Развитие международного сотрудничества в области правового регулирования банковской деятельности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Развитие международного сотрудничества в области правового регулирования банковской деятельности

Абдуллоев Рустам Зебдуллоевич

Аннотации

В статье рассмотрены вопросы, касающиеся международного сотрудничества в области банковской системы. Автором анализируются современное состояние рассматриваемой разновидности международного сотрудничества. Особое внимание уделяется вопросам интернационализации банковского бизнеса и ускоренной интеграции финансовых рынков. международный банковский финансовый

Annotation. This article examined the development of international banking cooperation in the field of legal regulation of banking activities Автором анализируются современное состояние рассматриваемой разновидности международного сотрудничества. Особое внимание уделяется вопросам интернационализации банковского бизнеса и ускоренной интеграции финансовых рынков.

Ключевые слова: рыночная экономика, международное сотрудничество, механизм, финансовая стабильность, стандарт, надзор.

Key words: market economy, international cooperation, mechanism, financial stability, standard, supervision.

Финансовая система стран с развитой рыночной экономикой включает различные типы финансовых институтов, составляющих ее организационную структуру. Ключевым элементом такой структуры выступают банки, выполняющие на рынке финансовых услуг функцию финансового посредника, которая выражается в аккумулировании временно свободных денежных ресурсов и размещении их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности [5, 59]. Правовое регулирование банковской деятельности в разных странах до определенного времени имело существенные отличия, обусловленные историческими, политическими и иными факторами.

Однако по мере развития и усложнения общественных отношений, обусловленных интернационализацией банковского бизнеса и интеграцией финансовых рынков, очевидным становится тот факт, что разный подход к правовой регламентации банковской деятельности приводит к расшатыванию самого рынка финансовых услуг.

Также по мере усложнения сотрудничества в сфере банковской деятельности очевидным стало и то, что финансовая стабильность того или иного государства зависит не только от успешного функционирования внутренних банков, но также и от того, насколько налажена деятельность банков за пределами страны [4, 101]. Следовательно, актуальным становится вопрос международного сотрудничества государств, развитию которой безусловно дал процесс интернационализации банковской деятельности. Как справедливо подчеркивается в юридической литературе, только за последние три десятка лет в сфере банковского сотрудничества произошла настоящая революция [2, 58]. Именно данный период характеризуется трансформацией так называемых внутренних банковских отношений в отношения международные, сформировав тем самым "международный рынок капиталов. Интернационализация банковской деятельности породило также и понимание, что эффективный надзор за банковской деятельностью возможен тогда, когда налажено тесное сотрудничество между надзорными органами разных стран. В силу сказанного можно утверждать, что появившаяся в процессе интеграции мирового сообщества и интернационализации хозяйственных отношений международная банковская деятельность породило появление целого комплекса нормативно-правовой базы, призванной регулировать рассматриваемые отношения.

Надо отметить, что в рамках международного банковского сотрудничества выделяются следующие механизмы осуществления такого сотрудничества: институционный и нормативный [5, 65]. Сущность первого указанного нами механизма заключается в создании структурного образования (органа), в рамках которого идет выработка взаимосогласованных подходов. Суть нормативного механизма сводится к выработке комплекса нормативной базы, содержащей определенные стандарты регулирования в сфере банковской деятельности.

Необходимо подчеркнуть, что отправной точкой в развитии международного банковского сотрудничества послужил крах крупного западногерманского банка BankhausHerschtatt в 1974 г. [1, 60]. В результате данного инцидента были закрыты иностранные филиалы данного банка, что безусловно привлекло внимание крупных развитых стран. В этот период на повестке дня был поставлен вопрос о существующем несовершенстве в банковском регулировании. Данное обстоятельство явно продемонстрировало наличие взаимосвязи национальных банковских систем.

В результате краха указанного банка на международном уровне создаются специальные органы в сфере банковского регулирования. В частности, можно выделить, Базельский комитет по банковскому надзору, как органа международного сотрудничества государств в области банковского регулирования, включающего на сегодняшний день представителей центральных банков более десяти государств.

Основная цель создания данного комитета заключается в сформулировании единообразного подхода к существенным вопросам банковского регулирования. Выработанный в рамках Базельского комитета в 1975 г. документ, получивший название Конкордат сочетал в себе целый ряд принципов по надзору за иностранными банковскими учреждениями. Несмотря на то, что данный документ имел огромное значение в вопросе развития международного сотрудничества, он не был лишен недостатков.

Результатом несовершенства банковского надзора стал крах в 1982 г. крупного итальянского банка BancoAmbrosiano

Второй международный банковский кризис привел к пересмотру Конкордата 1975 г. Его новая редакция "Принципы по надзору за иностранными банковскими учреждениями" была одобрена Базельским комитетом в 1983 г. В основу новой редакции были положены два принципа: 1) ни одно банковское учреждение не должно избежать надзора; 2) надзор должен быть адекватным.

Новый импульс развитию международного сотрудничества дал третий международный банковский кризис, вызванный крахом крупнейшего британского банка The Bank of Credit and Commerce International в 1991 г. К моменту закрытия этот банк имел сеть филиалов и дочерних банков по всему миру, его активы превышали 20 млрд долл. США. Закрытие банка последовало в результате выявления многочисленных нарушений.

Крах The Bank of Credit and Commerce International выявил целый ряд недостатков в международно-правовом режиме банковского регулирования, а именно: отсутствие консолидированного надзора, осуществляемого одним компетентным органом; неоправданно широкое использование офшорных центров банковского бизнеса, сочетающих весьма суровые законы о банковской тайне со слабым банковским надзором; неадекватное сотрудничество в области обмена информацией между органами банковского надзора разных государств. Все вышеизложенное обусловило разработку и принятие Базельским комитетом в 1992 г. нового документа о дальнейшем развитии сотрудничества по надзору за банками, осуществляющими международные операции. Этот документ под названием "Минимальные стандарты по надзору за международными банковскими группами и их трансграничными учреждениями" содержал иные отличные от предыдущих документов принципы в сфере банковского надзора.

Дальнейшее развитие международного сотрудничества в области правового регулирования банковской деятельности было определено четвертым международным банковским кризисом, явившимся следствием краха одного из крупнейших британских банков BaringsBank в 1995 г. Этот банк стоял во главе банковской группы (холдинга), объединявшей к моменту закрытия более 100 компаний по всему миру, которые вели банковский бизнес и фондовые операции, носившие трансграничный характер. Специальное расследование, проведенное Банком Англии в отношении причин краха BaringsBank, показало, что коллапс наступил в результате заведомо ошибочных и незаконных операций с производными ценными бумагами на фондовых рынках Сингапура и Японии, совершенных дочерней компанией Barings Bank - Barings Futures Singapore Ltd.

Крах Barings Bank привлек пристальное внимание не только надзорных органов Великобритании, но и Базельского комитета, дав тем самым новый импульс развитию международного сотрудничества. Учитывая печальный опыт четвертого международного банковского кризиса и подвергнув тщательному анализу ранее принятые документы, Базельский комитет разработал новый обширный документ, который получил название "Надзор за трансграничной банковской деятельностью" и вступил в силу в 1996 г. В документе сформулированы 29 рекомендаций, позволяющих на практике улучшить надзор за наиболее рискованными видами банковской деятельности в целях обеспечения надежного функционирования международных банковских групп и финансовой системы государства в целом [3, 135].

В документе отмечается, что эффективный консолидированный надзор напрямую обусловлен структурой информационных потоков от трансграничного банковского учреждения к надзорному органу государства происхождения.

В надзорных целях документ проводит четкое разграничение между двумя типами информации - количественным и качественным. Под количественной подразумевается информация относительно выполнения трансграничным банковским учреждением таких экономических стандартов деятельности, как достаточность капитала, крупные кредитные риски, степень концентрации депозитов, ликвидность и т. д. Речь идет о тех пруденциальных стандартах, которые позволяют минимизировать рисковую банковскую деятельность, причем риски такой деятельности могут быть присущи как статьям активной части банковского баланса (например, выданные займы), так и его пассивной части (например, принятые депозиты). В последнем случае необходимо обеспечить строгую конфиденциальность информации, получаемой надзорными органами государства происхождения и касающейся депозитных счетов клиентов трансграничного банковского учреждения, открытых ими на территории государства пребывания.

Для осуществления функции консолидированного надзора органы государства происхождения нуждаются в качественном типе информации о деятельности трансграничных банковских учреждений. Именно такая информация позволяет констатировать, что банковская группа, в которую входят соответствующие трансграничные банковские учреждения, в целом имеет эффективно функционирующую систему управления рисками.

Вслед за рассмотренным документом в 1997 г. Базельский комитет принял новый документ, целью которого служило создание системы стандартов пруденциального банковского регулирования и надзора, способствующих обеспечению стабильного и надежного функционирования банковской системы каждого отдельно взятого государства и международной банковской системы на глобальной основе, и который получил название "Основополагающие принципы для эффективного банковского надзора". В работе над данным документом приняли участие представители центральных банков не только государств, участвующих в Базельском комитете, но и ряда других, в частности России, Китая, Мексики, Чили, Чехии, Гонконга, Таиланда. По итогам обобщения практики применения "Основополагающих принципов" Базельский комитет в 2006 г. принял их новую редакцию, существенно не изменившую общую идеологию и структуру данного документа, однако внесшую уточнения и дополнения в содержание включенных в него принципов. Документ содержит 25 принципов эффективного банковского надзора, которые сгруппированы следующим образом:

* Цели, полномочия, независимость, прозрачность и сотрудничество (принцип № 1).

* Лицензирование и структура (принципы № 2-5).

* Пруденциальное регулирование и стандарты (принципы № 6--18).

* Методы текущего банковского надзора (принципы № 19-21).

* Бухгалтерский учет и раскрытие информации (принцип № 22).

* Формальные полномочия надзорных органов (принцип № 23).

* Консолидированный и трансграничный банковский надзор (принципы № 24-25).

Анализ содержания "Основополагающих принципов" позволяет утверждать, что они явились новым и весьма важным шагом на пути развития международного сотрудничества в области пруденциального регулирования банковской деятельности. Эта новизна заключается в том, что сформулированные Базельским комитетом 25 принципов эффективного банковского надзора могут и должны применяться не только к международным банкам и банковским группам, но и к тем банкам, чья деятельность не выходит за рамки территории государства происхождения. Очевидно, что имеет место тенденция выравнивания, унификации требований, предъявляемых к банковской деятельности в разных государствах, причем это касается как трансграничных банковских учреждений, так и внутригосударственных.

Принимая во внимание тот факт, что Базельский комитет представляет собой неформальное объединение, закономерно поставить вопрос о юридической силе его документов. В западной науке была высказана мысль о том, что документы Базельского комитета, не обладая прямой юридической силой (legalforce), имеют, однако, "юридическую значимость" (legalsignificance). "Юридическая значимость выражается в способности генерировать правовые нормы, затрагивать частные и публичные операции и влиять на процесс принятия решения компетентными органами банковского надзора". С этим утверждением трудно не согласиться. Действительно, не будучи формально юридическими актами, документы Базельского комитета содержат вместе с тем элемент юридической обязательности. Он выражается в том, что государства, юридически не обязанные следовать положениям этих документов, тем не менее, стараются как можно полнее и шире использовать их при осуществлении внутригосударственного правового регулирования банковской деятельности. Именно стремление государств инкорпорировать выработанные Базельским комитетом принципы в свое внутреннее право придает документам комитета элемент юридической обязательности.

Список литературы

1. Бабенко А.В. Правовые аспекты деятельности кредитных организаций // Право и экономика. - 2007. - № 4. - С. 56-64.

2. Гогин А.А. Из истории российской банковской системы // Банковское право. -2008. - № 3. - С. 46-59.

3. Гришин А.В. Проблемы институционального регулирования Экономического и валютного союза //Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения. - 2008. - № 1. - С. 132-145.

4. Гришин А.В. Экономический и валютный союз в период мирового экономического кризиса: правовой аспект // Право. Журнал Высшей школы экономики. - 2009. - № 4. - С. 98-112.

5. Ермаков С.Л. Экономико-правовое регулирование банковской деятельности в условиях мирового финансового кризиса // Банковское право. - 2009. - № 3. - С. 69-82.

Размещено на Allbest.ru