Противодействие легализации доходов, приобретенных преступным путем, совершаемой с использованием современных платежных инфраструктур

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кубанский государственный университет

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, СОВЕРШАЕМОЙ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ СОВРЕМЕННЫХ ПЛАТЕЖНЫХ ИНФРАСТРУКТУР

А.Н. ИЛЬЯШЕНКО, профессор кафедры

уголовного права и криминологии

доктор юридических наук, профессор

Краснодар

Аннотация

В статье автором дается общая характеристика состояния противодействия легализации доходов, приобретенных преступным путем, совершаемой с использованием современных платежных инфраструктур. Также отмечается, что, несмотря на предпринимаемые меры, уровень легализации преступных доходов с использованием платежных систем остается стабильно высоким. Особое внимание уделяется проблеме использования возможностей инновационных платежных инфраструктур, в которых не выработаны эффективные меры контроля.

Ключевые слова и словосочетания: легализация денежных средств, уголовное законодательство, уголовная ответственность, платежные системы, криптовалюты, инфраструктура.

Annotation

A. N. ILYASHENKO, professor of the Chair of Criminal Law and Criminology of Kuban state University, Doctor of Law, Professor (Krasnodar)

COUNTERACTION AGAINST LEGALIZATION OF INCOME ACQUIRED BY THE CRIMINAL WAY COMMITTED WITH THE USE OF MODERN PAYMENT INFRASTRUCTURES

The article gives a general description of the state of counteraction to the legalization of proceeds by the criminal way using modern payment infrastructures. It is noted that despite the taken measures the legalization of criminal proceeds using payment systems remains consistently high. Special attention is paid to the problem of using the possibilities of innovative payment infrastructures, in which effective control measures have not been developed by government.

Keywords and phrases: money legalization, criminal legislation, criminal liability, payment systems, cryptocurrencies, infrastructure.

Основная часть

Противодействие легализации доходов, приобретенных преступным путем, является одной из злободневных проблем в сфере обеспечения экономической безопасности государства. Особая роль в указанном процессе отводится усилиям Центрального банка РФ и Службы финансовой разведки (Росфинмониторинг). На протяжении двух последних десятилетий наблюдается существенное ужесточение валютного контроля, порядка открытия банковских счетов, осуществления перевода денежных средств, установления бенефициарных владельцев. Так, в I полугодии 2019 г. объемы сомнительных операций в банковском секторе продолжили снижаться и, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, уменьшились в 2,1 раза. Объемы операций с признаками вывода денежных средств за рубеж также уменьшились [1].

Особую значимость в указанном аспекте имеют положения Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которые регулярно пересматриваются и дополняются для создания адекватной системы противодействия возникающим рискам. Вместе с тем, несмотря на усилия международных организаций и государства, проблема продолжает оставаться весьма острой. Непрекращающаяся трансформация общественных и экономических отношений повлекла качественное видоизменение не только предикатных преступлений, но и, несомненно, сказалась на схемах и механизмах, используемых для легализации доходов, приобретенных преступным путем.

Легализация, или «отмывание», денежных средств, зародившаяся в середине 30-х гг. прошлого века для «отмывания грязных доходов» от бутлегерства через сеть прачечных, трансформировалась в самостоятельный пласт высокотехнологической экономической преступности. Особую обеспокоенность вызывает тот факт, что наиболее подверженными риску легализации являются сферы, имеющие стратегическое значение для развития экономики страны: кредитно-финансовая сфера; сфера бюджетных отношений (в том числе налоговая); сфера международных отношений и области коррупционных правонарушений, незаконного оборота наркотиков, а также финансирование терроризма [2].

В указанных условиях весьма остро встал вопрос о формировании национальной стратегии в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, которая позволит создать устойчивую систему противодействия возникающим рискам. Так, в мае 2018 г. Президентом РФ была утверждена «Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [3]. отмывание доход терроризм платежный

Основными целями принятой Концепции являются: «повышение эффективности функционирования национальной системы противодействия легализации до уровня, при котором будут обеспечены своевременная нейтрализация выявленных рисков совершения операций (сделок) и ликвидация угроз национальной безопасности без привлечения дополнительных ресурсов;

соблюдение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и специалистами, входящими в национальную систему; повышение уровня прозрачности экономики, в том числе за счет применения механизма установления бенефициарных владельцев хозяйствующих субъектов; предупреждение нецелевого расходования бюджетных средств и обеспечение повышения эффективности их использования; снижение уровня террористической угрозы и экстремистских проявлений в обществе, обеспечение законности и прозрачности деятельности некоммерческих организаций; дальнейшее укрепление роли Российской Федерации в международной системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [3].

Достижение указанных целей ожидается посредством решения ряда задач, в том числе «совершенствования нормативного правового регулирования и правоприменительной практики в сфере предупреждения преступности; развития национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, выработки мер противодействия этим угрозам; адаптации законодательства Российской Федерации и правоприменительной практики к рекомендациям Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - ФАТФ); совершенствования нормативно-правового регулирования сфер деятельности, связанных с использованием современных электронных технологий» [3].

Несмотря на отмеченную положительную динамику снижения сомнительных операций, проводимых через платежные системы, риски в указанной сфере становятся все более ощутимыми и требуют пристального внимания.

Сегодня для всех очевиден тренд перехода не только экономических преступлений в цифровую форму, но и таких, на первый взгляд, далеких от цифровых технологий преступных сегментов, как наркобизнес или терроризм. Наличие экономической составляющей - получение преступного дохода или необходимость финансирования преступной деятельности - обусловило интерес как отдельных преступников, так и организованных преступных групп к платежным системам. Евразийской группой по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (далее - ЕАГ) выделялись следующие отличительные признаки типологий легализации преступных доходов, характерных для организованной преступности: открытие счетов под вымышленными именами, использование банковских кредитов, финансовых пирамид, схем «теневых» финансовых услуг, договоров покупки фиктивных ценных бумаг.

Вполне закономерно, что в условиях ужесточения надзора за официальными платежными системами и системами межбанковских расчетов внимание преступников обращено к альтернативным, лишенным подобного контроля, финансовым системам. Появление в 2019 г. цифровых активов ознаменовало новую эру в легализации преступных доходов. Экспертами Интерпола прогнозируется, что к 2030 г. цифровые активы, преимущественно анонимные, станут основным платежным инструментом в преступном мире. При этом в настоящее время цифровые активы в целях легализации используются только в 40 % проанализированных случаев [4].

Калифорнийская фирма по обеспечению безопасности блокчейна и криптовалют «CipherTrace» в своем докладе 2018 года отметила увеличение случаев отмывания доходов и других незаконных действий: на июнь 2018 г. было легализовано 761 млн долл. через криптовалюты «Bitcoin», «Zcash» и «Monero», что превосходит аналогичный показатель предыдущего года в 3 раза. Вместе с тем специалистами констатируется, что «увеличение рыночного оборота виртуальных денег, несомненно, приведет к росту их популярности в криминальной среде, но эта динамика не должна выйти за пределы роста экономических показателей» [5]. Практически полная анонимность, легкодоступность, отсутствие ограничений и контроля сделали сферу использования цифровых финансовых активов максимально привлекательной для целей легализации преступных доходов. Следует отметить, что «отмывание» криптовалют во многом схоже со схемой «отмывания» обычных денег, описанной в Рекомендациях ФАТФ [6], и состоит из трех этапов, однако анализируемый процесс технически гораздо сложнее.

Первый шаг в процессе чистки называется «размещение» и предполагает приобретение цифровых активов за фиат, полученных от преступной деятельности, либо изначальное получение доходов, приобретенных преступным путем, в криптовалюте. Размещенные в системе средства «перемешиваются» посредством использования «прачечных» («смесителей», «тумблеров» и «фоггеров») для совершения транзакций и запутывания путей к первоисточнику. «Перемешанные» активы объединяются с легальными доходами, после чего конвертируются в фиатные валюты [7].

Сотрудниками полиции Кировской области в октябре 2018 г. была раскрыта схема по отмыванию доходов, полученных преступным путем от продажи наркотиков. Сведения о преступной схеме были добыты в ходе расследования уголовного дела о сбыте наркотиков организованной группой. Ее участники продавали наркотики бесконтактным способом, не вступая в личный контакт с другой стороной. Оплата наркотиков осуществлялась путем перевода средств на постоянно меняющиеся электронные кошельки. Полученные денежные средства переводились в криптовалюту (биткоины), после чего выводились участниками преступной группы на счета, открытые на криптобиржах, вновь конвертировались в рубли и затем использовались. По данному факту следственными подразделениями МВД России было возбуждено уголовное дело по ч. 1 ст. 1741 УК РФ [8].

Подобная схема приобрела такую популярность, что проблема использования криптовалют для легализации преступных доходов стала предметом анализа ряда межведомственных и межгосударственных комиссий. Особое внимание указанному явлению было уделено и ФАТФ. Согласно Рекомендации 15 ФАТФ «странам и финансовым учреждениям необходимо определять и оценивать риски отмывания денег или финансирования терроризма, которые могут возникнуть в связи с разработкой новых продуктов и новой деловой практики, включая новые механизмы передачи; и в связи с использованием новых или развивающихся технологий как для новых, так и для уже существующих продуктов» [9]. Для предотвращения деятельности «прачечных» ФАТФ рекомендовано введение самых строгих стандартов в отношении операторов криптовалютных сервисов, в частности, обязательная регистрация самих сервисов в контролирующих органах, а также обязательное внедрение процедуры идентификации пользователей. При несоблюдении указанных требований сервис следует признать нелицензированным и нарушающим требования «антиотмывочного» законодательства [10].

Подобная практика уже активно применяется в большинстве стран, «легализовавших» криптовалюты. В нашей стране деятельность по противодействию использованию современных платежных инфраструктур для легализации преступных доходов, в том числе и от наркобизнеса, носит фрагментарный характер. Полагаю, что криптовалюты даже при отказе законодателя от их легализации в российском правовом поле останутся привлекательными для преступников, и количество случаев отмывания с помощью них лишь возрастет.

В указанных условиях следует констатировать необходимость приведения национальной системы противодействия легализации доходов, приобретенных преступным путем, в соответствие международным стандартам. Достижение указанной цели обозначено в числе приоритетных в Концепции развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Это позволит применять наиболее передовые и эффективные способы без создания искусственных регулятивных барьеров для развития и модернизации экономики, а также обеспечит укрепление позиций России в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Литература

1. Структура сомнительных операций и секторы экономики, формировавшие спрос на теневые финансовые услуги. URL: http://www.cbr.ru/today/resist/resist_sub/2019-1/ (дата обращения: 14.08.2019).

2. Национальная оценка рисков легализации (отмывания) преступных доходов 2017-2018. Основные выводы. М.: Росфинмониторинг, 2018. 34 с.

3. Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Президентом РФ 30.05.2018) // СПС «КонсультантПлюс».

4. The EU Serious and Organized Crime Threat Assessment (SOCTA) 2013. URL: https://www. europol.europa.eu (дата обращения: 23.09.2019).

5. Сидоренко Э. Л. Криминальное использование криптовалюты: международные оценки // Международное уголовное право и международная юстиция. 2016. № 6. С. 8-11.

6. Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения / пер. с англ. М.: Вече, 2012. 176 с.

7. Дворянкин О. А., Клочкова Е. Н. Криптовалюта - новый инструмент наркобизнеса // Наркоконтроль. 2018. № 4. С. 19-22.

8. В России раскрыли схему легализации преступных доходов через биткоины. URL: https:// regnum.ru/news/2354410.html (дата обращения: 18.09.2019).

9. Отчет ФАТФ «Виртуальные валюты. Ключевые определения и потенциальные риски в сфере ПОД/ФТ». URL: https://eurasiangroup.org/files/FATF_docs/Virtualnye_valyuty_FATF_2014. pdf (дата обращения: 18.09.2019).

10. FATF (2019). Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers, FATF, Paris. URL: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/ Gui-dance-RBA-virtual-assets.html (дата обращения: 23.09.2019).

Размещено на Allbest.ru