Анализ предпосылок и факторов легализации преступных доходов как особого вида теневых рыночных процессов

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Тихоокеанский государственный университет

Анализ предпосылок и факторов легализации преступных доходов как особого вида теневых рыночных процессов

Д.О. Смолянко

Е.А. Уразова

г. Хабаровск

Аннотация

В статье рассматриваются вопросы, касающиеся системы противодействия легализации преступных доходов, проведен анализ предпосылок и факторов легализации преступных доходов, изучен экономический подход к анализу преступного поведения.

Ключевые слова: легализация преступных доходов, рациональное поведение, экономический подход, эластичность ожидаемой полезности по вероятности наказания

Abstract

D.О. Smolyanko, Е. A. Urazova

Analysis of prerequisites and factors of the legalization of criminal profits as a special type of shadow market processes

The article discusses issues related to the system of combating money laundering, analyzes the prerequisites and factors of money laundering, studies the economic approach to the analysis of criminal behavior.

Keywords: money laundering, rational behavior, economic approach, elasticity of expected utility with respect to the probability of punishment

Основная часть

Масштабы легализации преступных доходов создают серьезные препятствия на пути рыночных преобразований во всех сегментах общества, нарушая нормальное функционирование экономики и подрывая способность властей контролировать финансовую систему страны и управлять ею. Сегодня все больше выделяется криминальная зона, которая включает в себя сделки и операции в сфере неучтенного денежного обращения, теневого производства товаров и услуг в компаниях, не зарегистрированных в налоговых и других государственных органах, производство неучтенных товаров и услуг на формально соблюдающих законы предприятиях; а также взяточничество, контрабанда, проституция, вымогательство, незаконный оборот наркотиков и скрытая от налогов деятельность. Объектом рынка является капитал в легитимной форме, представленный денежными средствами или каким-либо имуществом, а также услуги по приданию законного вида преступному капиталу.

На рынке отмывания денег речь идет об организованной преступности, финансовых учреждениях, проводящих операции с незаконными средствами, коррумпированных правительственных чиновниках и других участниках преступных махинаций. Цена на этом рынке включает в себя совокупность всех рисков, затрат и выгод отдельных преступников или организаций, отмывающих доходы от преступной деятельности. Факторы, влияющие на цену, показаны на рисунке 1.

Рис. 1. Факторы, влияющие на цены на «черном» рынке

На этом рынке государство вместе с органами по противодействию легализации доходов выполняет функции по сдерживанию и установлению цен на товары. Требование основано на необходимости легализации преступного капитала, для беспрепятственного осуществления своей экономической деятельности в рамках легитимной экономики. Чем выше ликвидность «грязных» денег в экономике страны или региона, тем ниже спрос на отмывание денег и наоборот. Предложение - это сумма криминального капитала, который может быть легализован в экономике за эту услугу по заданной цене.

Как и на любом другом рынке, цель преступника на «черном» рынке - максимизация прибыли и расширение масштабов преступной деятельности. Эта потребность создает конкуренцию между преступниками, образуя новые и улучшенные системы отмывания денег.

На рынке отмывания денег цена услуги может быть снижена только за счет уменьшения прибыли продавца, поскольку невозможно снизить другие составляющие цены без потери качества услуги. А для покупателя при выборе продавца немаловажную роль играет качество данной услуги, как и степень легитимности его денег. В результате небольшие предприятия, предлагающие услуги по легализации преступных средств вынуждены уходить с этого рынка.

Из вышеизложенного можно сделать вывод, что экономические отношения, связанные с отмыванием денег, представляют собой организованную рыночную систему, построенную на взаимозависимых элементах рыночного механизма - цене, конкуренции, спросе и предложении. Влияние государства в этой системе заключается не только в регулировании уровня цен на услуги по отмыванию денег путем увеличения стоимости, но и в организации всего механизма противодействия легализации преступных доходов.

Экономический подход к анализу преступного поведения базируется на предпосылке рационального поведения людей, совершающих преступления.

В 1968 году в своих трудах «Преступление и наказание: экономический подход» Гэри Беккер, /1/ дал рациональное научное объяснение преступного поведения людей. Он размышлял о том, совершать преступление или отказаться от него, индивид, ориентируясь на свою функцию ожидаемой полезности, представленной формулой 1:

где ЕU - ожидаемая преступником полезность от совершения преступления;

W, - прибыль от преступления (включая и нематериальную);

U - функция полезности преступления;

р - вероятность того, что преступник будет задержан и понесет наказание;

F - тяжесть наказания (в денежном эквиваленте).

Стоит отметить, что показатель и фактически включает в себя отношение человека к риску, то есть при всех возможных равных условиях полезность от преступной деятельности будет больше для рискующего индивида, чем для безразличного к риску, а для последнего она будет больше, чем для человека, который не желает идти на какой-либо риск.

Основываясь на различном отношении к риску экономических субъектов, Гэри Беккер утверждает, что тех, кто подвергается риску, больше сдерживает высокая вероятность разоблачения, чем тяжесть возможного наказания. При этом степень тяжести наказания важнее для не рискующих лиц.

Следовательно, по Беккеру преступниками являются индивиды, которые склонные к риску, то сокращению уровня преступности в обществе будет в большей мере способствовать увеличение на 1% вероятности наказания, чем увеличение на тот же 1% его тяжести.

В свою очередь существуют абсолютные величины эластичности ожидаемой полезности преступника по вероятности наказания и его тяжести соответственно (?EU/?p<0; ?EU/?F<0), представленные по формуле 2:

Эластичность ожидаемой полезности по вероятности наказания будет выше его эластичности по тяжести, представленной по формуле 3:

Это условие не выполняется для не склонных к риску индивидов, для которых и\ \Ґ_ГР)<0. Данный вывод наглядно показано на рисунке 2.

Рис. 2. Зависимость ожидаемой полезности преступления от тяжести и вероятности наказания

Данный рисунок отражает зависимость полезности преступления индивида II от богатства индивида У (богатство совсем не обязательно должно выражаться в денежном эквиваленте), то есть, доход от преступления увеличивает богатство индивида, а наказание - наоборот, сокращает его. Левая часть приведенного выше неравенства - это тангенс угла наклона хорды АВ, а правая часть - тангенс угла наклона касательной к кривой и в точке У= ИДР - Понятно, что неравенство выполняется только в том случае, если и' (\Ґ(Д)>0, то есть полезность преступления, совершенного индивидом, увеличивается с ростом богатства нарастающими темпами.

Существенное влияние на склонность индивидов к преступному поведению оказывает величина доходов.

Одним из основных экономических аргументов против неравенства в распределении доходов в обществе является наличие у индивидов стимулов к преступному поведению. Чем богаче или беднее индивиды, тем больше у них причин для преступной деятельности и тем больше денег общество тратит на борьбу с преступностью. Размер дохода индивида в легальном секторе и склонность индивида к совершению преступлений при прочих равных условиях находятся в обратной зависимости, в то время как доход, получаемый индивидом от противозаконной деятельности, может быть прямо пропорционален его доходу в легальной сфере. В частности, это может быть связано с наличием на рабочем месте в легальной сфере доступа к информации, используемой им для незаконной деятельности, это может быть связано с некоторыми преимуществами или особыми правами, а также занимаемым местом в административной иерархии.

Большое влияние на величину доходов оказывает уровень безработицы, чем выше уровень безработицы, тем меньше ожидаемые доходы индивидов от легальной деятельности. Более того, эти ожидаемые доходы - величина стохастическая. Она зависит, в первую очередь, от вероятности того, будет ли именно легальная деятельность давать постоянный заработок.

Доход - это статистически значимая обратная зависимость между уровнем образования индивида и его склонностью к преступному поведению. Ланс Лочнер и Энрико/

Во-первых, чем выше уровень образования человека, тем выше его ожидаемый доход в легальном секторе, а во-вторых, по мере роста образования растут и вкусы людей: увеличиваются ожидаемые нематериальные затраты, связанные с участием в противозаконной деятельности в большинстве стран, количество совершаемых преступлений в расчете на душу населения напрямую связано с размером населенного пункта менее тесные, чем в сельской местности и в небольших городах, социальные связи между жителями и, соответственно, сравнительно низкая эффективность неформальных нематериальных санкций за совершение преступления либо полное их отсутствие. /2/

Исходя из анализа предпосылок и факторов легализации преступных доходов, в первую очередь государство при борьбе с отмыванием денег должно проводить комплекс мер как по повышению статистики раскрытия преступлений, так и по росту ответственности должностных лиц банков и самих преступников.

По нашему мнению, в качестве таких мер могут выступать меры, представленные на рисунке 3.

Рис. 3. Меры по борьбе с отмыванием денег

преступный доход легализация

Учитывая рост объемов отмывания доходов, установлена необходимость совершенствования государственных механизмов и методик противодействия рассматриваемой угрозе. Проведенный анализ диалектики термина «отмывание грязных денег», характеристики этого процесса и особенностей отмывочных схем внес большой вклад в понимание сущности данного явления, что можно использовать в развитии соответствующих механизмов государственного и внутреннего контроля организаций.

Вместе с этим, исследование мотивов преступников и факторов, определяющих их деятельность, позволило выработать ряд общих направлений и эффективных мер ПОД/ФТ, способных увеличить вероятность раскрытия преступлений и усилить ответственность должностных лиц организаций и самих преступников.

В заключении, проанализировав принципы построения национальной системы ПОД/ФТ и изучив ее объект, стоит перейти к анализу действующих практик борьбы с рассматриваемой угрозой.

Список литературы

[1] Экономическая теория преступности Беккера. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://popecon.ru/667-ekonomicheskaja-teorija-prestupnosti-bekkera.html (дата обращения 03.06.2021)

[2] Модель противоправного поведения Айзека Эрлиха. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https: / / studbooks.net/67878/ politekonomiya/model_protivopravnogo_povedeniya

_ayzeka_erliha (дата обращения 03.06.2021)

[3] Экономический подход к проблеме сдерживания преступности. [Электронный ресурс].

Режим доступа: file:///C:/Users/79147/Downloads/ekonomicheskiy-podhod-k-probleme-sderzhivaniya-prestupnosti-chast-l.pdf (дата обращения 03.06.2021)

Размещено на Allbest.ru