Характеристика экономических преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве Российской Федерации

Характеристика экономических преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти

Горенская Елена Владимировна,

старший научный сотрудник кандидат юридических наук, доцент

Аннотация

Введение: обеспечение экономической безопасности топливно-энергетического комплекса (далее - ТЭК), в том числе сферы добычи и транспортировки нефти, от преступных посягательств является глобальной задачей государства и общества а также одним из приоритетных направлений деятельности органов внутренних дел. Для эффективного противодействия экономическим преступлениям в сфере добычи и транспортировки нефти необходимо иметь четкое представление об особенностях функционирования сферы добычи и транспортировки нефти, об экономических преступлениях в данной сфере и лицах (группах), их совершающих, об ущербе от таких преступлений.

Материалы и методы: в качестве методологической основы исследования выступает комплекс общих и частных научных методов познания общественных процессов, в том числе обобщение теоретического материала, сравнительно-правовой метод, метод системного анализа.

Результаты исследования: на общероссийском уровне проанализирована практика выявления органами внутренних дел экономических преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти, исследованы виды экономических преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти (приведены примеры), обстоятельства их совершения, лица и группы, их совершившие.

Выводы и заключения: разработана современная характеристика экономических преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти; выделены проблемные вопросы, возникающие в деятельности органов внутренних дел по обеспечению экономической безопасности в сфере добычи и транспортировки нефти, предложены пути их решения, в том числе меры по повышению эффективности правового и организационного регулирования сферы добычи и транспортировки нефти и деятельности органов внутренних дел по обеспечению экономической безопасности в сфере добычи и транспортировки нефти и в целом в топливно-энергетическом комплексе.

Ключевые слова: нефть, нефтяная отрасль, добыча нефти, транспортировка нефти, магистральный трубопровод, нефтепровод, экономические преступления, кража, самовольное подключение, врезка.

Abstract

Introduction: ensuring the economic security of the fuel and energy complex (FEC), including the sphere of oil production and transportation, from criminal encroachments is a global task of the state and society, as well as one of the priorities of the internal affairs bodies. To effectively counteract economic crimes in the field of oil production and transportation, it is necessary to have a clear understanding of the specifics of the functioning of the oil production and transportation sector, about economic crimes in this area and the persons (groups) who commit them, and about the damage caused by such crimes.

Materials and methods: the methodological basis of the research is a set of general and particular scientific methods of cognition of social processes, including the generalization of theoretical material, the comparative legal method, the method of system analysis.

Results of the study: at the all-Russian level, the practice of detecting economic crimes in the field of oil production and transportation by the internal affairs bodies was analyzed, the types of economic crimes in the field of oil production and transportation were studied (examples are given), the circumstances of their commission, the persons and groups who committed them.

Findings and conclusions: a modern description of economic crimes in the field of oil production and transportation has been developed; the problematic issues that arise in the activities of internal affairs bodies to ensure economic security in the field of oil production and transportation are identified, and ways to solve them are proposed, including measures to improve the effectiveness of legal and organizational regulation of the field of oil production and transportation and the activities of internal affairs bodies to ensure economic security in the field of oil production and transportation and in the fuel and energy complex as a whole.

Keywords: oil, oil industry, oil production, oil transportation, trunk pipeline, oil pipeline, economic crimes, theft, unauthorized connection, inset.

Основная часть

В обеспечении развития экономики Российской Федерации ведущую роль играет минерально-сырьевая база. За счет ее разработки и использования формируется более трети валового внутреннего продукта (ВВП) страны. Одно из важнейших полезных ископаемых - нефть. Нефть сырая необработанная (сырая нефть) представляет собой жидкое минеральное сырье, состоящее из смеси углеводородов широкого физико-химического состава, которое содержит растворенный газ, воду, минеральные соли, механические примеси и другие химические соединения (п. 3.11 ГОСТ Р 8.6152005). Согласно Перечню стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, утвержденному постановлением Правительства Российской Федерации от 13.09.2012 №923, она является стратегически важным ресурсом (раздел II, п. 10, 2709 00-271).

Из российских недр извлекается 10% мировой добычи нефти. По разведанным запасам нефти Россия занимает второе место в мире. По данным Минприроды России, 69% запасов нефти сосредоточено на Урале и в Западной Сибири. Наиболее крупные месторождения нефти сосредоточены в Ханты-Мансийском автономном округе-Югре (например, Салымская группа нефтяных месторождений: Ваделыпское, Верхне-Салымское и Западно-Салымское, а также Тянское, Приобское, Красноленинское и другие). Добыча нефти представляет собой комплекс технологических и производственных процессов по извлечению нефти из недр на земную поверхность, ее сбору и подготовке к транспортировке к месту переработки либо хранения. По итогам 2020 г. объем национальной добычи нефтяного сырья составил 512,1 млн т (- 8,7% к аппг). Из них объем экспортируемой нефти составил 238,6 млн т (-11,3%).

Под транспортировкой нефти понимается доставка сырой нефти от места производства (добычи) до пункта потребления. Транспортировку нефти и полученных из нее нефтепродуктов осуществляют различными видами транспорта: трубопроводным, морским (танкерным), железнодорожным или автомобильным транспортом.

В России транспортировку нефти посредством трубопроводного транспорта осуществляет ПАО «Транснефть». Такой вид транспортировки - самый дешевый и безопасный, не зависит от времени года или времени суток. Для транспортировки сырой нефти используются магистральные нефтепроводы, для транспортировки нефтепродуктов (дизельного топлива, бензинов, керосина) - нефтепродуктопроводы.

Эффективный и относительно недорогой способ транспортировки нефти - специальные водные суда (танкеры). Танкерными перевозками нефти занимаются крупные компании: Teekay Shipping; Overseas Shipholding Group; A/S Steamship Company Torm; General Maritime; OMI; Kirby. В России большинство танкеров ходят под флагом других стран, чаще всего, либерийским. Исключение - нефтяной танкер «Михаил Лазарев», обслуживающий «Газпром нефть».

Наиболее дорогим способом транспортировки нефти является ее перевозка автомобильным транспортом. Его единственное преимущество - маневренность, но и она ограничена наличием транспортных путей. Автомобильный транспорт, как правило, используют для доставки нефтепродуктов на автозаправочные станции (АЗС). Иногда в качестве временного средства транспортировки им пользуются на нефтепромыслах в начальной стадии разработки месторождений.

Перевозка нефти и нефтепродуктов железнодорожным транспортом - менее затратный способ транспортировки, но и менее гибкий. Железнодорожный транспорт используется для перевозки нефти, а также нефтепродуктов, которые сложно транспортировать по трубам (битум, смазки, машинное масло).

В целом нефтяная отрасль представляет собой совокупность предприятий и организаций по добыче, транспортировке и переработке нефти, реализации нефти и нефтепродуктов, в том числе на экспорт. По данным Минэнерго России, на начало 2020 г. добычу нефти и газового конденсата (нефтяного сырья) на территории Российской Федерации осуществляли 292 организации, имеющие лицензии на право пользования недрами.

Обеспечение энергетической безопасности Российской Федерации, основой которой является топливно-энергетический комплекс (ТЭК), от любых преступных посягательств, будь то акты незаконного вмешательства либо экономические преступления, является глобальной задачей государства и общества [1], а также одним из приоритетных направлений деятельности органов внутренних дел.

В системе органов внутренних дел задача обеспечения экономической безопасности в топливно-энергетическом комплексе, в том числе в сфере добычи и транспортировки нефти, возложена на Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России и подразделения экономической безопасности и противодействия коррупции территориальных органов внутренних дел МВД России (далее - ЭБиПК ТО МВД России).

О важности рассматриваемой сферы для экономики России свидетельствует и то, что к приоритетным направлениям деятельности подразделений ЭБиПК ТО МВД России по рассматриваемому направлению в 2019-2020 гг. были отнесены: выявление, пресечение, предупреждение и раскрытие хищений углеводородов из трубопроводной системы, и их незаконной переработки; противодействие хищениям активов предприятий ТЭК, фактам незаконного перемещения стратегических топливно-энергетических ресурсов через российскую Государственную границу, противоправной деятельности преступных сообществ (организаций), в том числе созданных по этническому признаку, занимающихся незаконной разработкой недр; фактам уклонения от уплаты налогов на добычу полезных ископаемых путем искусственного занижения объемов добычи полезных ископаемых; и т.п.

Еще в 2019 г. Министр внутренних дел Российской Федерации генерал полиции В.А. Колокольцев в своем выступлении на расширенном заседании коллегии МВД России 28 февраля отметил высокий уровень криминализации топливно-энергетического комплекса и назвал количество врезок в трубопроводы значительным. Именно борьба с незаконными «врезками» является основной задачей органов внутренних дел в сфере добычи и транспортировки нефти.

Следует отметить, что в официальной ведомственной статистике не ведется учет преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти, только в целом по ТЭК.

Так, по данным ФКУ «ГИАЦ МВД России», в 2020 г. в топливно-энергетическом комплексе было зарегистрировано 1597 преступлений экономической направленности, следствие по которым обязательно (в том числе 471 - коррупционной направленности). Из них 891 - против собственности, 252 - в сфере экономической деятельности, 123 - против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления, 123 - против интересов службы в коммерческих и иных организациях Ф.5 (050). Сводный отчет по России. Сведения о результатах работы по выявлению и раскрытию преступлений экономической направленности за 2020 год. Том 2. Л. 72 -79. - М.: ФКУ «ГИАЦ МВД России», 2021.. Уголовные дела по 1067 преступлениям окончены расследованием, по 798 из них - направлены в суд. Выявлено 1 056 лиц, совершивших преступления. Размер установленного материального ущерба по оконченным уголовным делам составил 15563667 тыс. рублей. Наложен арест на имущество, добровольно погашено, изъято имущества, денег, ценностей на сумму 8802230 тыс. рублей. Предметами преступных посягательств в ТЭК чаще всего выступали: нефть, нефтепродукты, газ, уголь, электроэнергия, денежные средства, ценные бумаги и иное имущество энергетических компаний.

При этом анализ практики выявления экономических преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти, проведенный на общероссийском уровне, показал, что такая практика имеется в 36-ти (42,4%) ТО МВД России по субъектам Российской Федерации: 8-ми республиках из 22 (36,4%); 5-ти краях из 9 (56%); 21-ой области из 46-ти (45,7%); 2-х автономных округах из 4-х (50%).

В массиве рассматриваемых преступлений наибольшее количество составляют преступления против собственности и в сфере экономической деятельности. Среди преступлений против собственности лидируют кражи (ст. 158 УК РФ), совершенные:

1. При добыче нефти:

путем хищения нефти со сборного пункта нефти:

Например, в ноябре 2019 г. в результате проведения комплекса оперативнорозыскных мероприятий (ОРМ) сотрудники отдела УУР ГУ МВД по Волгоградской области задержали подозреваемых в хищении сырой нефти со сборного пункта, расположенного в Даниловском районе. Установлено, что в группу входили четверо мужчин: ранее судимый житель Фроловского района, оператор по добыче нефти и газа нефтяной компании, директор коммерческой организации по перевозке нефтепродуктов, ранее привлекавшийся к уголовной ответственности за совершение аналогичного преступления в составе организованной группы (ОГ), и водитель этой коммерческой организации. В ночное время преступники проникли на территорию, принадлежащую нефтяной компании, похитили около 20 т сырой нефти со сборного пункта и пытались вывезти ее в г. Волгоград с целью дальнейшей продажи третьим лицам. Ущерб составил почти 500 тыс. рублей. Водитель нефтевоза был задержан на трассе в Городищенском районе в момент перевозки похищенной нефти. По данному факту ГСУ ГУ МВД России по Волгоградской области возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 158 УК РФ.

путем хищения нефти из технологического трубопровода пункта налива нефти на территории месторождения:

В августе 2019 г. в ходе отработки оперативных мероприятий сотрудниками УУР УМВД России по ХМАО - Югре, ОМВД России по Советскому району при силовой поддержке ОМОН Росгвардии задержана группа лиц, которые, действуя по предварительному сговору, путем несанкционированного подключения к технологическому нефтепроводу, расположенному в пункте налива нефти на территории одного из месторождений Советского района, похитили подготовленную нефть объемом не менее 15 кубометров. Предварительный материальный ущерб нефтяной компании, осуществляющей добычу нефти на данном месторождении, составил свыше 250 тыс. рублей. СО ОМВД России по Советскому району доказана причастность к совершению данного преступления двух жителей Курганской области, двух жителей ХМАО и одного жителя г. Екатеринбурга. Всем пятерым фигурантам предъявлено обвинение по п.п. «б, в» ч. 3 ст. 158 УК РФ. В ходе следствия установлена причастность к кражам нефти семи участников организованной группы. Под предлогом осуществления предпринимательской деятельности в сфере ремонта техники и оказания транспортных услуг они систематически похищали нефтяное сырье из пункта налива нефти. Общий объем похищенной нефти превысил 740 т. Ущерб, нанесенный нефтяной компании, составил 18 млн рублей. Организаторам ОГ предъявлено обвинение по п.п. «а, б» ч. 4 ст. 158, ч. 3 ст. 30 - п. «б» ч. 3 ст. 158 УК РФ, остальным фигурантам - по п.п. «а, б» ч. 4 ст. 158 УК РФ. В июле 2020 г. уголовное дело направлено в суд.

2. При транспортировке нефти:

путем незаконного подключения к магистральным трубопроводам - нефтепроводам (т.н. незаконных «врезок»):

В марте 2020 г. СО ОМВД России по Буденновскому району Ставропольского края окончено расследование уголовных дел, возбужденных по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, п. п. «а, б» ч. 4 ст. 158 УК РФ. В 2018 г. в дежурную часть районного отдела полиции с заявлением о краже нефтяного сырья обратился представитель ресурсодобывающей организации. При проведении ОРМ сотрудники УЭБиПК ГУ МВД по Ставропольскому краю пресекли противоправную деятельность ОГ, участники которой (все - жители соседних регионов) совершили восемь эпизодов краж сырой нефти в Буденновском районе. Действовали они по заранее подготовленному плану согласно распределенным между собой ролям. Организатор подыскивал и вовлекал пособников, привлекал к совершению противоправной деятельности ничего не подозревающих третьих лиц, а также приобретал инструменты, необходимые для бурения почвы и последующей установки изготовленных приспособлений несанкционированной врезки. Роль исполнителей заключалась в подборе места врезки в нефтепровод, осуществлении врезки в трубу и приготовлении к хищению нефти. Пособник ОГ, являясь директором топливной компании и имея возможность для сокрытия противоправных деяний, оказывал содействие в переработке и дальнейшем сбыте похищенного, а также предоставлял специализированный автотранспорт для перевозки сырой нефти. Он же предоставил организатору фиктивные документы о законности владения нефтью на случай их задержания сотрудниками правоохранительных органов или службой безопасности нефтедобывающей организации. Обвиняемые арендовали земельный участок в с. Покойном, через которое проходил нефтепровод, изготовили устройства и приспособления для хищения нефти и осуществили незаконную врезку. В ночное время, используя инструменты и специализированный автотранспорт, участники ОГ похитили более 400 т нефтяного сырья на сумму более 10 млн рублей. Сырье обвиняемые перевозили в топливную компанию пособника и хранили в специализированных резервуарах для дальнейшей продажи. Деятельность ОГ пресечена сотрудниками полиции в момент совершения преступления. В ходе обысков на арендуемой участниками ОГ территории и по месту их жительства изъяты грузовые и легковые автомобили, документация, приспособления, а также одежда со следами нефти и иное имущество.

Мы согласны с учеными [3], что при кажущемся «однообразии» противоправных действий по краже нефти из магистральных трубопроводов, во многих конкретных случаях можно говорить об особенностях того или иного преступления (лица, способ и обстоятельства совершения, наличие совокупности преступлений и т.п.).

Например, на практике выявлено несколько фактов совершения таких преступлений одним лицом (единолично). В январе 2019 г. ОМВД России по Омскому району завершено расследование уголовного дела, возбужденного по п. «б» ч. 4 ст. 158 УК РФ по факту незаконной врезки в нефтепровод. В ходе предварительного следствия установлено, что 52-летний мужчина неоднократно производил забор сырья из магистрального нефтепровода АО «Транснефть-Западная Сибирь», для чего с помощью заранее подготовленных инструментов и деталей просверлил сквозное отверстие в теле трубы, осуществив тем самым несанкционированную врезку в магистральный нефтепровод в районе 82-го и 99-го километров. Место врезки подозреваемый тщательно замаскировал. Нефть вывозил на грузовых автомобилях в металлических цистернах. Похищенное сырье перекачивал в емкости с мазутом и продавал незнакомым лицам. От продажи нефти выручил более 244 тыс. рублей. В августе 2018 г. мужчина был задержан оперативными сотрудниками непосредственно после совершения преступления и заключен под стражу. Всего следствием доказано 7 фактов хищения, в результате которых обвиняемым было вывезено 111 т нефти. Общий ущерб, причиненный нефтяной компании, составил 2,3 млн рублей.

Довольно часто кражи нефти путем врезки в нефтепровод совершаются группой лиц по предварительному сговору. Здесь можно привести пример из практики УМВД России по Оренбургской области. В данном случае представляет интерес сложная схема хищений, разработанная участниками преступной группы. Так, в марте 2020 г. сотрудниками УМВД России по Оренбургской области при содействии УФСБ России по Оренбургской области, служб корпоративной безопасности компаний «Газпром» и «Роснефть» задержаны трое граждан по подозрению в совершении краж нефти. Несколько месяцев назад эти лица в районе 383-го километра автомобильной дороги М-5 «Урал» Оренбургской области осуществили незаконную врезку в нефтепровод. Установлено, что похищенная нефть сначала поступала в спрятанные под землей емкости, а затем вывозилась грузовым транспортом. Вторая врезка была выявлена в районе 26-го километра автодороги Оренбург-Самара. Из нее нефть поставлялась на обустроенный поблизости нелегальный перерабатывающий минизавод. Там сырье проходило необходимую обработку, после чего отправлялось потребителям. Предварительно энергетические компании заявили об ущербе около 300 млн рублей. СЧ СУ УМВД России по Оренбургской области возбуждены уголовные дела по признакам преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 158 УК РФ. Сотрудниками УМВД России по Оренбургской области и УФСБ России по Оренбургской области при силовой поддержке сотрудников Росгвардии проведены обыски, изъято оборудование, необходимое для откачки сырья, грузовые автомобили, документация, системные блоки и другие предметы, имеющие доказательственное значение для уголовного дела. Расследование продолжается.

Также органами внутренних дел активизирована работа по борьбе с организованными группами (ОГ), занимающимися хищением нефти, в том числе в сфере ее добычи и транспортировки. Подразделениями УР и ЭБиПК ТО МВД России наработана значительная практика противодействия указанным ОГ. Например, в августе 2018 г. СЧ ГСУ ГУ МВД России по Самарской области окончено расследование уголовного дела в отношении участников организованной группы, специализировавшейся на хищениях нефти. По делу установлено, что к противоправной деятельности причастны девять жителей Самарской области, которые совершали неоднократные хищения нефти из нефтепровода, расположенного в Нефтегорском районе. Общая масса похищенного составила более 143 т нефти. Причиненный ущерб составил более 1,7 млн рублей. В ходе проведенных ОРМ участники ОГ были задержаны на месте преступления. Организаторами преступной деятельности являлись три жителя Самарской области. Один из участников ОГ работал в организации охранником. За денежное вознаграждение обвиняемый сообщал информацию о месте нахождения патрулирующих мобильных групп охраны нефтепровода, что позволяло преступникам сохранять свою деятельность в тайне и избегать разоблачения.

Помимо вышеперечисленных, выявлены факты краж, совершенных в совокупности с другим преступлением:

с легализацией похищенного (ст. 174.1 УК РФ):

В марте 2020 г. СЧ по расследованию организованной преступной деятельности СУ УМВД России по Сахалинской области окончено предварительное расследование уголовного дела в отношении 11 обвиняемых в хищении нефти на территории Ногликского района. В числе фигурантов - бывшие сотрудники нефтедобывающей компании. Организация противоправной деятельности инкриминируется 60-летнему жителю г. Сахалина. Именно ему недобросовестные работники нефтедобывающего предприятия сообщали время, когда можно беспрепятственно подъехать к магистральному нефтепроводу, после чего другие участники группы приезжали на грузовом автотранспорте и наполняли цистерны нефтью. Похищенная нефть либо сразу доставлялись покупателям, либо хранились в специальных емкостях на заброшенных складах в различных районах области. Кроме того, сообщники зарегистрировали две фирмы по продаже горюче-смазочных материалов, в которых оформляли необходимую документацию для придания криминальной деятельности легального статуса предпринимательских сделок. В общей сложности организованной группой было похищено около 1 тыс. т сырой нефти. В результате ее перепродажи ими получен незаконный доход в размере свыше 20 млн рублей.

Противоправная деятельность пресечена сотрудниками УЭБиПК УМВД России по Сахалинской области. СЧ было возбуждено шесть уголовных дел по признакам преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 158 и ч. 3 ст. 174.1 УК РФ, которые соединены в одно производство. Уголовное дело направлено в суд.

с самовольным подключением к нефтепроводам (ст. 215.3 УК РФ):

В июле 2020 г. сотрудниками УУР УМВД России по Ямало-Ненецкому автономному округу и СУ СК РФ по ЯНАО при взаимодействии с РУ ФСБ России по Тюменской области пресечена деятельность группы лиц, в начале июня т.г. осуществивших незаконную врезку в магистральный трубопровод на территории Пуровского района и похитивших 480 т нефти. Предприятию нанесен ущерб в особо крупном размере в сумме более 10 млн рублей. По данному факту СУ СК РФ по ЯНАО возбуждены уголовные дела по признакам преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 215.3 УК РФ и ч. 4 ст. 158 УК РФ. В ходе ОРМ установлен организатор преступления, в отношении которого избрана мера пресечения в виде заключения под стражу. с иными преступлениями (210, 215.3, 158, 174 и 165 УК РФ):

В ноябре 2018 г. сотрудники ГУ МВД России по Московской области и ГУ МВД России по ХМАО-Югре задержали в Московской области предполагаемого организатора преступного сообщества (ПС) и его сообщника, которые скрывались на дачных участках. Задержанные находились в международном розыске по уголовному делу, возбужденному СУ МВД по Республике Коми по статьям 210, 215.3, 158, 174 и 165 УК РФ. Установлено, что участники ПС, в которое входили 11 человек, путем повреждения нефтепровода на территории Усинского района Республики Коми, похитили порядка 22 тыс. т нефти стоимостью более 290 млн рублей. В ночное время к месту незаконной врезки подъезжали бензовозы, в которые перекачивалось нефтяное сырье. На перевалочной базе оно помещалось во врытые в землю емкости объемом 40 кубометров каждая. В дальнейшем нефть по поддельным документам перевозилась железнодорожным транспортом под видом газового конденсата.

Помимо краж в сфере добычи и транспортировки нефти выявлены следующие виды преступлений:

1) уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией - плательщиком страховых взносов (ст. 199 УК РФ), которое совершалось путем представления декларации по налогу на добавленную стоимость (НДС) с заведомо недостоверными данными. В июле 2020 г. сотрудники УЭБиПК УМВД России по ХМАО - Югре при проведении в г. Нижневартовске оперативно-розыскных мероприятий выявили факт уклонения от уплаты НДС в особо крупном размере. Установлено, что 61-летний житель Ростовской области, являясь генеральным директором коммерческой организации, предоставляющей услуги по бурению, связанному с добычей нефти и газа, предоставлял в налоговые органы г. Нижневартовска декларации по НДС с заведомо недостоверными данными. В результате противоправных действий в бюджет не поступило 80 млн рублей. На основании собранных материалов СУ СК России по ХМАО - Югре в отношении фигуранта возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199 УК РФ;

2) сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов (ст. 199.2 УК РФ). В сентябре 2019 г. СО по Московскому району г. Калининграда СУ СК РФ возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ в отношении генерального директора ОАО «Калининграднефть» (одной из двух организаций, осуществляющих добычу сырой нефти на территории Калининградской области) Т., который сокрыл денежные средства организации в сумме 3 млн 708 тыс. рублей, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательство Российской Федерации, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам.

Однако по фактам налоговых и иных преступлений эмпирическая база для проведения более глубокого анализа все же недостаточна [4].

Анализ практики обеспечения экономической безопасности в сфере добычи и транспортировки нефти позволяет нам дать следующую характеристику экономических преступлений в рассматриваемой сфере и лиц, их совершающих.

В указанной сфере подавляющее большинство таких преступлений совершается против собственности - более 80% из них - хищения нефти из нефтепровода путем несанкционированного подключения («врезки»). Для таких преступлений характерно совершение их группой по предварительному сговору (74%), а также организованной группой (11%). По количеству участников группы включали: 3-5 человек (82%), 5-10 человек (12%), 10-15 (5%), 15 человек и более (1%). Следует отметить, что налоговые преступления в рассматриваемой сфере совершаются, в основном, единолично путем представления в налоговые органы недостоверной декларации по налогу (6%).

Наличие факультативных признаков свидетельствует о неослабевающем интересе преступной среды к нефтяной отрасли. Так, при совершении врезок в 80% случаев использовался специальный автотранспорт для перевозки нефти, в 72% - специальные приспособления, приборы, материалы (как для осуществления врезки, так и для ее маскировки и сокрытия следов. При перевозке похищенного использовались поддельные либо фальсифицированные документы.

Приведем пример из практики, в котором присутствует большинство из вышеперечисленных характеристик преступлений. В декабре 2019 г. в ходе отработки оперативной информации сотрудниками ОМВД России по г. Мегиону ХМАО - Югра совместно с УФСБ России по Тюменской области в момент совершения противоправного деяния была задержана группа лиц, подозреваемых в хищении нефти. В ходе предварительного следствия установлено, что подозреваемые путем несанкционированного подключения к напорному нефтепроводу, расположенному в пригороде г. Мегиона, осуществляли откачку нефти, которую хранили неподалеку на бывшей заправочной базе грузовой техники. От места врезки до базы хранения она перегонялась посредством проложенной по земле бытовой полимерной трубы высокого давления. Похищенное закачивали в специальный транспорт и по подложным документам под видом бурового шлама транспортировали для дальнейшей реализации. На базе разлива нефтепродуктов сотрудниками правоохранительных органов задержаны трое подозреваемых мужчин 1978, 1977 и 1987 годов рождения, осуществлявших круглосуточный процесс закачки и транспортировки углеводородного сырья. Необходимо отметить, что двое из них ранее уже были судимы. Предварительный материальный ущерб, нанесенный нефтяной компании, составил свыше 1 млн рублей. СО ОМВД России по г. Мегиону возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, п. «б» ч. 3 ст. 158 УК РФ.

Немаловажной составляющей характеристики экономических преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти является характеристика лиц, совершивших данные преступления. Анализ показал, что за последние три года деления лиц, подозреваемых в совершении рассматриваемых преступлений, по гендерному признаку не наблюдалось - они совершались только мужчинами (даже налоговые). В более ранних исследованиях учеными изучены факты наличия женщин - соучастников, однако не в таком узком сегменте ТЭК как добыча и транспортировка нефти [6]. Также среди них не выявлено лиц, не являющихся гражданами Российской Федерации, либо лиц без гражданства (граждане других государств привлекались за хищения нефтепродуктов, угля). Помимо этого, что подозреваемые, как правило, являются жителями региона, где совершено преступление (35%) либо жителями соседнего региона (60%).

Интересным представляется «разброс» лиц, подозреваемых в совершении преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти, по возрастным группам: от 20 до 30 лет (7%), от 30 до 40 лет (42%), от 40 до 50 лет (36%), от 50 и старше - 15% (самому младшему было 24, самому старшему - 61 год). Среди данных лиц почти треть были ранее судимыми. Возраст организаторов преступной деятельности колеблется от 38 до 42 лет (единичный случай - старше 60 лет). В отличие от других сфер экономики, в рассматриваемой сфере к совершению преступлений не привлекались несовершеннолетние и пожилые граждане.

Также показательно, что у большинства участников преступных групп имелись специальные умения и навыки. Как правило, такие умения распространялись на бурильные и сварочные работы, вождение специальных автотранспортных средств (бензовозов, иного грузового автотранспорта).

Приведем пример, наглядно демонстрирующий большинство вышеперечисленных показателей: в апреле 2019 г. в ходе проведения комплекса оперативно - розыскных мероприятий сотрудниками УЭБиПК УМВД России по Оренбургской области совместно с У ФСБ России по Оренбургской области, при поддержке ОМОНа и СОБРа Росгвардии на территории Новосергиевского района пресечена деятельность организованной группы (большинство членов которой являются жителями Самарской области), осуществляющей хищение нефти с использованием несанкционированной врезки в нефтепровод. В ходе операции несколько участников преступной группы задержаны на месте совершения преступления. Несколько членов группы совершили попытку скрыться на автомобиле. При этом они стали на ходу выбрасывать из автомобиля инструменты и оборудование, предназначенное для совершения хищения. В ходе преследовании по проселочной дороге участники преступной группы создали аварийную ситуацию, протаранив служебный автомобиль полиции, однако были задержаны. Предотвращено хищение нефти на сумму более 500 тыс. рублей. В состав преступной группы входили 8 человек, в том числе организатор, сварщик, осуществлявший врезку, группа людей, отвечающих за налив нефти, наблюдатели, предупреждающие о приближении посторонних, водитель. Среди участников был сотрудник охраны нефтепровода, который сообщал организатору о наличии или отсутствии других сотрудников охраны. Следствием доказано, что подозреваемыми сделано две несанкционированные врезки, которые они неоднократно использовали для хищений нефти. Участникам организованной группы предъявлено обвинение по ч. 4 ст. 158 УК РФ. Уголовное дело направлено в суд.

Здесь уместно сказать, что без объединения усилий нескольких ведомств задержания участников организованных групп, специализирующихся на хищениях нефти, было бы затруднительным. В ряде случаев только совместными усилиями подразделений МВД России, ФСБ России, Росгвардии становится реальным задержание группы преступников на месте преступления.

На сегодняшний день органами внутренних дел наработан большой положительный опыт противодействия экономическим преступлениям в сфере добычи и транспортировки нефти, достигнуты хорошие результаты выявления и раскрытия таких преступлений. Подразделения ЭБиПК ТО МВД России осуществляют планомерную и эффективную работу по декриминализации сферы добычи и транспортировки нефти и в целом топливно-энергетического комплекса. Активную поддержку им оказывает Управление «Р» ГУЭБиПК МВД России, сотрудники которого выезжают в служебные командировки в ГУ МВД (УМВД) по субъектам Российской Федерации в целях оказания практической помощи, а также проведения комплекса совместных оперативно-розыскных мероприятий. Кроме того, можно высоко оценить организацию межведомственного взаимодействия по указанному направлению с органами Федеральной службы безопасности, Росгвардии, о чем свидетельствуют приведенные выше примеры совместных оперативных мероприятий. Также органы внутренних дел обеспечены аналитической и научно-методической литературой по рассматриваемым проблемам, то есть наука и практика находятся в тесной взаимосвязи [10].

Однако, несмотря на хорошие результаты работы, проблему незаконных врезок в нефтепроводы (и в целом в магистральные трубопроводы) решить не удается. Существует ряд проблемных вопросов различного характера, связанного с деятельностью органов внутренних дел по данному направлению:

степень уголовной ответственности за хищения и приведение в негодность магистральных трубопроводов, а также предусмотренные санкции, не соответствуют степени вины лиц, совершающих такие деяния, а наказания, назначенные преступникам, не способствуют достижению целей исправления и предупреждения новых преступлений [9] (так, несмотря на существенный экономический и экологический вред, наступающий в результате совершения таких преступлений, на усилия правоохранительных органов и служб безопасности подразделений ПАО «Транснефть», большая часть наказаний назначается судами в виде лишения свободы условно с различным испытательным сроком (от 1 года до 4 лет). Обвиняемые часто соглашаются дать признательные показания и заявляют ходатайства о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства в расчете на получение условной меры наказания. По мнению специалистов, более 60% лиц, получивших условные наказания или штраф и т.п., возвращаются к своей противоправной деятельности).

преступные группы имеют возможность, прежде всего, материальную, привлекать сотрудников охраны нефтепровода для получения необходимой информации о месте расположения нефтепровода, о графиках прохождения мобильных групп охраны, о графиках движения сырья в нефтепроводе; исследование показало, что в более чем 50% случаев в группу входил действующий или бывший работник предприятия, в 10-15% случаев прослеживается участие пособников, осведомленных об особенностях деятельности предприятия;

сложности выявления и доказывания совершения подозреваемыми нескольких преступлений, например, систематических хищений нефти из нефтепровода (как пишут специалисты, фактически доказательственная база по этим преступлениям формируется только на основе признательных показаний задержанных. В большинстве случаев при активном вмешательстве защитников в суде в деле остается последний эпизод - покушение на хищение нефти) [3];

на месте незаконных врезок, в основном, задерживаются лишь рядовые исполнители, наливщики, водители (в случаях задержания лиц и транспорта на некотором расстоянии от места хищения, зачастую, не удается доказать их причастность к преступлению; в суд по-прежнему направляются те уголовные дела, по которым преступники задерживаются на месте совершения хищения); и т.д.

Однако решение самых важных вопросов представляется возможным в случае принятия мер по совершенствованию правовых, организационных и тактических мер обеспечения экономической безопасности в сфере добычи и транспортировки нефти, а также по повышению эффективности оперативно-служебной деятельности органов внутренних дел по борьбе с экономическими преступлениями по данному направлению. Полагаем, одними из первых должны стать меры, направленные на совершенствование правового регулирования добычи и транспортировки нефти, а также, если потребуется, то всего топливно-энергетического комплекса.

Для повышения эффективности правового и организационного регулирования сферы добычи и транспортировки нефти необходимо:

законодательно закрепить льготы для хозяйствующих субъектов, проводящих активную инновационную политику, поиск самых эффективных современных технологий добычи и переработки нефти, а также разработку и использование защитных механизмов и материалов при транспортировке нефти;

обеспечить внедрение методов дистанционного контроля основных территорий добычи и транспортировки нефти, в том числе с целью предотвращения и пресечения незаконного пользования недрами;

рассмотреть на федеральном уровне возможность и целесообразность возврата к практике лицензирования деятельности по реализации углеводородного сырья и продуктов его переработки;

разработать и утвердить в установленном порядке: методики расчета ущерба, причиненного государству при самовольном пользовании недрами, а также нанесенного недрам при несоблюдении правил разработки месторождений [2]; порядок взаимодействия органов внутренних дел и прокуратуры с ТО Роснедр, Ростехнадзора по вопросам выдачи лицензий на недропользование; ужесточить контроль за исполнением лицензионных соглашений в части выполнения объемов добычи нефтяного сырья и геологоразведочных работ, а также повышения их экономической эффективности; и т.д.

Для повышения эффективности деятельности органов внутренних дел по обеспечению экономической безопасности в сфере добычи и транспортировки нефти (и в целом в топливно-энергетическом комплексе), необходимо:

осуществлять мониторинг социально-экономических и правовых причин преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти [7];

проанализировать эффективность уголовно-правового воздействия на лиц (группы), совершающих преступления в рассматриваемой сфере [5], а также эффективность правового, организационного, тактико-технического обеспечения оперативно-розыскной деятельности ОВД потребностям практики;

во взаимодействии с другими правоохранительными и контролирующими органами обеспечить комплексную отработку объектов и территорий топливно-энергетического комплекса, наиболее подверженных криминальному влиянию, организовать проведение оперативно-профилактических операций (из приведенных выше примеров видно, что такие операции очень результативны);

внедрять методы дистанционного контроля за основными объектами добычи и транспортировки нефти, в том числе для целей предотвращения фактов незаконного недропользования и выявления незаконных врезок (с этой целью целесообразно использовать опыт ГУ МВД России по Кемеровской области по организации авиарейдов, использованию беспилотных летательных аппаратов с целью выявления незаконных угольных мини-разрезов);

проводить периодически мониторинг региональных ценовых предложений на нефтяное сырье с целью выявления продажи похищенной нефти [8];

привлекать к предотвращению и пресечению экономических преступлений в сфере добычи и транспортировки нефти население муниципальных образований, на территории которых расположены объекты по добыче и транспортировке нефти, а также магистральные нефтепроводы, путем организации работы телефонов доверия, по которым от населения принималась бы информация о фактах совершения таких преступлений (призывать сообщать о ставших им известными случаях проведения каких-либо (строительных, ремонтных, озеленительных и др.) работ неизвестными лицами вблизи охранных зон магистральных трубопроводов, при проведении прокладки отводов, кабелей в сторону трубопроводов, перевозке транспортом емкостей с запахом нефтепродуктов, особенно в ночное время, с учетом, что такие работы в большинстве случаев проводятся мигрантами, в том числе нелегальными);

активизировать информационно-аналитическую работу по выявлению и обобщению факторов, способствующих совершению преступлений в рассматриваемой сфере, и наметить основные пути (меры) их нейтрализации; организовать проведение профилактических мероприятий, направленных на отработку частного жилого, коммунального, строительного секторов участковыми уполномоченными по выявлению наличия на участках мест «отстоя» и хранения похищенной нефти и установлению правомерности, как их приобретения, так и реализации покупателю;

проводить с личным составом учебные занятия в рамках служебной подготовки с целью изучения нормативных актов и специальной литературы, возможно с привлечением специалистов в сфере добычи и транспортировки нефти с целью получения знаний, необходимых в осуществлении практической деятельности по противодействию преступлениям экономической направленности.

Библиографические ссылки

экономический преступление нефть добыча

1. Зайцев, О.А. Уголовная политика в отношении преступлений, совершаемых в сфере предпринимательской деятельности / О.А. Зайцев, В.П. Кашепов, С.Л. Нудель // Вестник Томского государственного университета. Право. - 2020. - №37. - С. 40-56. - DOI 10.17223/22253513/37/4.

2. Капустюк П.А., Антонов В.А., Пермяков А.Л. Проблемы определения материального ущерба при расследовании мошенничества в сфере предпринимательской деятельности // Эксперт-криминалист. 2019. №1. С. 23-26.

3. Лопатин Д.А. Основные криминологические аспекты современных покушений на нефтепроводы // Криминалистика: вчера, сегодня, завтра. - 2017. - С. 158. - ISSN: 25879820.

4. Научно-практический комментарий к главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» Уголовного кодекса Российской Федерации: в 2 томах / А.А. Гравина, О.А. Зайцев, М.Г. Жилкин [и др.]. - Москва: Юридическая фирма «Контракт», 2020. - 400 с. - ISBN 9785604481660.

5. Нудель, С.Л. Уголовно-правовое воздействие в механизме обеспечения экономической безопасности (проблемы и тенденции законодательной регламентации) / С.Л. Нудель // Журнал российского права. - 2020. - №6. - С. 106-119. - DOI 10.12737/JRL.2020.070.

6. Преступность в сфере оборота нефти и нефтепродуктов в Российской Федерации: Научно-практическое пособие / С.Л. Нудель, С.В. Маликов, Е.В. Горенская, И.М. Исрафи - лов. - Москва: Всероссийский научно-исследовательский институт Министерства внутренних дел Российской Федерации, 2012. - 60 с. - (Бибилиотека криминолога).

7. Рогова Е.В., Капустюк П.А. Экономическая составляющая оптимизации уголовного законодательства Российской Федерации // Вестник Дальневосточного юридического института МВД России. - 2016. - №3. - С. 48-53.

8. Уголовный закон и экономическая деятельность (соотношение частных и публичных интересов): научно-практическое пособие / В.Ю. Артемов, Н.А. Голованова, А.А. Гравина [и др.]; Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве Российской Федерации. - Москва: Издательский Дом «Инфра-М», 2020. - 392 с. - ISBN 9785160164755. - DOI 10.12737/1160944.

9. Хабриева, Т.Я. Юридическая наука и практика / Т.Я. Хабриева // Как обеспечить эффективность закона: Научное издание / Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве Российской Федерации, Московская областная Дума. - Москва: ООО «Сенат-Пресс», 2019. - С. 19-38.

10. Хабриева, Т.Я. Право и экономическая деятельность / Т.Я. Хабриева, В.Ю. Лукьянова // Общественные науки и современность. - 2016. - №3. - С. 5-21.

Bibliographic references

1. Zaitsev, O.A. Criminal policy in relation to crimes committed in the sphere of entrepreneurial activity / O.A. Zaitsev, V.P. Kashepov, S.L. Nudel / / Bulletin of the Tomsk State University. Pravo. - 2020. - No. 37. - pp. 40-56. - DOI 10.17223/22253513/37/4.

2. Kapustyuk P.A., Antonov V.A., Permyakov A.L. Problems of determining material damage in the investigation of fraud in the field of entrepreneurial activity // Expert-criminalist. 2019. No. 1. pp. 23-26.

3. Lopatin D.A. The main criminological aspects of modern attacks on oil pipelines / / Criminalistics: yesterday, today, tomorrow. - 2017. - P. 158. ISSN: 2587-9820.

4. Scientific and practical commentary to Chapter 22 of «Crimes in the sphere of economic activity» of the Criminal code of the Russian Federation: in 2 volumes / by A.A. Gravina, O. Zaitsev, M.G. Zhilkin [and others]. - Moscow: Yuridicheskaya firma «Contract», 2020. - 400 p. - ISBN 9785604481660. 5. Nudel, S.L.

5. Nudel, S.L. Criminal-legal impact in the mechanism of ensuring economic security (problems and trends of legislative regulation) / S.L. Nudel / / Journal of Russian Law. - 2020. - No. 6. - pp. 106-119. - DOI 10.12737/JRL. 2020. 070.

6. Crime in the sphere of turnover of oil and petroleum products in the Russian Federation: A scientific and practical guide / S.L. Nudel, S.V. Malikov, E.V. Goren-skaya, I.M. Israfilov. - Moscow: All-Russian Research Institute of the Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation, 2012. - 60 p - - (Bibilioteka criminologa).

7. Rogova E.V., Kapustyuk P.A. The economic component of optimization of the criminal legislation of the Russian Federation / / Bulletin of the Far Eastern Law Institute of the Ministry of Internal Affairs of Russia. - 2016. - No. 3. - pp. 48-53.

8. Criminal law and economic activity (the ratio of private and public interests): a scientific and practical guide / V. Yu. Artemov, N.A. Golova, A.A. Gravina [et al.]; Institute of Legislation and Comparative Law under the Government of the Russian Federation. - Moscow: Publishing House «Infra-M», 2020. - 392 p. - ISBN 9785160164755 - - DOI 10.12737/1160944.

9. Khabrieva T. Ya. Yuridicheskaya nauka i praktika [Legal science and Practice] / / How to ensure the effectiveness of the law: A scientific publication / Institute of Legislation and Comparative Jurisprudence under the Government of the Russian Federation, Moscow Regional Duma. - Moscow: OOO «Senat-Press», 2019. - p. 19-38.

10. Khabrieva T. Ya. Pravo i ekonomicheskaya deyatel'nost ' / T. Ya. Khabrieva, V. Yu. Lukyanova / / Social Sciences and Modernity. - 2016. - No. 3. - p. 5-21.

Размещено на Allbest.ru