Российское законодательство, регулирующее противодействие легализации доходов добытых преступным путем

Размещено на http://www.allbest.ru/

Уральский институт управления - филиал РАНХиГС при Президенте РФ

Аннотация

Ключевые слова: легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма, операции с денежными средствами или иным имуществом, уполномоченный орган, обязательный контроль внутренний организация внутреннего контроля.

Annotation

Pestretsov Vladislav Igorevich Master's Student,

Keywords: legalization (laundering) of proceeds from crime, financing of terrorism, operations with money or other property, authorized body, mandatory internal control, organization of internal control.

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ[1]- основа российского законодательства по противодействию отмыванию денежных средств.

Глава 1 дает определения основным понятиям, используемым в федеральном законе, а именно таким как: «доходы, полученные преступным путем», «легализация», «уполномоченный орган», «обязательный контроль», «внутренний контроль» и другие.

Глава 2 содержит в себе вопросы профилактики и предупреждения легализации преступных доходов. Обозначен круг организаций ответственных за исполнения законодательства о противодействии легализации преступных доходов, а именно: кредитные организации, страховые организации, лизинговые компании, почта, ломбарды и другие.

Кроме того, закон определяет, что все сделки вне зависимости от суммы подпадают под данный закон, если хотя бы по одной из участвующих в них сторон есть сведения о причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Приводятся основания, по которым определяется круг лиц, причастных к террористическим и экстремистским организациям.

Кроме того, в законе прописаны обязанности организации, на которую возложен контроль, а именно идентификация личности клиента, а также выгодоприобретателя от сделки, по требованию уполномоченного органа.

Исходя из анализа приведенных положений, можно провести градацию субъектов, контроля

Кроме того в ФЗ 115 упоминается также об особенностях работы с иностранными публичными лицами. Закон указывает организациям на необходимость, назначения штатного должностного лица, в должностные обязанности которого, входить контроль за соблюдением законодательства по противодействию легализации денежных средств добытых преступным путем, внутри самой организации.

На кредитные организации, так же возложена организация по внедрению в своей деятельности положений препятствующих проведению операций подпадающих под критерий подозрительных в соответствии с ФЗ - 115 на основе рекомендаций Центрального Банка России, в которых, как правило, содержатся критерии подозрительных операций, а так же процессуальный порядок доведения сведений о таких операциях до правоохранительного органа. Кроме того в законе обозначенный критерии, при которых банковская организация вправе отказать лицу в обслуживании.

Отдельно закон устанавливает обязанности по содействию в борьбе с легализацией доходов добытых преступным путем, для лиц, осуществляющих профессиональную юридическую помощь - адвокаты, а так же нотариусы и услуги по бухгалтерскому учету.

В главе №3, рассматриваемого федерального закона, посвященной вопросам организации деятельности контрольных органов, которые в соответствии с утвержденным положением, утверждаемом президентом наделены правом по осуществлению контроля в сфере противодействия легализации доходов добытых преступным путем.

Так в обязанности указанного компетентного органа входит сбор информации о сделках, связанных с легализацией доходов, а так же передача материалов проверки в правоохранительные органы для организации процессуальной проверки либо использования настоящих результатов в ОРД. При этом на сотрудниках уполномоченного органа лежит обязанность по сохранению служебной тайны, в том числе сведения, ставшие известными настоящим сотрудникам в ходе деятельности по противодействию легализации денежных средств добытых преступным путем. Вред, в том числе нанесенный распространением информации, ставшей известным уполномоченным должностным лицам, в том числе при противодействии легализации денежных средств добытых преступным путем, о деятельности физических и юридических лиц, подлежит компенсации в соответствии с действующим законодательством.

Глава №4, исследуемого закона, содержит в себе положения о международном сотрудничестве в вопросах противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В частности в ней представлены положения регулирующие процесс обмена информацией между компетентными органами, государств, а так же признание приговоров.

Глава №5, исследуемого закона, содержит бланкетные нормы, отсылающие к применению административной и уголовной ответственности за деятельность направленную на легализацию доходов добытых преступным путем, а так же о прокурорском надзоре за указанной деятельностью порядке обжалования, а так же устанавливает, административный порядок обжалования решений - действий и бездействий органа государственного контроля в сфере противодействия легализации доходов добытых преступным путем.

Вопросы уголовной ответственности за легализацию денежных средств разрешен уголовным кодексом в ст.174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем и статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления[3].

Федеральный закон от 31.07.2020 N 259 -ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» В соответствии с которым в Российском законодательстве появились принципиально новые понятия такие как:

Финансовые активы, легальное определение, которому закреплено в настоящем законе, при его анализе можно выделить следующие признаки указанного правового явления такие, возможность осуществления права требования, а так же эмиссии денежных средств и ценных бумаг, в виде электронной платежной валюты, участие при помощи электронных платежных средств в капитале, не публичного АО, право требования передачи эмиссионных ценных бумаг, которые предусмотрены решением о выпуске ЦФА, выпуск, учет и обращение которых возможны только путем внесения (изменения) записей в информсистему на основе распределенного реестра, а также в иные информсистемы[4].

Кроме того в указанном законе дано определение цифровой валюте - это совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения), содержащихся в информсистеме, которые предлагаются и (или) могут быть приняты в качестве средства платежа и (или) в качестве инвестиций и в отношении которых отсутствует лицо, обязанное перед каждым обладателем таких электронных данных [4].

Правоотношения, регулируемые настоящим федеральным законом возникают при выпуске, учете и обращении ЦФА, кроме того указанным Федеральным законом устанавливаются правила выпуска и обмена и оборота, настоящих платежных средств, на территории Российской Федерации. легализация преступный терроризм

Основные положения настоящего закона вступили в законную силу с 1 января 2021 года за исключением оговоренных в законе положений, для применения которых установлен более длительный срок.

Указ Президента Российской Федерации от 13 июня 2012 г. № 808 «Положение о Федеральной службе по финансовому мониторингу», которым регламентируются создание, штатная численность, а так же полномочия Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониториг) правовой статус, которой установлен как ФОИВ - федеральный орган исполнительной власти, на который возложены уже рассматриваемые в настоящей работе ранее функции, по противодействию легализации денежных средств добытых преступным путем, в том числе используемых для финансирования террористической деятельности, включающей в себя распространение оружия, включающие в себя и образцы обладающие массовым поражением. Кроме того, указанная служба наделена полномочиями по выработке государственной политики и нормативно - правовому регулированию в сфере противодействия легализации доходов добытых преступным путем, а так же координации деятельности иных ФОИВ, а так же организаций, а так же определение угроз национальной безопасности Российской Федерации и как следствие выработки мер по преодолению указанных негативных явлений. Кроме того к нормативным источникам деятельности по противодействию легализации доходов добытых преступным путем являются указы Президента Российской Федерации такие как: от 9 июня 2010 года № 690 «Об утверждении Стратегии государственной антинаркотической политики Российской Федерации до 2020 года» [6], указ президента Российской Федерации от 31 декабря 2015 года № 683 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации» [7].

В основу которых положено декларирование функции правоохранительных органов в том числе и по подрыву экономических основ деятельности преступности, в том числе и организованной, которая направленна на легализацию доходов от преступной деятельности, в том числе террористической и экстремистской направленности. Указанные нормативно правовые акты направленны на формирование правовых механизмов противодействия новым формам и способам легализации доходов добытых преступным путем.

Список используемых источников

1. Конституция Российской Федерации, Принята всенародным голосованием 12 дек. 1993 г.

2. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 11.06.2021, с изм. от 17.06.2021)

3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63 -ФЗ (ред. от 11.06.2021)

4. Федеральный закон от 31.07.2020 N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".

5. Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию доходов), полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 11.06.2021)

6. Указ Президента РФ от 09.06.2010 N 690 (ред. от 23.02.2018) "Об утверждении Стратегии государственной антинаркотической политики Российской Федерации до 2020 года"

7. Указ Президента РФ от 31.12.2015 N 683 "О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации"

8. Положение Банка России от 2 марта 2012 г. № 375-П “О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма”

Размещено на Allbest.ru