запрашивать и получать информацию, необходимую для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, для анализа экономической ситуации, не только у федеральных органов исполнительной власти, но и у их территориальных органов, а также у юридических лиц. При этом прямо оговорено, что эта информация предоставляется на безвозмездной основе.

Согласно ст. 35 Закона о Центральном банке РФ основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

1) процентные ставки по операциям Банка России.

Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки (ст. 37 Закона о Центральном банке РФ);

2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования).

Данный норматив устанавливается в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (ст. 38 Закона о Центральном банке РФ). Его максимально возможный размер составляет 20%. С помощью резервных требований Банк России ограничивает денежные средства, находящиеся в распоряжении кредитных организаций;

3) операции на открытом рынке.

Под такими операциями понимаются купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, а также краткосрочные операции с указанными ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки, т.е. сделки РЕПО (ст. 39 Закона о Центральном банке РФ);

4) рефинансирование кредитных организаций.

Рефинансированием является кредитование Банком России кредитных организаций (ст. 40 Закона о Центральном банке РФ);

5) валютные интервенции.

Валютные интервенции Банка России - это купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег (ст. 41 Закона о Центральном банке РФ);

6) установление ориентиров роста денежной массы.

Банк России может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики (ст. 42 Закона о Центральном банке РФ);

7) прямые количественные ограничения.

Под прямыми количественными ограничениями Банка России понимается установление лимитов на рефинансирование кредитных организаций и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций.

Банк России вправе применять прямые количественные ограничения в исключительных случаях в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством РФ. Эти ограничения должны касаться всех кредитных организаций в равной степени (ст. 43 Закона о Центральном банке РФ);

8) эмиссия облигаций от своего имени.

Данные облигации размещаются и обращаются среди кредитных организаций.

Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций Банка России всех выпусков, не погашенных на дату принятия Советом директоров решения об утверждении решения о выпуске или о дополнительном выпуске, устанавливается как разница между максимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций и суммой обязательных резервов кредитных организаций, определенной исходя из действующего норматива обязательных резервов (ст. 44 Закона о Центральном банке РФ) См.: Положение о порядке эмиссии облигаций Банка России, утв. ЦБ РФ 29.03.2006 № 284-П..

Управление государственным имуществом

Банк России осуществляет управление золотовалютными резервами Российской Федерации (п. 7 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ).

Кроме того, Банк России может владеть от имени Российской Федерации акциями (долями) в уставных капиталах организаций.

По общему правилу Банк России не вправе участвовать в капиталах кредитных и иных организаций, а также являться членом некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его организаций и служащих. Однако из этого правила есть исключения. Они касаются Сберегательного банка РФ, а также созданных на территориях иностранных государств кредитных организаций, перечень которых дан в ч. 2 ст. 8 Закона о Центральном банке РФ. Кроме того, иные исключения также могут быть установлены федеральными законами.

Любое уменьшение долей участия Банка России в уставном капитале Сберегательного банка РФ, если в результате оно не становится меньше уровня 50% плюс одна голосующая акция, осуществляется по согласованию с Правительством РФ, а если становится - то на основании федерального закона.

Уменьшение или отчуждение долей участия Банка России в уставных капиталах созданных на территориях иностранных государств кредитных организаций осуществляется в порядке и сроки, которые определяются Банком России по согласованию с Правительством РФ (ч. 4--6 ст. 8 Закона о Центральном банке РФ).

Осуществление надзора

В рамках осуществления функций, относящихся к этой группе, Банк России:

1) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их (п. 8 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ). Банк России в целях осуществления контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций (ч. 3 ст. 12 Закона о банках и банковской деятельности, ст. 59 Закона о Центральном банке РФ);

2) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп через отчетность и проведение проверок (п. 9 ст. 4, ст. 56 Закона о Центральном банке РФ);

3) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами (п. 10 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ).

Осуществление банковских операций и сделок

При осуществлении этих функций Банк России:

1) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования, т.е. предоставления кредитным организациям кредитов для поддержания их ликвидности (п. 3 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ);

2) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов (п. 6 ст. 4, ст. 23 Закона о Центральном банке РФ).

По общему правилу счета бюджетов обслуживает Банк России. Кредитные организации выполняют эти функции только в случае отсутствия учреждений Банка России на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих функций (п. 2 ст. 155, п. 2 и 3 ст. 156 БК РФ) Данные положения признаны не противоречащими Конституции РФ. См.: постановление Конституционного Суда РФ от 17.06.2004 № 12-П "По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 155, пунктов 2 и 3 статьи 156 и абзаца двадцать второго статьи 283 Бюджетного кодекса Российской Федерации в связи с запросами Администрации Санкт-Петербурга, Законодательного Собрания Красноярского края, Красноярского краевого суда и Арбитражного суда Республики Хакасия".. Нарушение этого правила влечет применение мер принуждения (ст. 282, 283 БК РФ).

Банк России также может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами, в частности Банк России вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации (ст. 48 Закона о Центральном банке РФ);

3) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России (п. 11 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ).

Открытый перечень таких операций и сделок содержится в ст. 46--47 Закона о Центральном банке РФ. К ним относится и осуществление расчетно-кассового обслуживания кредитных организаций См.: Положение о порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Банка России, утв. ЦБ РФ 07.10.2002 № 198-П., а также депозитные операции См.: Положение о порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации, утв. ЦБ РФ 05.11.2002 № 203-П..

Кроме того, в силу прямого указания в законе Банк России относится к квалифицированным инвесторам на рынке ценных бумаг (п. 2 ст. 51.2 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг)).

При этом в соответствии со ст. 49 Закона о Центральном банке РФ Банк России не имеет права:

1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных ст. 48 Закона о Центральном банке РФ;

2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 8 и 9 Закона о Центральном банке РФ;

3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

4) заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Законом о Центральном банке РФ;

5) пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.

Кроме того, на основании ст. 22 Закона о Центральном банке РФ Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете.

Банк России также не вправе предоставлять кредиты и для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Участие в международных отношениях

Банк России может участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые занимаются развитием сотрудничества в денежно-кредитной, валютной, банковской сферах, в том числе между центральными банками иностранных государств.

Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями иностранных государств осуществляются в соответствии с международными договорами РФ, федеральными законами, а также межбанковскими соглашениями (ст. 9 Закона о Центральном банке РФ).

Банк России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях (ст. 51 Закона о Центральном банке РФ).

Для осуществления своих функций Банк России может открывать представительства на территориях иностранных государств (ст. 55 Закона о Центральном банке РФ).

Иные функции, предусмотренные законодательством

К этой группе функций Банка России можно отнести:

-- осуществление выплат по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (п. 18.1 ст. 4 Закона о Центральном банке РФ);

-- обмен без ограничений ветхих и поврежденных банкнот в соответствии с установленными им правилами (ст. 32 Закона о Центральном банке РФ) и проверку подлинности банкнот иностранных государств См.: Инструкция ЦБ РФ от 26.08.2003 № 106-И "О порядке работы с банкнотами иностранных государств, сданными кредитными организациями (филиалами) для проведения проверки подлинности в головные расчетно-кассовые центры территориальных учреждений Банка России".;

-- выполнение функций генерального агента по обслуживанию выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций (п. 3 ст. 155 БК РФ) См.: Положение об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг, утв. ЦБ РФ 25.03.2003 № 219-П..

1.4 Организационная структура Банка России

В соответствии со ст. 83 Закона о Центральном банке РФ Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Территориальные учреждения Банка России, в том числе и национальные банки республик в составе Российской Федерации, являются обособленными подразделениями Банка России, осуществляющими его функции на соответствующей территории.

Они не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров Банка России банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства (ст. 84 Закона о Центральном банке РФ).

Задачи и функции территориальных учреждений определяются Банком России См.: Положение о территориальных учреждениях Банка России, утв. ЦБ РФ 29.07.1998 № 46-П..

Их образование привязано к субъектам РФ. Однако по решению Совета директоров территориальные учреждения Банка России могут создаваться по регионам (экономическим районам), объединяющим территории нескольких субъектов РФ (ст. 85 Закона о Центральном банке РФ).

Расчетные операции Банка России осуществляют расчетно-кассовые центры, являющиеся структурными подразделениями Банка России и действующие в составе его территориальных учреждений См.: Типовое положение о расчетно-кассовом центре Банка России от 07.10.1996 № 336, утв. приказом ЦБ РФ от 07.10.1996 № 02-373..

Полевые учреждения Банка России являются воинскими учреждениями и предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Российской Федерации, иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации, а также физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка России, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможны (ст. 86 Закона о Центральном банке РФ).

1.5 Органы Банка России

В соответствии с Законом о Центральном банке РФ к органам Банка России относятся:

ь Национальный банковский совет;

ь Совет директоров;

ь Председатель;

ь Комитет банковского надзора;

ь главный аудитор.

Численность Национального банковского совета составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое - Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.

Председатель Национального банковского совета избирается из числа его членов большинством голосов (ст. 12 Закона о Центральном банке РФ).

К компетенции Национального банковского совета отнесено рассмотрение ключевых вопросов организации деятельности Банка России, например, определение аудиторской организации - аудитора годовой финансовой отчетности Банка России (п. 9 ст. 13 Закона о Центральном банке РФ), а также ключевых вопросов совершенствования банковской системы (п. 4 ст. 13 Закона о Центральном банке РФ).

При этом Национальный банковский совет вправе давать рекомендации аудитору Банка России по вопросам аудиторской проверки годовой финансовой отчетности Банка России, а аудитор Банка России обязан обеспечить выполнение этих рекомендаций (ч. 2 ст. 93 Закона о Центральном банке РФ).

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров.

Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России.

Члены Совета директоров назначаются Государственной Думой на должность сроком на четыре года по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ (ст.15 Закона о Центральном банке РФ).

Председательствует на заседаниях Совета директоров Председатель Банка России (ст. 16 Закона о Центральном банке РФ).

Совет директоров принимает решения по целому ряду ключевых вопросов деятельности как Банка России, так и банковской деятельности в целом. В частности:

-- о создании, реорганизации и ликвидации организаций Банка России;

-- о мерах денежно-кредитной политики;

-- об участии в международных организациях;

-- об участии (членстве) Банка России в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих;

-- о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка России и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);

-- о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца;

-- об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом (п. 9 ст. 18 Закона о Центральном банке РФ).

Члены Совета директоров не могут быть членами Совета Федерации, депутатами законодательных (представительных) органов всех уровней, государственными служащими, а также членами Правительства РФ, не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях.

На членов Совета директоров распространяются ограничения, установленные ст. 90 Закона о Центральном банке РФ для служащих Банка России См.: Перечень должностей служащих Банка России, которые не имеют права работать по совместительству, по договору подряда, занимать должности в кредитных и иных организациях, а также которые обязаны уведомить Совет директоров о приобретении акций и долей участия в уставном капитале кредитных организаций, введенный в действие приказом ЦБ РФ от 04.02.1997 № 02-15.: они не имеют права работать по совместительству, а также на основании договора подряда, за исключением преподавательской, научно-исследовательской и творческой деятельности, не имеют права занимать должности в кредитных и иных организациях, а также обязаны в письменной форме в 10-дневный срок уведомить Совет о приобретении ими акций (долей) кредитных организаций (ст. 19 Закона о Центральном банке РФ).

Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов от общего числа депутатов Государственной Думы по представлению Президента РФ. Государственная Дума вправе освободить от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ (ст. 14 Закона о Центральном банке РФ).

Председатель Банка России:

-- действует от имени Банка России без доверенности;

-- подписывает нормативные акты Банка России, решения Совета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, соглашения, заключаемые Банком России;

-- принимает решения по всем вопросам, отнесенным федеральными законами к ведению Банка России, за исключением тех, по которым решения принимаются Национальным банковским советом или Советом директоров.

Председатель банка России не вправе совмещать свою основную деятельность с иной оплачиваемой деятельностью, кроме преподавательской, научной и иной творческой деятельности (ст. 20 Закона о Центральном банке РФ).

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, который объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

Структура Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров.

Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров (ст. 56 Закона о Центральном банке РФ) См.: Положение о Комитете банковского надзора Банка России, утв. решением Совета директоров ЦБ РФ от 10.08.2004 (протокол № 21)..

Внутренний аудит Банка России осуществляется службой главного аудитора Банка России, непосредственно подчиненной Председателю Банка России (ст. 95 Закона о Центральном банке РФ) См.: Положение об организации внутреннего аудита в Центральном банке Российской Федерации, утв. приказом ЦБ РФ от 31.03.1997 № 02-140..

2. Особенности правового статуса кредитных организаций

2.1 Кредитные организации как субъекты права

Понятие и виды кредитных организаций

Понятие кредитной организации дано в ст. 1 Закона о банках и банковской деятельности.

Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках и банковской деятельности.

В этой же статье определено, что кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственные общества, т.е. как акционерные общества, общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью.

Исходя из этого, признаками понятия кредитной организации являются:

1) статус юридического лица, т.е. кредитная организация имеет обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (п. 1 ст. 48 ГК РФ);

2) основная цель деятельности - получение прибыли, т.е. кредитная организация является коммерческой организацией;

3) наличие специального разрешения (лицензии Банка России) на право совершения банковских операций.

Основным является третий признак. Именно из него вытекает, что отличительной особенностью банковской деятельности является ее осуществление за счет средств, привлеченных на счета и во вклады, поскольку это основные банковские операции, образующие денежные средства, с которыми работают кредитные организации (см. п. 1 и 3 ч. 1 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности).

Выделяются два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банки создаются для осуществления в совокупности следующих банковских операций: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации создаются для осуществления отдельных банковских операций, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России.

В настоящее время допускается создание небанковских депозитно-кредитных организаций (НДКО) См.: Положение об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, утв. ЦБ РФ 21.09.2001 № 153-П., а также расчетных небанковских кредитных организаций (РНКО) См.: Инструкция ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением"..

Причем применительно к банкам имеются в виду их потенциальные возможности.

Например, по общему правилу вновь созданный (созданный путем учреждения) банк не может работать со средствами физических лиц, для этого ему необходимо будет проработать не менее двух лет. Однако впоследствии для получения этого права ему не нужно перерегистрироваться, а достаточно будет получить только соответствующую лицензию. Небанковская кредитная организация такие операции не может осуществлять ни при каких условиях. Чтобы иметь возможность осуществлять все банковские операции, она должна перерегистрироваться в банк.

Что касается видов банков, то в Российской Федерации нет их юридически значимого деления на виды (например, на инвестиционные и расчетные, как в некоторых странах). Все российские банки обладают универсальной специализацией, т.е. потенциально вправе осуществлять все банковские операции. Этот подход обусловлен тем, что при такой специализации легче перераспределять риски. В рамках универсальной специализации конкретный банк может определить свою фактическую специализацию и даже закрепить ее в фирменном наименовании (например, ипотечный, инвестиционный, сберегательный и т.п.). Однако для правоспособности данного банка юридического значения это иметь не будет.

Фирменное наименование кредитных организаций

Кредитная организация как юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, выступает в гражданском обороте под своим фирменным наименованием, которое определяется в ее учредительных документах и включается в единый государственный реестр юридических лиц при государственной регистрации.

Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на ее организационно-правовую форму и собственно наименование, которое не может состоять только из слов, обозначающих род деятельности.

Кредитная организация должна иметь полное и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Она вправе иметь также полное и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках (п. 1--3 ст. 1473 ГК РФ, ч. 1 ст. 7 Закона о банках и банковской деятельности).

Применительно к фирменным наименованиям, поскольку порядок их формирования, использования и защиты должен быть единым для всех юридических лиц, приоритет по отношению к положениям Закона о банках и банковской деятельности имеют положения части четвертой ГК РФ как принятые позднее. Законом о банках и банковской деятельности к фирменным наименованиям кредитных организаций могут устанавливаться только дополнительные требования.

Так, фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер ее деятельности путем использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация". Никакие другие юридические лица не могут использовать в своем фирменном наименовании данные слова или иным образом указывать на то, что они имеют право на осуществление банковских операций (ч. 3 и 6 ст. 7 Закона о банках и банковской деятельности). Исключение составляет Внешэкономбанк (ч. 2 ст. 4 Закона о Банке развития).

Банк России при рассмотрении заявления о государственной регистрации кредитной организации обязан запретить использование фирменного наименования кредитной организации, если предполагаемое фирменное наименование уже содержится в Книге государственной регистрации кредитных организаций (ч. 5 ст. 7 Закона о банках и банковской деятельности). В связи с этим учредители кредитной организации до заключения учредительного договора (договора о создании акционерного общества) либо сама кредитная организация до принятия решения о внесении изменений в устав по поводу ее наименования должны направить в Банк России запрос о возможности использования кредитной организацией предполагаемых полного и сокращенного фирменных наименований Пункты 6.2 и 19.3 Инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"..

В фирменное наименование кредитных организаций, как и других юридических лиц, не могут включаться полные или сокращенные официальные наименования Российской Федерации, а также слова, производные от таких наименований. Исключение сделано только для акционерных обществ, у которых более 75% акций принадлежит Российской Федерации, при получении специального разрешения Правительства РФ (п. 4 ст. 1473 ГК РФ).

В соответствии с ГК РФ фирменное наименование является средством индивидуализации юридического лица, приравненным к результатам интеллектуальной деятельности (п. 1 ст. 1225). При этом исключительное право на фирменное наименование не может принадлежать нескольким лицам совместно (п. 2 ст. 1229).

Исключительное право на фирменное наименование возникает со дня государственной регистрации юридического лица и прекращается в момент исключения фирменного наименования из единого государственного реестра юридических лиц в связи с прекращением юридического лица либо изменением его фирменного наименования (п. 2 ст. 1475 ГК РФ).

Фирменное наименование или отдельные его элементы могут быть использованы правообладателем в принадлежащем ему товарном знаке или знаке обслуживания (п. 2 ст. 1476 ГК РФ). Однако в отношении однородных товаров (услуг) не могут быть зарегистрированы в качестве товарных знаков (знаков обслуживания) обозначения, тождественные или сходные до степени смешения с охраняемым в Российской Федерации фирменным наименованием (п. 8 ст. 1483 ГК РФ).

Если же фирменное наименование и товарный знак (знак обслуживания) оказываются тождественными или сходными до степени смешения и в результате этого могут быть введены в заблуждение потребители или контрагенты, преимущество имеет средство индивидуализации, исключительное право на которое возникло ранее (п. 6 ст. 1252 ГК РФ).

Содержание правоспособности кредитных организаций, ее возникновение и прекращение

Кредитные организации обладают специальной правоспособностью, т.е. могут осуществлять только те виды деятельности, которые предусмотрены для них законом Пункт 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 01.07.1996 № 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации"..

При этом содержание специальной правоспособности кредитных организаций сводится к осуществлению:

1) банковских операций;

2) банковских сделок;

3) иных сделок и видов деятельности в соответствии с законодательством РФ;

4) операций с ценными бумагами.

Кредитные организации выполняют также ряд публичных функций, в частности: агентов валютного контроля; организаций, осуществляющих определенные функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и некоторые другие.

1. Банковские операции. Кредитные организации могут совершать банковские операции, предусмотренные ч. 1 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности. К ним относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в п. 1 привлеченных средств от своего имени и за свой счет (это является осуществлением банковского кредитования);

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

2. Банковские сделки. Кредитные организации могут совершать также банковские сделки, указанные в ч. 3 ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности. К ним относятся:

1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

...