Основные характеристики банковского законодательства стран-членов СНГ

Как правило, законодательство о центральном банке, банках и банковской деятельности в целом определяет структуру банковской системы, правовое положение ее элементов, экономические, организационные и правовые основы создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков и небанковских кредитных организаций.

В Белоруссии и Кыргызстане действует единый консолидированный законодательный акт в области денежно-кредитного и банковского регулирования - "Банковский кодекс" Республики Беларусь 1 и Закон Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности"Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. №441-З // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь от 17 ноября 2000 года. № 106. 2/219. Закон Кыргызской Республики от 16 декабря 2016 г. № 206 "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности" // Эркин Тоо от 21 декабря 2015 г. № 113-114., в остальных странах СНГ - правовой статус центральных банков, организация, деятельность и ликвидация кредитных организаций регулируется самостоятельными нормативными правовыми актами. В Армении, Азербайджане, России, Туркменистане, Узбекистане - главный банк страны носит название Центральный банк, в Белоруссии, Казахстане, Кыргызстане, Молдове, Таджикистане, Украине - Национальный Банк.

Исламская банковская деятельность регулируется на законодательном уровне - в Казахстане - главой 4-1 "Особенности создания и деятельности исламских банков" Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. № 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан"Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. № 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" // Ведомости Верховного Совета Республики Казахстан. 1995. № 15-16. Ст. 106., в Таджикистане - отдельным Закон Республики Таджикистан от 26 июля 2014 г. № 110 "Об исламской банковской деятельности"Закон Республики Таджикистан от 26 июля 2014 г. № 110 "Об исламской банковской деятельности"., в Кыргызстане - Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности". В Азербайджане, Туркменистане и Узбекистане в настоящее время отсутствует необходимая нормативно-правовая база для реализации проектов по внедрению исламского банкинга.

Следует отметить, что предмет регулирования национальных законов о банках и банковской деятельности зафиксирован не во всех странах СНГ. В Армении в ст. 1. Закона Республики Армения от 30 июня 1996 г. № НО-68 "О банках и банковской деятельности"1 предмет регулирования определен как порядок и условия регистрации, лицензирования, регулирования и прекращения деятельности, а также надзора банковской деятельности создаваемых и действующих на территории Республики Армения банков, их филиалов и представительств, а также филиалов и представительств иностранных банков.

В ст. 1. Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности" зафиксировано, что банковское законодательство регулирует отношения в сфере осуществления банковской деятельности, проведения денежно-кредитной и валютной политики, функционирования платежной системы (банковские правоотношения), а также правовой статус, компетенцию, взаимоотношения и ответственность участников банковских правоотношений.

В ст. 1. Закона Украины от 7 декабря 2000 года № 2121-Ш "О банках и банковской деятельности"Закон Республики Армения от 30 июня 1996 г. № НО-68 "О банках и банковской деятельности" // Официальные ведомости Республика Армения, 1996 г., № 12. Закон Украины от 7 декабря 2000 года N 2121-Ш "О банках и банковской деятельности". закреплены предмет и цель данного закона, которые определяют структуру банковской системы, экономические, организационные и правовые основы создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков. В ст. 3. определена сфера применения - отношения, возникающие при создании, регистрации, деятельности, реорганизации и ликвидации банков.

Понятие банковской деятельности отсутствует в законодательстве Азербайджана, Кыргызстана, России и Узбекистана. В Молдове используется понятие финансовая деятельность, однако его определение отсутствует.

В Армении в ст. 4.2. Закона Республики Армения от 30 июня 1996 г. № НО-68 "О банках и банковской деятельности" указано, что банковской деятельностью считается прием вкладов или обращение с предложением принять вклады и от имени и с риском принимающего вклад разместить путем предоставления кредитов, вкладов, депозитов и (или) осуществления инвестиций. Осуществление банковской деятельности на территории Республики Армения без выданной Центральным банком лицензии на банковскую деятельность запрещается.

В Белоруссии ст. 12. Банковского кодекса РБ определяет банковскую деятельность как совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.

В Казахстане в соответствии со ст. 30. Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. № 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан"1 банковской деятельностью является осуществление банками банковских и иных операций.

В Таджикистане в соответствии со ст. 1. Закона Республики Таджикистан от 19 мая 2009 г. № 524 "О банковской деятельности"Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. № 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" // Ведомости Верховного Совета Республики Казахстан. 1995. № 15-16. Ст. 106. Закон Республики Таджикистан от 19 мая 2009 г. № 524 "О банковской деятельности" // Ахбори Маджлиси Оли Республики Таджикистан. 2009. № 5. Ст. 331. банковская деятельность представляет собой осуществление кредитными организациями банковских операций и сделок, предусмотренных Законом.

В Туркменистане в соответствии с п. 4. ст. 1. Закона Туркменистана от 25 марта 2011 г. № 168-ГУ "О кредитных учреждениях и банковской деятельности"Закон Туркменистана от 25 марта 2011 г. № 168-ГУ "О кредитных учреждениях и банковской деятельности" // Ведомости Меджлиса Туркменистана № 1 (1003). банковская деятельность представляет собой деятельность кредитных учреждений по осуществлению банковских операций и сделок.

В ст. 2. Закона Украины от 7 декабря 2000 г. № 2121-Ш "О банках и банковской деятельности" банковская деятельность определена как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Определение банка присутствует в банковском законодательстве всех стран СНГ. Так, в законодательстве Азербайджана банк определяется в ст. 1. Закона Азербайджанской Республики от 16 января 2004 г. №590-1^ "О банках"Закон Азербайджанской Республики от 16 января 2004 г. №590-П^ "О банках" // Собрание законодательства Азербайджанской Республики. 2004. № 3. Ст. 130. как юридическое лицо, которое осуществляет привлечение депозитов физических и юридических лиц или других возвратных средств, выдачу кредитов от своего имени и за счет своих средств, а также по поручению клиентов в совокупности переводные и расчетно-кассовые операции.

В Армении в соответствии со ст. 4.1. Закона Республики Армения от 30 июня 1996 г. № НО-68 "О банках и банковской деятельности" банк - юридическое лицо, имеющее право осуществлять банковскую деятельность на основании лицензий, выданных в установленном порядке.

Ст. 8 Банковского кодекса Республики Беларусь определяет банк как юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты); размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Казахское законодательство в ст. 1 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. № 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" определяет банк как юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность.

В Кыргызстане ст. 77. 1. Закона Кыргызской Республики от 16 декабря 2016 г. № 206 "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности" определяет банк как юридическое лицо, создаваемое в организационно-правовой форме акционерного общества (закрытого или открытого) и правомочное осуществлять банковскую деятельность на основании соответствующей лицензии, выдаваемой Национальным банком.

В определении, данном в ст. 3 Закона Республики Молдова № 550- XIII от 21.07.1995 г. "О финансовых учреждениях"1 банк характеризуется как финансовое учреждение, принимающее от физических или юридических лиц депозиты или их эквиваленты, которые могут быть переведены посредством различных платежных инструментов, и использующее эти средства полностью или частично для предоставления кредитов или для инвестирования за свой счет и на свой риск.

В России ст. 1. Федерального Закона "О банках и банковской деятельности"Закон Республики Молдова № 550-XIII от 21.07.1995 г. "О финансовых учреждениях" // Monitorul Oficial al R. Moldova № 78-81/199 от 13.05.2011. Федеральный Закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492. определяет банк через понятие кредитной организации, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. При этом выделяется банк с универсальной лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 данного ФЗ. Банк с базовой лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в ч. 1 ст. 5 данного ФЗ, с учетом ограничений, установленных ст. 51 данного ФЗ.

В Таджикистане ст. 1. Закона Республики Таджикистан от 19 мая 2009 г. № 524 "О банковской деятельности" также банк определяет через понятие кредитной организации, основной целью которой является получение прибыли, которая имеет установленный Национальным банком Таджикистана уставной капитал и право выполнения хотя бы трёх следующих операций: привлечение депозитов и сбережений, выдача кредитов, открытие и ведение банковских счетов.

В Туркменистане Закон Туркменистана от 25 марта 2011 г. № 168-1У "О кредитных учреждениях и банковской деятельности" в ст. 1. определяет банк как кредитное учреждение, которому предоставлено исключительное право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности и срочности, открывать и вести банковские счета юридических и физических лиц, а также осуществлять иные банковские операции.

В Узбекистане в соответствии со ст. 1. Закона Республики Узбекистан "О банках и банковской деятельности" Закон Республики Узбекистан "О банках и банковской деятельности" // (Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан. 1996. № 5-6. Ст. 54; 1997. № 2. Ст. 56. № 9. Ст. 241; 1999. № 5. Ст. 124. № 9. Ст. 229; Собрание законодательства Республики Узбекистан. 2006. № 37-38. Ст. 368. № 41. Ст. 405; 2008. № 52. Ст. 513; 2009. № 15. Ст. 176. № 39. Ст. 423; 2012. № 15. Ст. 163; 2013. № 18. Ст. 233). банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией и осуществляющее совокупность следующих видов деятельности, определяемых как банковская деятельность: принятие вкладов от юридических и физических лиц и использование принятых средств для кредитования или инвестирования на собственный страх и риск; осуществление платежей.

Закон Украины от 7 декабря 2000 года N 2121-III "О банках и банковской деятельности" в ст. 2. определяет банк как юридическое лицо, имеющее исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В ряде стран СНГ функционируют кредитные организации специальной компетенции - банки развития, обладающие особым правовым статусом, отличным от статуса банка в традиционном понимании и не относящиеся ко второму уровню банковских систем. Они не подлежат банковскому регулированию и надзору со стороны уполномоченных органов, действие на них банковского законодательства носит ограниченный характер. Как правило, эти "банки" являются государственными и основной целью их деятельности является содействие развитию национальных экономик, повышению их конкурентоспособности, стимулирование инвестиционной и внешнеторговой деятельности и т.д.

В частности, в Армении Всеармянский банк - банк развития, не являющийся коммерческим банком и имеющий лицензию ЦБ Армении на осуществление банковской деятельности. В п. 3. ст. 2. Закона Республики Армения от 30 июня 1996 г. № НО-68 "О банках и банковской деятельности" закреплено, что особенности Всеармянского банка определяются Законом Республики Армения "О Всеармянском банке".

В Беларуси в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от 21 июня 2011 г. № 261 "О создании открытого акционерного общества "Банк развития Республики Беларусь" Указ Президента Республики Беларусь от 21 июня 2011 г. № 261 "О создании открытого акционерного общества "Банк развития Республики Беларусь" // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 2011. № 71. 1/12628. функционирует "Банк развития Республики Беларусь" (БРРБ), учредителями которого являются Совет Министров Республики Беларусь и Национальный банк. БРРБ не является банком по смыслу определения Банковского Кодекса РБ и не относится к банкам второго уровня в традиционном понимании этого термина. При его создании, реорганизации и ликвидации не применяются требования законодательства, предусмотренные для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, законодательство о банковской деятельности. В п. 1.3. Указа зафиксировано, что требования законодательства, предусмотренные для банков и небанковских кредитно - финансовых организаций в области банковского надзора, применяются к Банку развития с учетом особенностей, установленных Национальным банком. Основными задачами БРРБ является финансирование долгосрочных и капиталоемких инвестиционных проектов в рамках реализации государственных программ и мероприятий; приобретение активов, сформированных другими банками в рамках реализации государственных программ и мероприятий; предоставление льготных экспортных кредитов для поддержки крупных (свыше 1 млн. долларов США) проектов отечественных предприятий-экспортеров. Для реализации своих задач БРРБ предоставлено право осуществлять отдельные активные и пассивные операции, которые характерны для коммерческих банков (кредитование, привлечение средств бюджета в депозиты, размещение средств на рынке, открытие счетов, проведение расчетов, валютные операции), но без получения лицензии Национального банка на их проведение.

В Казахстане функционирует Банк Развития Казахстана (БРК), деятельность которого регулируется Законом РК от 25 апреля 2001 г. № 178- II "О Банке Развития Казахстана". Ст. 2.2. Закона устанавливает, что законодательство Республики Казахстан, регулирующее деятельность акционерных обществ, банковскую деятельность и иные лицензируемые виды деятельности, применяется к Банку Развития в части, не урегулированной данным законом. При этом согласно ст. 6.1. данного Закона, НБ РК осуществляет контроль за исполнением Банком Развития законодательства Республики Казахстан, регулирующего деятельность финансовых организаций, за исключением нормативных правовых актов по вопросам пруденциального регулирования банков, банковских конгломератов и резервных требований, согласования руководящих работников, классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них, требований, предъявляемых к порядку формирования системы управления рисками и внутреннего контроля, выдачи (отзыва) разрешения на создание или приобретение дочерней организации, а также на значительное участие в капитале юридических лиц, в том числе нерезидентов, для целей организации заимствования и финансирования. Банковские и иные операции Банк Развития осуществляет без лицензии (ст. 7).

В Молдове в соответствии с Законом Республики Молдова от 25 февраля 1998 г. № 1555-ХШ "О Банке развития и инвестиций Молдовы" функционирует Банк развития и инвестиций Молдовы, который является юридическим лицом в форме акционерного общества, капитал которого полностью принадлежит государству. Ст. 5. данного Закона гласит, что надзор и управление Банком осуществляются Наблюдательным советом, исполнительным комитетом и ревизионной комиссией.

В РФ в соответствии с Федеральным законом "О государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" от 17.05.2007 № 82-ФЗ Федеральный закон от 17.05.2007 г. № 82-ФЗ (ред. от 07.04.2020) "О государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ" // СЗ РФ. 2007. № 22. Ст. 2562. функционирует государственная корпорация, созданная Российской Федерацией - ВЭБ.РФ. При этом законодательство о банках и банковской деятельности распространяется на деятельность корпорации в части, не противоречащей ФЗ "О государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ". На ВЭБ.РФ не распространяются положения законодательства о банках и банковской деятельности, регулирующие порядок: государственной регистрации кредитных организаций и выдачи им лицензий на осуществление банковских операций; ликвидации или реорганизации кредитных организаций; предоставления информации о деятельности кредитных организаций; осуществления отдельных видов банковских операций и сделок в случае противоречия порядка, установленного законодательством о банках и банковской деятельности ФЗ "О государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ"; обеспечения требований устойчивости и финансовой надежности кредитных организаций, соблюдения иных обязательных требований и нормативов (ст. 4.).

Согласно ст. 19. ВЭБ.РФ может быть реорганизован или ликвидирован на основании федерального закона, определяющего порядок и сроки реорганизации или ликвидации и порядок использования имущества ВЭБ.РФ. К процедуре ликвидации ВЭБ.РФ не применяются правила, предусмотренные законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Ст. 12 ФЗ о Б и БД дает ВЭБу право осуществлять банковские операции, право на осуществление которых предоставлено ему на основании ФЗ "О государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ".

Банковское законодательство стран СНГ имеет достаточно много общего - схожую структуру, отсутствие (за исключением Белоруссии) кодифицированного акта в области банковского права, схожее понимание ключевых понятий банковского права - банковская деятельность, банк и т.д. В странах СНГ к основным и практически идентичным характеристиками банка можно отнести то, что они являются юридическими лицами в различной организационно-правовой форме и либо осуществляют банковскую деятельность, либо в совокупности выполняют "триаду" банковских операций - прием депозитов, выдачу кредитов и переводные и рассчётно-кассовые операции.

Отдельно стоит отметить регулирование на государственном уровне исламской банковской деятельности в Казахстане, Кыргызстане и Таджикистане. В Казахстане и Кыргызстане деятельность исламских банков регулируется в рамках общего банковского законодательства, в Таджикистане - специальным законодательным актом, во всех трех странах исламские банки подлежат лицензированию и регулированию со стороны центрального (национального банка). В целом изучение и учет национальных правовых особенностей построения и функционирования банковских систем стран СНГ позволит на научном уровне выработать наиболее оптимальные варианты их интеграции.

Размещено на Allbest.ru