Особенности правового регулирования банковской системы и банковского надзора в Китайской народной республике

Основная часть

Банковская система Китайской Народной Республики характеризуется активным внедрением новых технологий в процессы осуществления банковской деятельности и предоставления финансовых услуг как юридическим, так и физическим лицам. Постоянное совершенствование банковской системы как на правовом, так и на организационном уровне позволяет Китайской Народной Республике занимать лидирующие место на международной экономической арене. С учетом этого особый интерес представляет вопрос организации банковской системы Китайской Народной Республики в условиях цифровизации указанного сектора, а также правовое регулирование деятельности по надзору за кредитными организациями.

Термин «банковская система» не получил своего законодательного закрепления в нормативных правовых актах Китайской Народной Республики. Как отечественные, так и зарубежные авторы в основном ограничиваются описательной характеристикой банковской системы Китая, не прибегая к разработке ее понятия¹.

Нормативно-правовое регулирование банковской сферы в Китае начало активно развиваться в 90-е годы XX века, когда наряду с принятым III Пленуме Всекитайского собрания народных представителей в марте 1995 года Законом «О Народном банке Китая» См.: Cousin, V. Banking in China. Palgrave Macmillan. 2007. 208 p. Зарубежное банковское право (банковское право Европейского Союза, Франции, Швейцарии, Германии, США, КНР, Великобритании): Учебное пособие / Отв. ред. Л.Г. Ефимова. М.: Проспект, 2016. С. 86-87. Закон КНР «О Народном банке Китая». Law of the People's Republic of China on The People's Bank of China / The People's Bank of China: http://www.pbc.gov.cn на 13-ой сессии Постоянного комитета Восьмого народного съезда КНР 10 мая 1995 года был принят Закон КНР «О коммерческой банковской деятельности» Закон КНР «О коммерческой банковской деятельности» / Law of the People's Republic of China on Commercial Banks // The People's Bank of China: http://www.pbc.gov.cn, который стал основным нормативным правовым актом, регулирующим деятельность коммерческих банков на территории Китая. Данным законом было разрешено создание новых коммерческих банков учредителями, которыми могли выступать, наряду с региональными властями, также юридические и физические лица. Интересным представляется тот факт, что наряду с обычными коммерческими банками на территории Китая были созданы так называемые политические банки К политическим банкам Китая следует относить следующие организации: Государственный банк развития, Экспортно-импортный банк и Банк развития сельского хозяйства Китая., которые должны обслуживать государственный сектор экономики и приоритетные направления ее развития.

В целях регулирования и надзора за банковской сферой в апреле 2003 года Постоянной комиссией Национального народного конгресса было издано Решение «О выполнении функций регулирования и надзора Комиссией по регулированию банковской деятельности Китая вместо Народного банка Китая» в соответствии с которым была создана Комиссия по регулированию банковской деятельности Китая, преобразованная в апреле 2018 года в Комиссию по регулированию банковской и страховой деятельности Китая¹ (далее - Комиссия).

В настоящее время на теоретическом уровне отсутствует единая позиция относительно количества уровней в структуре банковской системы Китая. Так, одни ученые относят банковскую систему Китая к двухуровневой China Banking and Insurance Regulatory Commission officially unveiled // China Banking and Insurance Regulatory Commission: http://www.cbrc.gov.cn См.: Артемьева Ю.А. Банковская система китайской народной Республики // Проблемы экономики и юридической практики. 2017. № 4. С. 90; Карпунин В.И. Банковская система Китая / В.И. Карпунин, Д.С. Маркова // Банковские услуги. 2017. № 4. С. 38.. При этом на первом уровне находятся коммерческие банки, действующие на территории КНР, на втором уровне - регуляторы банковской сферы КНР: Народный банк Китая и Комиссия по регулированию банковской и страховой деятельности Китая. Другие авторы, наоборот, рассматривают банковскую систему Китая как трехуровневую, относя к третьему уровню многочисленные городские и сельские кооперативные банки, филиалы иностранных банков, а также совместные банки См.: Чжан Цянь. Банки Китая на новом этапе экономического развития // Вестник РУДН. Серия: Международные отношения. 2013. № 1. С. 75; Леонов М.В. Регулирование банковской деятельности в Китае // Известия Иркутской государственной экономической академии. 2015. Т. 25. № 3. С. 506..

Полагаем, что для определения количества уровней банковской системы Китая необходимо проанализировать действующее законодательство КНР в данной сфере. Так, основными нормативными актами, регулирующими данную сферу, являются Закон КНР «О Народном банке Китая» и Закон КНР «О коммерческой банковской деятельности». Интересным представляется тот факт, что несмотря на наличие в банковской системе КНР политических банков специальное регулирование их деятельности не предусмотрено. Именно поэтому полагаем нецелесообразным выделение их в отдельный уровень банковской системы, поскольку они являются коммерческими банками, обладающими рядом особенностей: обслуживание государственного сектора, направленность деятельности на развитие основных приоритетных направлений экономики, реализация социально значимых функций и проектов.

Несмотря на то, что Народный банк Китая относят к органам исполнительной власти и рассматривают его как структурное подразделение Государственного совета Китайской Народной Республики, данный банк стал регулятором в данной сфере деятельности, организационно обособленным от Госсовета. При этом, в соответствии с законодательством, модель центрального банка Китая предусматривает, что руководство деятельностью Народным банком Китая осуществляет Государственный совет КНР. Так, Государственный совет утверждает решения Народного банка Китая по вопросам денежно-кредитной политики. Все решения, которые принимает Народный банк Китая, в обязательном порядке направляются в Государственный совет КНР. Полагаем, что это еще раз подчёркивает важную роль государства в организации и регулировании банковской сферы.

Тем не менее, законом предусмотрена самостоятельность Народного банка Китая в выполнении возложенных на него функций, то есть без какого-либо вмешательства местных правительств или административных органов любого уровня, общественных организаций и частных лиц. Следует отметить, что хотя Народный банк Китая находится под руководством Государственного совета КНР, он также является подотчетным и Постоянному комитету Всекитайского собрания народных представителей.

Таким образом, на основании проанализированных положений мы можем говорить об относительной самостоятельности Народного банка Китая по вопросам реализации полномочий и функций, которые на него возложены.

Регулирование деятельности остальных кредитных организаций осуществляется в соответствии с Законом КНР «О коммерческой банковской деятельности», что еще раз подтверждает наличие именно двух уровней банковской системы. При этом стоит обратить внимание на то, что так называемые политические банки хотя и являются коммерческими банками, но обладают особым правовым статусом ввиду полной принадлежности государству. Так, например, в соответствии с вышеуказанным законом, в политических банках в обязательном порядке создается Наблюдательный совет, членами которого являются представители в том числе и Народного банка Китая. Остальные коммерческие банки, в отличие от политических, образуются по волеизъявлению их учредителей.

Таким образом, на основании вышеизложенного, предлагаем рассматривать банковскую систему КНР как двухуровневую, на первом уровне которой находятся Народный банк Китая и Комиссия, на втором - коммерческие банки.

Основным нормативным правовом актом, регулирующим банковский надзор в КНР, является Закон КНР «О банковском регулировании и надзоре» Закон КНР «О банковском регулировании и надзоре» / Law of the People's Republic of China on Banking Regulation and Supervision // The People's Bank of China: http://www.pbc.gov.cn, действующий с 2003 года, в дополнение к которому непосредственно самой Комиссией выпускаются информационные письма и рекомендации¹. Закон имеет наиболее высокую юридическую силу по сравнению с иными издаваемыми нормативными актами в данной сфере деятельности.

Интересной особенностью данного акта является то, что в нем прямо не поименована организация, обладающая соответствующими полномочиями по осуществлению надзора в банковской сфере. Так, в качестве субъекта банковского надзора вышеуказанный закон определяет организацию контроля и надзора за банками, создаваемую Государственным советом КНР.

В литературе выделяются основные задачи Комиссии - защита интересов вкладчиков, поддержание доверия рынка к банковской системе, способствование повышению уровня осведомленности населения о банковской системе, снижение уровня финансовой преступности; выделяются основные направления надзора, а также концепции и подходы в деятельности Rules and Regulations // China Banking and Insurance Regulatory Commission: http://www.cbirc.gov.cn Yuhua XU. Country Report: China // Multi-Year Expert Meeting on Services, Development and Trade: The Regulatory and Institutional Dimension. United Nations Conference on Trade and Development. 2009. P. 3.. К концепции, в частности, относится проведение консолидированного надзора с упором на риск-ориентированный надзор, усиление внутреннего контроля банков и повышение прозрачности. В качестве основного подхода понимается надзор на основе пруденциального риска, особенно обеспечение точной классификации ссуд, достаточности резервов на покрытие убытков, а также контроль того насколько отражает отчетность поднадзорных организаций соответствие требованиям достаточности капитала.

На современном этапе развития банковской системы КНР Комиссия является самостоятельным органом и осуществляет свою деятельность под руководством Государственного совета Китая, но в то же время решения о проведении надзорных мероприятий и применении мер реагирования принимаются Народным банком Китая. Стоить отметить, что и Народный банк Китая, и Комиссия вправе запрашивать отчетность и иную документацию у банковских организаций, что также демонстрирует определенное пересечение их функций.

Комиссия является органом исполнительной власти, независимым от Народного банка Китая, но вместе с тем реализует совместно с ним мероприятия по надзору в банковской сфере. Она является ведомством министерского уровня, напрямую подчиняющимся Государственному совету

КНР, который в свою очередь осуществляет управление, надзор и регулирование банковского рынка Китая с целью обеспечения нормального функционирования его институтов, соблюдения законодательства и стабильного развития.

Китайские авторы отмечают, что несмотря на функциональную независимость Комиссии, авторитарный контроль со стороны Государственного Совета КНР вызывает определенные сомнения в независимости данного органа¹. Более того, авторы отмечают некоторое дублирование полномочий Народного банка Китая и Комиссии, например в областях регулирования межбанковского кредитования. Другие авторы отмечают, что с развитием банковской системы Китая и стремлением ее к все большему проведению различных операций с новыми финансовыми инструментами работа Комиссии уже не ограничивается контролем за достаточностью капиталов банков и становится все более сложной Gong, Yufeng, and Zhongfei Zhou (2012). Combating Financial Exclusion in China: A Banking Regulatory Perspective, in: James R. Barth, John A. Totom and Glenn Yago (eds), China's Emerging Financial Markets: Challenges and Opportunities, New York: Springer-Milken Institute, 495-521. Chang, Fred, Wang Ting, and Weiyuan Ma (2012), China, in: Rene Bosch (ed.), Banking Regulation: Jurisdictional Comparisons, London: Thomson Reuters, 57-73..

Анализируя вышеуказанный закон, а также информационные и рекомендательные письма Комиссии можно сделать вывод о том, что объект надзорной деятельности имеет две подкатегории: непосредственно деятельность банков и осуществляемые ими операции. Интересным представляется тот факт, что в законе не применяется общий термин «банки», а очерчен конкретный перечень банковских учреждений, а именно политические и коммерческие банки, в отношении которых осуществляется надзор.

Исходя из анализа нормативного регулирования и рекомендаций Комиссии можно сделать вывод о том, что предметом банковского надзора является финансовая составляющая деятельности банковских учреждений, а именно: финансовая, бухгалтерская, статистическая отчетность, документы о ведении хозяйственного управления, а также аудиторская отчетность.

Вместе с тем, поскольку Китай является одной из лидирующих стран по внедрению информационных технологий и инноваций в банковский сектор, то уже в 2003 году при принятии Закона КНР «О банковском регулировании и надзоре» в Китае в рамках осуществления надзорных мероприятий на месте была предусмотрена проверка компьютерных систем данных. Вместе с тем в рамках вышеуказанного закона не указывается осуществление проверки в отношении форм отчетности по исполнению требований информационной безопасности, в том числе, связанных с безопасным внедрением информационных систем и технологий. Однако требования по обеспечению требований информационной безопасности предусмотрены в рамках информационных писем и рекомендаций Комиссии. В данном случае мы можем говорить о том, что значительная часть правоотношений регулируется непосредственно актами Комиссии, что подчёркивает ее важную роль в системе регулирования надзорной деятельности в банковской сфере.

Согласно действующему законодательству, банковский надзор в Китае осуществляется в отношении как уже действующих банков, так и вновь создаваемых, то есть банковский надзор в Китае осуществляется в рамках трёх видов: предварительный, текущий и последующий.

Предварительный надзор осуществляется Комиссией после подачи прошения на создание банковской организации. Интересным является тот факт, что в момент подачи прошения о создании банка Комиссия проверяет не пакет документов организации, а непосредственно акционеров, их финансовое положение, происхождение капитала, способность возобновления деятельности банка. Также одним из видов предварительного контроля является аттестация высшего звена руководителей банковских организаций.

В рамках предварительной надзорной деятельности в части допуска банка на рынок финансовых услуг уполномоченный надзорный орган в области банковской деятельности рассматривает следующие заявления, в отношении которых принимает решения об одобрении либо об отказе:

- заявление об учреждении банковской организации - решение принимается в течение 6 месяцев со дня получения документов;

- заявление о реорганизации либо ликвидации банковской организации, а также в случае изменений в перечне предоставляемых услуг, авторизованных уполномоченным надзорным органом - в течение 3 месяцев со дня получения документов;

- заявления о прохождении тестов для директоров и старших менеджеров - в течение 1 месяца со дня получения документов.

Текущий банковский надзор в Китае реализуется в двух формах: косвенная (дистанционный надзор) и прямая (выездной надзор).

Дистанционный надзор осуществляется Комиссией с использованием информационной системы, в рамках которой проверяется отчетность кредитной организации. Дистанционный надзор направлен прежде всего на оценку рисков финансовой организации. На основании проведённого дистанционного надзора за соблюдением требований осмотрительного управления банков Комиссия вправе:

- принять решение о необходимости проведения проверки и инициировать ее;

- провести опрос персонала по появившимся вопросам;

- ознакомиться с документами и снять их копии;

- проверить компьютерные системы и операции.

Отличительной особенностью банковского надзора в Китае является также тот факт, что если дистанционный надзор осуществляется самостоятельно Комиссией и именно Комиссия принимает решение о его проведении, то в рамках выездной проверочной деятельности Комиссия первоначально предоставляет предложение и обоснование необходимости проверки в Народный банк Китая, а уже непосредственно Народный банк Китая принимает решение о проведении проверки в отношении конкретной банковской организации. Предложения по проведению проверки Комиссия направляет в Народный банк Китая на основании рейтинга и риск- профилей организации, что позволяет им распределять поверочные мероприятия и уделять внимание наиболее нестабильным банкам и оказывать содействие в построении внутренней системы управления.

В случае выявления нарушений в рамках надзорной деятельности Комиссия выносит предписание об устранении нарушении в сжатые сроки. В случае если банк не выполняет данное предписание или если данные нарушения причинили серьезный вред стабильному и нормальному функционированию банка, правам вкладчиков и клиентов, то к данной банковской организации применяются следующие меры:

- ограничение на проведение операций;

- ограничение на распределение процентов и дохода;

- вынесение предписания акционеру о передаче акций или об ограничении его прав, либо об изменении управляющего звена или ограничении их прав;

- ограничение передачи капитала;

- ограничение открытия новых филиалов.

После устранения выявленных нарушений банк направляет доклад в Комиссию. Она проводит проверку не только на предмет устранения выявленных нарушений, но и на предмет соблюдения требований осмотрительного хозяйствования, и только после положительного результата отменяет ранее введённые меры.

Интересным представляется тот факт, что Комиссия обладает полномочиями по привлечению организации и виновных лиц к административной ответственности, и данные меры ответственности применяются комиссией единолично без согласования с Народным банком Китая. Составы административных правонарушений, по которым Комиссия принимает решение о применении мер, также указаны в законе. При этом административную ответственность они применяют не только в том случае, когда проводилась проверка, но и когда проверки не проводилось, но был выявлен факт нарушения законодательства в процессе обычной деятельности банковской организации.

Также законом предусмотрено, что, если в банковской организации обнаруживаются серьезные нарушения законодательства и / или нормативных актов или фиксируются небезопасные или ненадлежащие операции, которые представляют серьезную угрозу финансовому порядку или серьезно угрожают общественным интересам, орган банковского регулирования при Государственном совете вправе прекратить деятельность такой банковской организации в установленном порядке.

В законодательстве Китая также предусмотрены положения о деятельности Комиссии при обнаружении риска, способного принять системный характер в банковской сфере, а также в случае внезапно возникшей ситуации, которая способна серьёзно повлиять на стабильность общества, равно как и содержатся положения о требованиях к работникам Комиссии и порядку их действий в таких случаях. Данные положения не регламентируют порядок непосредственно надзорной детальности, мероприятия или полномочия, а излагают порядок доклада органам государственной власти в случае нештатной ситуации и положения, которые должен соблюдать сотрудник Комиссии, и его ответственность.

Таким образом, банковская система КНР и организация деятельности по надзору за кредитными организациями в данном государстве представляют огромный научный интерес и могут быть также рассмотрены с точки зрения имплементации опыта и лучших практик в российское законодательство. С учетом все более тесного сотрудничества между двумя государствами изучение китайского опыта в рассмотренной нами сфере может благоприятно сказаться как на развитии собственно банковской системы России, так и на развитии научной мысли в соответствующей области знания.

Список литературы

1. Артемьева Ю.А. Банковская система китайской народной Республики // Проблемы экономики и юридической практики. 2017. № 4.

2. Зарубежное банковское право (банковское право Европейского Союза, Франции, Швейцарии, Германии, США, КНР, Великобритании): Учебное пособие / Отв. ред. Л.Г. Ефимова. М.: Проспект, 2016.

3. Карпунин В.И. Банковская система Китая / В.И. Карпунин, Д.С. Маркова // Банковские услуги. 2017. № 4.

4. Леонов М.В. Регулирование банковской деятельности в Китае // Известия Иркутской государственной экономической академии. 2015. Т. 25. № 3.

5. Чжан Цянь. Банки Китая на новом этапе экономического развития // Вестник РУДН. Серия: Международные отношения. 2013. № 1.

6. Chang, Fred, Wang Ting, and Weiyuan Ma (2012). China, in: Rene Bosch (ed.), Banking Regulation: Jurisdictional Comparisons, London: Thomson Reuters.

7. China Banking and Insurance Regulatory Commission officially unveiled // China Banking and Insurance Regulatory Commission: http://www.cbrc.gov.cn

8. Cousin, V. Banking in China. Palgrave Macmillan. 2007.

9. Gong, Yufeng, and Zhongfei Zhou (2012). Combating Financial Exclusion in China: A Banking Regulatory Perspective, in: James R. Barth, John A. Totom and Glenn Yago (eds), China's Emerging Financial Markets: Challenges and Opportunities, New York: Springer-Milken Institute.

10. Rules and Regulations // China Banking and Insurance Regulatory Commission: http://www.cbirc.gov.cn

11. Yuhua XU. Country Report: China // Multi-Year Expert Meeting on Services, Development and Trade: The Regulatory and Institutional Dimension. United Nations Conference on Trade and Development. 2009.

Размещено на Allbest.ru