Організація діяльності правоохоронних органів у протидії злочинам у сфері господарської діяльності, що вчиняються службовими особами

Размещено на http://www.allbest.ru/

Організація діяльності правоохоронних органів у протидії злочинам у сфері господарської діяльності, що вчиняютьсяслужбовими особами

Дунас М.О., здобувач

Львівський університет бізнесу та права

У статті розкрито поняття і зміст організаційної діяльності підрозділів правоохоронних органів у запобіганні злочинам у сфері господарської діяльності. Визначено перелік державних правоохоронних і контролюючих органів, які здійснюють протидію зазначеним злочинам. Окреслено основні завдання Департаменту захисту економіки в запобіганні злочинам у сфері господарської діяльності. Розглянуто заходи щодо протидії фіктивній господарській діяльності.

Ключові слова: злочини, господарська діяльність, службові особи, організація протидії, запобігання, заходи забезпечення, правоохоронні органи, фіктивне підприємництво.

В статье раскрыты понятие и содержание организационной деятельности подразделений правоохранительных органов в предупреждении преступлений в сфере хозяйственной деятельности. Определен перечень государственных правоохранительных и контролирующих органов, осуществляющих противодействие указанным преступлениям. Определены основные задачи Департамента защиты экономики в предотвращении преступлений в сфере хозяйственной деятельности. Рассмотрены меры по противодействию фиктивной хозяйственной деятельности.

Сучасні процеси глобалізації економічного розвитку та наявність міжнародної банківської сфери є визначальним фактором, що зумовлює динаміку розвитку злочинності у сфері господарської діяльності, яка набуває характеру системності й вимагає відповідної організації діяльності підрозділів правоохоронних органів. Для здійснення запобіжної діяльності підрозділи правоохоронних органів мають проводити спільні заходи, які потребують відповідного організаційного механізму та засобів забезпечення.

Основи організаційної діяльності правоохоронних органів щодо запобігання злочинам досліджували вчені: ГА. Аванесов, Ю.М. Антонян, О.М. Бандурка, І.В. Василинчук, О.Ф. Гіда, В.В. Голіна, Л.М, Даньшин,

О.М. Джужа, А.П. Закалюк, О.Г. Кальман, І.І. Карпець, Я.Ю. Кондратьєв, О.М. Литвак, Ю.Ю. Орлов, Л.П. Скалозуб, О.О. Юхно й ін.

Метою статті є визначення поняття і змісту організаційної діяльності підрозділів правоохоронних органів у запобіганні злочинам у сфері господарської діяльності.

Протидія злочинам у сфері господарської діяльності здійснюється держаними правоохоронними органами, контролюючими органами та окремими громадськими формуваннями в межах наданих їм законом повноважень [1, с. 14].

До таких державних органів законодавством зараховано насамперед тих, на кого покладені основні функції протидії господарським злочинам. До другої категорії належать підрозділи правоохоронних органів, які опосередковано здійснюють таку протидію в межах виконання інших функцій.

До підрозділів правоохоронних органів, які здійснюють протидію злочинам у сфері господарської діяльності, необхідно зарахувати Департамент захисту економіки (далі - ДЗЕ) Національної поліції України, Державну фіскальну службу України, Державну митну службу України, Державну прикордонну службу України, Службу безпеки України, Державну аудиторську службу та інші, які входять до підпорядкування Кабінету Міністрів України.

Діяльність зазначених суб'єктів виражається в їхніх повноваженнях щодо правових та організаційних заходів, форм і засобів здійснювання ними системи запобігання злочинності.

Поняття кримінологічного запобігання злочинності становлять відносини між підрозділами правоохоронних органів, спрямовані на виявлення й усунення причин та умов учинення злочинів [2, с. 14].

Діяльність із запобігання злочинам, за визначенням окремих науковців (В.В. Голіна, А.Ф. Зелінський, О.М. Литвак та ін.), полягає в застосуванні комплексу державних заходів, скерованих на вдосконалення господарських відносин, з метою усунення причин та умов їх учинення [3, с. 25].

Заходи протидії господарським злочинам підрозділами правоохоронних органів полягають у їхній діяльності з метою своєчасного виявлення та розслідування господарських злочинів (95%); профілактичної діяльності на підприємствах комерційних структур і в банківській сфері (65%); застосовування заходів щодо відшкодування збитків (88%); забезпечення захисту споживачів (67%); взаємодії з представниками засобів масової інформації щодо стану господарської злочинності й уживання заходів щодо її подолання (72%).

Сьогодні основним напрямом протидії злочинам у сфері господарської діяльності є перехід на Європейські принципи господарювання та вихід із тотальної економічної кризи української економіки, боротьба з монополізацією комерційної діяльності й прозорість діяльності банківського сектору [4, с. 243].

Велике значення в запобіганні господарським злочинам належить підрозділам контролюючих органів, які здійснюють заходи попередньої перевірки нецільового використання бюджетних коштів і під час здійснення публічних закупівель. Дослідження фінансово-господарської діяльності підприємницьких структур у взаємодії з оперативно-розшуковими заходами дає позитивні результати із запобігання викраденню та легалізації грошових засобів, одержаних злочинним шляхом [5, с. 254].

Окремими дослідженнями підтверджено, що в процесі нецільового використання бюджетних коштів у рік викрадається до 1,4 млрд. грн. Водночас за останні п'ять років правоохоронними органами виявляється всього 25 злочинів за ст. 210 Кримінального кодексу України [6, с. 1].

Основні функції щодо запобігання злочинам у сфері господарської діяльності належать підрозділам ДЗЕ Національної поліції України.

До основних пріоритетних завдань у діяльності ДЗЕ на сучасному етапі належить протидія зловживанням посадових осіб у сфері господарської діяльності, забезпечення повного відшкодування матеріальних збитків державі та юридичним і фізичним особам, здійснення заходів щодо забезпечення виконання стратегічних напрямів розвитку. До основних завдань ДЗЕ необхідно зарахувати захист господарських відносин від протиправних дій; запобігання господарським злочинам; виявлення правопорушень у сфері підприємництва; викриття службових осіб, які вчиняють правопорушення у сфері господарської діяльності; відшкодування збитків від учинених господарських злочинів.

Як показав аналіз дослідження, ефективність запобігання господарським злочинам залежить від багатьох факторів, один із яких - наскільки правильно і продумано організована робота підрозділів ДЗЕ, до повноважень яких належить викриття цих злочинів.

Поняття «організація» французького походження, означає упорядкування, латинського і грецького - інструмент, знаряддя. Отже, організація означає сукупність пов'язаних між собою складових частин (елементів) відповідного об'єкта, а також зв'язків (взаємовідносин) між ними й іншими об'єктами, в результаті чого утворюється певне зовнішнє організоване середовище [7, с. 368].

У запобіжній діяльності організація розглядається як цілеспрямована діяльність керівників підрозділів, яка основана на законних і підзаконних нормативних актах зі створення оптимальних умов функціонування цих підрозділів з метою вирішення поставлених перед ними завдань.

У спеціальній літературі організація підрозділу правоохоронного органу розглядається як система використання наявних сил, засобів, методів у боротьбі з правопорушеннями та злочинами. Отже, на нашу думку, організація запобігання господарським злочинам - комплексна цілеспрямована діяльність уповноважених на те суб'єктів з дотриманням вимог нормативно-правових актів і відомчих інструкцій і наказів з використання наявних сил, засобів, заходів і методів щодо своєчасного, систематичного отримання інформації про підготовку чи вчинення економічній злочинів.

Як свідчить аналіз практичної діяльності й наукових досліджень, позитивні зміни в організації запобіжної діяльності щодо протидії злочинам у сфері господарської діяльності проходять дуже повільно. Це пов'язано з низкою проблем, серед яких, на нашу думку, доцільно виділити принаймні три такі проблеми, а саме: правову (неповнота й суперечливість нормативно-правової бази); організаційну (відсутність у цій роботі системності й належного контролю передусім на регіональному рівні, завантаження співробітників правоохоронних органів виконанням невластивих функцій тощо); кадрову (брак досвідчених, професійно підготовлених працівників, про- рахунки в організації їх навчання й перепідготовки, плинність кадрів, недосконалість реформування правоохоронних органів) [8, с. 10].

Ці та інші проблеми зумовили необхідність формування нової стратегії, основне спрямування заходів якої - удосконалення профілактичної діяльності насамперед під час виявлення господарських злочинів.

Виходячи із цього, а також результатів дослідження, до основних напрямів удосконалення запобігання злочинам у сфері господарської діяльності підрозділів ДЗЕ доцільно зарахувати такі: законодавчу та нормотворчу діяльність (45%); організаційні заходи (34%); роботу у взаємодії з контролюючими органами (32%); належне застосування оперативно-технічних заходів (44%); формування банків даних і взаємного обміну інформацією (55%); організацію навчального процесу (32%); контроль за станом і результатами запобіжної роботи (25%); матеріально-технічне та фінансове забезпечення (40%) тощо.

На нашу думку, вищезазначені елементи є основними, обов'язково повинні входити в процес організації оперативної роботи, залежно від обставин справи та запланованих заходів вони можуть бути розширені або виступати як додаткові.

Одне з особливих місць в організації запобіганням злочинам у сфері господарської діяльності належить правильній організації оперативного обслуговування об'єктів, де можуть учинятись злочини, що сприяє своєчасному безперервному надходженню оперативної інформації про їх підготовку або скоєння.

Для цього здійснюється планування й розстановка оперативних працівників, чітке визначення їхніх функціональних обов'язків, максимальне використання можливостей сил і засобів підрозділів ДЗЕ, використання взаємодії з іншими суб'єктами протидії.

Окремо варто визначити засоби оперативно-розшуко- вої діяльності, які використовуються у протидії фіктивному підприємництву, мають велике значення (88%). Теорія оперативно-розшукової діяльності, яка сформувалась у колишньому СРСР, традиційно вважала засобами опе- ративно-розшукової діяльності оперативні обліки, оперативну техніку та службово-розшукових собак [9, с. 66].

Такий погляд на засоби оперативно-розшукової діяльності зберігається у вітчизняній науці до цього часу. Разом із тим, на думку вчених, до засобів оперативно-розшуко- вої діяльності варто зарахувати оперативні та інші обліки, розвідувальні комп'ютерні програми, оперативну техніку, житлові, службові й інші приміщення, засоби маскування та імітації, гроші, спеціально навчених тварин [10, с. 279-282].

Значний інтерес для правоохоронних органів становлять бази даних, що містять пропозиції з надання послуг у сфері обслуговування, купівлі-продажу матеріальних активів і довідкові інформаційні масиви, які, у свою чергу, містять установчі дані на суб'єктів господарювання, в тому числі на фіктивні підприємства.

На наш погляд, у запобіганні фіктивному підприємництву ефективним може стати використання спеціальних розвідувальних комп'ютерних програм.

Під розвідувальними комп'ютерними програмами розуміються прикладні програми, які виконують пошукову й аналітичну функції поза межами оперативних обліків - у корпоративних і банківських мережах, Інтернеті тощо. Розвідувальні програми відрізняються від інших програм пошуково-аналітичного призначення наявністю в них специфічних функцій, спрямованих на вирішення суто розвідувальних завдань. До таких функцій належить, наприклад, пошук інформації за частковими параметрами, на основі нечіткої логіки, на основі діаграми зв'язків тощо. Перспективним є так званий інфомедійний пошук, який дає змогу в автоматичному режимі аналізувати інформацію, що міститься у відеоматеріалах, здійснюючи комплекс досліджень усного мовлення та зображення (розпізнання мовлення, обличчя, переклад з однієї мови іншою тощо) [11, с. 185].

Крім того, працівники ДЗЕ профілактику злочинності у сфері господарської діяльності здійснюють шляхом економічного аналізу діяльності підприємницьких структур; уносять керівництву Національної поліції пропозиції щодо підвищення ефективності профілактичної роботи; виявляють недоліки в роботі підприємств та установ щодо збереження матеріальних цінностей, виявляють недоліки в господарській діяльності, надають пропозиції щодо вжиття конкретних заходів для їх усунення; здійснюють контроль за своєчасним уживанням керівниками підприємств, організацій та установ заходів щодо усунення умов, які сприяли вчиненню правопорушень, тощо.

Отже, до основних елементів організації діяльності правоохоронних органів у протидії злочинам у сфері господарської діяльності належать інформаційно-аналітична робота; розміщення сил, засобів підрозділів; взаємодія з оперативними підрозділами, іншими службами, правоохоронними й контролюючими органами; реалізація (виконання) запланованих заходів; облік та оцінювання результатів запобіжної діяльності підрозділів; контроль виконання запланованих заходів.

Література