Особенности расследования незаконного предпринимательства

Размещено на http://www.allbest.ru/

Особенности расследования незаконного предпринимательства

Геров А.В., студент магистратуры факультета подготовки криминалистов Санкт-Петербургской академии Следственного комитета

Аннотация

Расследование незаконного предпринимательства начинается с возбуждения уголовного дела по разным основаниям. Данными основаниями могут быть данные, которые указывают на безлицензионную деятельность коммерческих фирм (предпринимателей), а также информация о причинении приведенными структурами крупного материального ущерба гражданам либо другим субъектам хозяйственной деятельности.

Ключевые слова: расследование, незаконное предпринимательство, уголовное дело, ущерб.

Abstract

Investigation of illegal entrepreneurship begins with the initiation of a criminal case on various grounds. These grounds can be data that indicate the unlicensed activity of commercial firms (entrepreneurs), as well as information about the infliction of large material damage by the above structures to citizens or other business entities.

Key words: investigation, illegal business, criminal case, damage.

Типовые следственные ситуации:

поступило сообщение, которое содержит признаки совершения преступных действий, повлекших большой материальный ущерб. Нарушитель известен либо неизвестен. Фактор внезапности часто не может быть применен, потому что преступник или информирован о направлении материалов следствию, или прошедшее время не дает возможности работать по горячим следам[8];

поступили из органов дознания материалы о результатах оперативно - розыскных действий, которые содержат информацию о фактах незаконного предпринимательства. Применение фактора внезапности в начале расследования возможно и часто нужно для успешного раскрытия преступления. К примеру, возможны:

задержание с поличным;

следственные, а также оперативные действия по горячим следам по выявлению денежных средств преступников, на которые может быть обращено взыскание;

- оперативные и следственные действия, которые обеспечивают получение нужной документации.

ситуация та же, что и вторая, однако материалы оперативно - розыскных действий, которые поступили, говорят о вероятном совершении незаконных сделок при реализации предпринимательской деятельности членами определенной организованной преступной группировки, о криминальной деятельности которой, оперативно-розыскные органы не имели ранее информации[9];

преступники задержаны с поличным в момент совершения незаконных сделок при реализации предпринимательской деятельности.

При расследовании преступления - незаконного предпринимательства большим значением для успешного проведения уголовно-процессуальной деятельности обладает установление результативного взаимодействия следователей с оперативно-розыскными органами в рамках следственно - оперативной группы (которая сформирована для того, чтобы расследовать уголовное дело) либо в формате выполнения определенных следственных поручений. Проводя анализ материалов по уголовному делу, которые поступили, следователь должен обратить внимание на такие моменты, как[2]:

а) все ли нужные документы, которые свидетельствуют о противоправности деяния предпринимательской деятельности представлены;

б) подлинные ли данные документы либо представлены их копии;

в) есть ли объяснения, которые подтверждают факты правонарушения. Вместе с тем следователи уже на стадии анализа первичной информации, которая поступила, должны обратить внимание на то, нет ли в ней признаков организованной преступной деятельности, которая совершается организованной группировкой. План расследования на первоначальном этапе должен быть нацелен на то, чтобы проверить достоверность, уточнить фактическую информацию, которая послужили основой для того, чтобы возбудить уголовное дело по факту незаконного предпринимательства, собирание новой фактической информации, а также предупреждение возможных попыток лиц, которые заинтересованы, скрыть следы преступного деяния. Для того чтобы быстрее разобраться в том, какие совершены нарушения действующих норм и правил, которые регулируют определенный вид предпринимательской деятельности, весьма полезным считается метод криминалистического сопоставления соответствующих норм, правил, требований должного ведения определенных операций при реализации данной предпринимательской деятельности, характерным чертам поведения лиц, которые принимали участие в данных операциях в случае, который расследуется. Для выявления метода определенного финансового правонарушения целесообразно применять такие сложившиеся в криминалистике методы, как распознавание метода[3]:

по его типовым признакам;

посредством ревизии (аудиторской проверки);

оперативно-розыскными средствами и по аналогии[10].

Под лжепредпринимательством (статья 173 Уголовного Кодекса Российской Федерации) подразумевается формирование коммерческой организации без намерения реализовывать предпринимательскую либо банковскую деятельность, которая имеет целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение другой имущественной выгоды либо прикрытие запрещенной деятельности, которое причинило крупный ущерб гражданам, организациям либо стране. Часто лжепредпринимательство считается замаскированным методом хищения денежных средств в области банковской деятельности и расследуется в комплексе с другими преступлениями. В данных случаях лжеорганизация может быть сформирована по инициативе банковских работников либо по сговору с ними учредителей "коммерческой" организации. При расследовании такой ситуации надо прежде всего брать в учет, что все члены организованного преступного сообщества связаны круговой порукой. По этой причине первоначальной информацией, которая может послужить основой для возбуждения уголовного дела, могут быть только сведения, которые поступили извне, однако никак не из самого преступного сообщества. Источниками данных сведений могут быть[4]:

а) негласная информация, которая получена оперативным путем, и результаты оперативной проверки;

б) информация, которая поступает из государственных контрольных органов (налоговой инспекции, контрольно -ревизионных органов и др.);

в) сведения от граждан, из СМИ об отсутствии легальной деятельности коммерческой организации либо занятии ею запрещенной деятельностью в тесной связи с банком (банками).

При активном участии сотрудников банка в деятельности лжепредприятия по хищению денежных средств применяется такой метод сокрытия, как искажение компьютерной информации, которая отражает финансово - кредитную деятельность банка. На начальном этапе расследования могут быть две принципиально отличные друг от друга следственные ситуации:

неизвестное лицо (лица) из числа банковских работников, которые совершают хищения по сговору с членами лжекоммерческой организации;

преступник задержан с поличным.

В первой ситуации алгоритм расследования будет складываться из таких действий: расследование незаконный предпринимательство

изъятие, а также исследование платежных банковских документов, а кроме того документации, которая сопровождает их обращение (договоры, доверенности, контракты, реестры и т. п.);

изъятие документации по движению банковских средств на счетах как лжепредприятия, так и иных учреждений и организаций, при сомнении в законности их действий;

наложение ареста на денежные суммы, которые зачислены по подложным банковским документам в учреждения банков, а также на денежные суммы, которые зачислены по платежным поручениям в лжекоммерческие организации;

изъятие и исследование нормативных материалов, которые регламентируют деятельность банковских учреждений;

допросы руководителей и сотрудников банковских учреждений, где были обнаружены и изъяты подложные документы, откуда перечислялись незаконные кредиты.

При второй ситуации, когда кто -то из членов преступного сообщества задержан с поличным (изготовление либо представление подложных документов, незаконное получение наличных средств, занятие незаконной деятельностью), алгоритм расследования будет складываться из таких действий[5]:

задержание и личный обыск задержанного как заподозренного в совершении преступления. В процессе личного обыска, а в отношении банковского работника -- и обыска на рабочем месте, подлежат изъятию все банковские документы, черновики, бланки документов, дискеты, записные книжки, квитанции для оплаты междугородних переговоров, транспортные документы и др.;

допрос задержанного, выяснение обстоятельств совершения преступления, выявление соучастников;

обыск по месту жительства подозреваемого для того, чтобы обнаружить объекты, которые указаны ранее, а кроме того денег и ценностей, которые нажиты преступным путем;

допрос свидетелей, которые могут сообщить сведения, пополняющие информацию о преступной деятельности.

При расследовании банковских хищений, в том числе и посредством перекачки денег в лжеструктуру, надо прежде всего изъять и провести анализ компьютерной информации -- главный источник информации о хищении, а также методах его сокрытия[6].

При выемке компьютерной информации желательно применять помощь специалиста в сфере компьютерных технологий. На дальнейших этапах главную роль играют судебные экспертизы. Это может быть технико- криминалистическая и судебно-почерковедческая экспертиза (подделок в документах, исследований подлинности подписей и т. п.); -судебнобухгалтерская и финансово-экономическая -- для анализа деятельности хозяйствующих субъектов (в том числе и лжеорганизации). Во многих регионах РФ преступления в области незаконного предпринимательства достаточно распространены, характеризуют себя низким уровнем раскрываемости и составляют проблему для правоохранительных органов. Большинство следователей и оперативных работников не имеют достаточно навыков и знаний по организации раскрытия и расследования преступлений этого типа, применению специальных знаний и ходе доказывания и испытывают потребность в разработке научно обоснованных рекомендаций по организации и тактике проведения следственных действий, которые нацелены на расследование незаконного предпринимательства.

И так, в заключение, можно сделать вывод, что под незаконным предпринимательством надо понимать противоправную деятельность в области продажи товаров, выполнения работ либо оказания услуг, которая реализуется без регистрации, или лицензии, или с нарушением условий лицензирования, или посредством представления в орган, который реализует государственную регистрацию юридических лиц, документов, содержащих заведомо ложные сведения, и нацеленную на извлечение дохода, а также сопряженную с причинением крупного ущерба[7].

Список использованной литературы

Барыгина А.А. Процессуальные и криминалистические проблемы расследования уголовного дела о незаконном предпринимательстве / А.А. Барыгина. - Челябинск, 2015. 26 с.

Голубев Н.А. Судебная практика рассмотрения уголовных дел о тяжких и особо тяжких преступлениях в сфере экономической деятельности: Курс лекций / Н.А. Голубев, Е.А. Загрядская. Н. Новгород, 2013. 203 с.

Гречникова И.Н. Регулирование предпринимательской деятельности: государственное и межфирменное / И.Н. Гречникова. - М.: Академия, 2002. 704 с.

Запивалов Д.А. Методика расследования незаконного предпринимательства / Д.А. Запивалов. - М.: Инфра-М, 2010. 26 с.

Ефремова Е.А. Организация расследования преступлений экономической направленности: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук / Е.А. Ефремова. - М.: Академия, 2015. 30 с. 82 Эпоха науки №2 14 - Июнь 2018 г. Юридические науки

Иванов П.И. Проблемы борьбы с экономическими и налоговыми преступлениями в кредитно-финансовой сфере: Науч.-практич. пособие / под науч. ред. П.И. Иванова / П.И. Иванов, Э.В. Марзаев, М.Э. Пчелинцев. - М.: Юнити-Дана, 2008. 104 с.

Лапин В.О. Расследование экономических преступлений: Учеб. пособие / В.О. Лапин, А.Ф. Волынский. - М.: Инфра-М, 2016. - 204 с.

Хижняк Д.С. Процессуальные и криминалистические проблемы развития тактики следственных действий / под ред. В.И. Комиссарова / Д.С. Хижняк. - М., 2016. 128 с.

Хамгоков М.М. Производство предварительного следствия следственной группой: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук / М.М. Хамгоков. - Краснодар, 2008. 27 с.

10 . Шляпников Ю.В. Основы криминалистической методики расследования незаконного предпринимательства: Автореф. дис. . канд. юрид. наук / Ю.В. Шляпников. - Н. Новгород, 2017. 28 с.

Колосов А.В. Преимущественное право покупки в корпоративных отношениях // Проблемы экономики и юридической практики. 2009. № 5. С. 121-123.

Мальцев Н.А., Цуканова Е.Ю. Уступка доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью // Научный альманах. 2017. № 5 -

С. 294 -297.

Размещено на Allbest.ru