Мошенничество с использованием электронных средств платежа (статья 159.3 Уголовного кодекса России): особенности квалификации и отграничения от иных видов мошенничества и кражи

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

На тему: «Мошенничество с использованием электронных средств платежа (ст. 159.3 УК РФ): особенности квалификации и отграничения от иных видов мошенничества и кражи»



СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ОСОБЕННОСТИ КВАЛИФИКАЦИИ МОШЕННИЧЕСТВА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА

1.1 Понятие и виды электронных средств платежа

1.2 Способы мошенничества с использованием электронных средств платежа

2. МОШЕННИЧЕСТВО С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА ПО СТ. 1593 УК РФ

2.1 Особенности квалификации мошенничества с использованием электронных средств платежа и отграничения от иных видов мошенничества и кражи

2.2 Пути снижения мошеннических операций при совершении электронных платежей в Российской Федерации

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ



ВВЕДЕНИЕ

Актуальность выбранной мною темы работы обусловлена следующими обстоятельствами.

Модернизация инструментов осуществления финансово-экономических отношений значительно расширила возможности по применению электронных средств платежа в системе безналичных расчетов на территории Российской Федерации. Однако упрощение доступа граждан к электронным средствам платежа негативно сказалось на преступлениях с использованием указанной технологии - с ростом числа электронных платежей растет и количество мошеннических операций в данной отрасли. Интернет-преступники становятся все более изобретательными с каждым годом.

Увеличение числа преступлений, совершенных с использованием электронных средств платежа, побудило законодателя к комплексному совершенствованию мер уголовно-правового характера в целях противодействия противоправной деятельности данной направленности, в результате чего Федеральным законом от 29 ноября 2012 года № 207-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» в Уголовный кодекс Российской Федерации (далее - УК РФ) внесены изменения, направленные на дифференциацию ответственности за различные виды мошенничества, в том числе совершенные в сфере экономической деятельности.

Была введена ст. 159.3 УК РФ «Мошенничество с использованием платежных карт», которая Федеральным законом от 23.04.2018 № 111-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс РФ» было отредактирована и получила наименование «Мошенничество с использованием электронных средств платежа».

Объектом работы являются общественные отношения, связанные с нормальным функционированием экономической деятельности государства и оборотом как непосредственного наличных денежных средств, так и безналичных.

Предметом работы являются уголовно-правовые отношения возникающие в связи с совершением мошенничества с использованием электронных средств платежа.

Целью курсовой работы является анализ факторов, которые привели к расширению сферы применения ст. 159.3 УК РФ и анализ проблемы ограничения мошенничества с использованием электронных средств платежа от смежных составов.

В связи с поставленной целью основными задачами в работе являются:

- рассмотреть понятие и виды электронного средства платежа;

- рассмотреть способы совершения мошенничества с использованием электронных средств платежа;

- проанализировать особенности квалификации мошенничества с использованием электронных средств платежа и отграничения от иных видов мошенничества и кражи;

- определить пути снижения мошеннических операций при использовании электронных средств платежа в Российской Федерации.

Проблемы мошенничества с использованием электронных средств платежа исследованы в трудах следующих авторов: Е.С. Вареникова, А.В. Абышева, М.П. Ефимова, А.А. Жукова, О.М. Коробейникова, Д.А. Кочергин и др.

Основные методы исследования, которые были использованы в работе:

- метод анализа и синтеза;

- метод классификации;

- метод сравнения и обобщения.

Структура курсовой работы включает в себя: введение, две главы, заключение, список использованных источников.



1. ОСОБЕННОСТИ КВАЛИФИКАЦИИ МОШЕННИЧЕСТВА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА

1.1 Понятие и виды электронных средств платежа

Мошенничество с использованием электронных средств платежа выделено в отдельный состав в силу того, что помимо общих признаков мошенничества, оно характеризуется специфическим способом и средствами совершения. Наряду с обманом и злоупотреблением доверием, способами совершения любого мошенничества, для совершения рассматриваемого преступления необходимо применение электронного средства платежа.

Электронное средство платежа в терминологии Федерального закона от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» - «это средство и (или) способ, позволяющий клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств».

В приведенном определении законодателем объединена совокупность информационно-телекоммуникационных технологий, технических средств, компьютерного оборудования, используемого для дистанционного банковского обслуживания.

Операторы по переводу денежных средств являются ключевыми субъектами национальной платежной системы. Это организации имеющие право осуществлять переводы денежных средств.

В настоящее время в сети интернет существует пять основных форм реализаций электронных платежей физическими лицами:

- банковские карты;

- онлайн-банкинг;

- мобильный банкинг;

- электронная валюта;

- блокчейн.

«Банковские карты - этот документ, который дает право своему владельцу без комиссии производить такие операции, как внесение денежных средств на электронный счет, получение наличных денежных средств, оплату товаров, работ и услуг и др. Системы онлайн-банкинга - системы, при которых клиенты определенного банка, используя защищенный web-сайт или специальное для этого программное обеспечение, могут совершать такие операции, как переводы денежных средств на счет организаций или частных лиц, могут управлять своим счетом, оплачивать различные услуги (мобильная связь, Интернет, услуги ЖКХ, телевидение, штрафы, оплата по квитанциям и т.д.), пополнение электронного кошелька других платежных систем и др.»

Так как система онлайн-банкинга функционирует в общедоступной сети Интернет, она должна отличаться от других систем высоким уровнем надежности, защищенности и безопасности. В качестве примера онлайн-банкинга можно привести такую систему как «Сбербанк-Онлайн» - самую популярную систему в Российской Федерации в настоящее время. Данная система обеспечивает выполнение всех основных операций с денежными средствами, которые имеются на счетах пользователей, и обеспечивает доступ ко всем своим счетам, банковским картам и кредитам клиента.

В системе мобильного банкинга оплата товаров и услуг и совершение денежных переводов происходит при помощи денежных средств, которые находятся на счету оператора мобильной связи. Примером мобильного банкинга является популярная система QIWI. Пользователь идентифицируется в этой системе при помощи персонального номера мобильного телефона. Вход в систему осуществляется с использованием постоянного пароля, подтверждение платежей происходит при помощи SMS-уведомлений. В платежной системе QIWI можно совершать огромное множество различных операций: пополнить счет мобильного телефона, покупать авиабилеты, оплачивать товары и услуги в Интернете.

«Электронные валюты, или другое их название электронные кошельки, дают пользователю возможность производить финансовые операции при помощи «титульных знаков», которые конвертируются в реальные деньги по определенному курсу. Самыми распространенными системами в Российской Федерации являются такие системы как WebMoney и «Яндекс.Деньги», а в мире - PayPal».

Исходя из всего выше изложенного, мы видим, что понятие электронных средств платежа гораздо шире, чем понятие платежных карт, соответственно сфера применения ст. 159.3 УК РФ была существенно расширена Федеральным законом от 23.04.2018 № 111-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс РФ»

1.2 Способы мошенничества с использованием электронных средств платежа

Способ совершения преступления является основополагающим, системообразующим элементом, характеризующим любое преступление, в том числе и мошенничество с использованием электронных средств платежа.

Следует отметить, что ранее противоправная деятельность была направлена на хищение денежных средств у юридических лиц, преимущественно у кредитных организаций, однако на сегодняшний день значительную часть потерпевших составляют рядовые граждане. Причиной тому является совершенствование систем обеспечения безопасности финансовых операций между юридическими лицами, тогда как мониторинг операций физических лиц осуществляется владельцами счетов самостоятельно.

Способ совершения мошенничества с использованием электронных средств платежа, как правило, характеризуется совокупностью приемов по подготовке, совершению и сокрытию преступления, основополагающим признаком которой является применение, путем обмана или злоупотребления доверием специального субъекта, средств и (или) способов, позволяющих клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств с использованием специальных технологий и носителей информации.

Если раньше мошенникам было необходимо входить в сговор с сотрудниками различных экономических субъектов, присылать СМС-сообщения, чтобы получить личные данные держателей платежных карт, то теперь им достаточно создать некие порталы или программы в сети Интернет для получения информации от самих же пользователей.

Одним из современных способов мошенничества с использованием электронных средств платежа является новая форма фишинга (англ. phishing, производное от fishing - рыбная ловля, выуживание), направленная на получение от лица, в отношении которого совершается посягательство, фотографий или сканированных страниц документа, удостоверяющего личность. Наличие данных паспорта и образца подписи другого лица позволяет злоумышленнику получить доступ к счетам потерпевшего или оформить от его имени кредит. Одним из вариантов получения отсканированных копий документов пользователя является направление ему посредством сотовой связи или электронной почты сообщения о том, что его чек выиграл специальный приз в лотерею или он является юбилейным посетителем сайта, и для юридического оформления указанного подарка необходимы данные паспорта или иного документа удостоверяющего личность.

На совершенно новый уровень выходит вишинг (от англ. vishing - voice phishing) - мошенничество, направленное на получение доступа к электронным средствам платежа другого лица с помощью устройств мобильной и голосовой связи и методов социальной инженерии. Для реализации своего преступного умысла злоумышленники используют новые высокотехнологичные средства, в частности специализированные программы для имитации голоса и синтезирования речи.

Вектор интересов злоумышленников, занимающихся смишингом (от англ. smishing - sms и phishing), смещается от стандартных СМС-сервисов в сторону популярных современных мессенджеров (WhatsApp, Viber, Telegram, Facebook), коммуникативно-развлекательных мобильных приложений (Snapchat, TikToc) и социальных сетей (Instagram, Twitter, Tinder, «ВКонтакте»). Данная преступная схема направлена на привлечение внимания пользователей и побуждение их к переходу по вредоносной ссылке из сообщения с дальнейшим получением доступа к электронным платежным средствам лица. электронный платеж мошенничество кража

Ещё одним актуальным способом совершения мошенничества с использованием электронных средств платежа является фарминг (от англ. pharming - скрытное перенаправление пользователя на ложный IP-адрес). Особенностью фарминга является подмена оригинального сайта на мошеннический и скрытое перенаправление пользователя на ложный сетевой ресурс с целью завладения персональными данными пользователя.

Одной из разновидностей фарминга является создание поддельных платежных систем и форм экспресс-оплаты. С развитием информационно-телекоммуникационных сетей всё большее распространение получает сфера интернет-коммерции. Приобретение товаров и услуг в сети Интернет позволяет в значительной степени сэкономить денежные средства и время, найти определенный продукт не выходя из дома, с помощью всего нескольких кликов в смартфоне. Не удивительно, что в последнее время появилось большое количество онлайн-магазинов, сервисов объявлений, торговых сетевых площадок, интерактивных бирж труда и интернет-банков. Рост количества предоставляемых услуг в сети Интернет дает большие возможности для деятельности злоумышленников. Посредством взлома защиты популярных сервисов они создают ложные формы оплаты, через которые получают денежные средства пользователей, оплачивающих ту или иную услугу.

Среди широко применяемых в настоящее время способов мошенничества можно указать динамическую подмену платежных реквизитов. Данный метод основан на том, что большинство пользователей при оплате счетов при помощи интернет-кошельков и форм экспресс-оплаты не вводят многозначные счета вручную, а копируют их через буфер обмена. Номера счетов электронных платежных систем довольно просто опознать по формату (префикс и количество цифр) и динамически подменить.

Резюмируя всё выше сказанное можно сделать вывод, что мошеннические действия, совершаемые с использованием электронных средств платежа, становятся всё более изощренными, способы совершения преступления развиваются вместе с информационной средой современного общества.

Законодатель не всегда успевает своевременно реагировать, вносить соответствующие изменения в уголовный закон, выражающийся в криминализации соответствующих норм. Федеральный закон № 111-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации», предусматривающий изменение наименования статьи 159.3 УК РФ, по мнению законодателя позволяет нивелировать проблемы квалификации мошенничества с использованием электронных средств платежа. Внесение поправок говорит о том, что государство признает высокую общественную опасность подобных деяний. Мошеннические действия с использованием электронных средств платежа совершаются, как правило, лицами, обладающими специальными знаниями и навыками. Им предшествует серьезная подготовительная работа, которая может быть отдельно квалифицирована как приготовление к преступлению.



2. МОШЕННИЧЕСТВО С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА ПО СТ. 1593 УК РФ

2.1 Особенности квалификации мошенничества с использованием электронных средств платежа и отграничения от иных видов мошенничества и кражи

Мошенничество от других составов хищения чужого имущества отличается специфическими способами совершения: осуществление преступления путем обмана или злоупотребления доверием. Новые статьи в уголовном кодексе, предусматривающее ответственность за мошенничества, регулируют не вновь появившиеся общественные отношения, а те отношения, которые урегулированы ранее общей нормой о мошенничестве.

В научной доктрине также бытует данное мнение, так В. И. Тюнин, утверждает, что «новые нормы, закрепленные в ст. ст. 159.1-159.6 УК РФ, являются казуистичными и специальными по отношению к общей норме, содержащейся в ст. 159 УК РФ» Тюнин В. «Реструктуризация» уголовного законодательства об ответственности за мошенничество // Уголовное право. 2013. № 2. С. 35..

М. П. Ефимова также указывает на то, что «способы мошенничества предусматривались одним составом преступления, предусмотренного ст. 159 УК РФ» Ефимова М. П. Уголовно-правовая характеристика состава преступления, предусмотренного ст. 159.4 УК РФ // Государство и право: теория и практика: материалы II междунар. науч. конф. (г. Чита, март 2013 г.). Чита: Молодой ученый. 2013. С. 61. Введение новых статей порождает ошибки при квалификации преступлений, и никак не упрощают работу правоприменителей. Одной из распространенных ошибок, способной привести к неверной квалификации содеянного является неточное представление о способах разграничения таких форм хищений, как кража (или грабеж) и мошенничества. Ошибки в применении уголовного закона определяются, как правило, тем, что в большинстве случаях преступник при совершении кражи и грабежей использует обман, вводя в заблуждение лиц, владеющих имуществом, либо входит к ним в доверие, чтобы облегчить себе доступ к имуществу и уже затем совершает тайное или открытое хищение.

За последние годы увеличилось использование безналичных и электронных денежных средств, их переводов, широко распространенной стала функция бесконтактной оплаты. Развитие общественных отношений в данной сфере повлекло увеличение числа хищений безналичных денежных средств, в связи с чем возникла необходимость в актуализации уголовно-правовых норм в части противодействия хищениям с банковских счетов, а равно электронных денежных средств.

«Изменениям в 2018 году подверглась ст.159.3 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ), которая теперь предусматривает ответственность за совершение мошенничества с использованием электронных средств платежа (ранее при совершении мошенничества данного вида предполагалось использование платежных карт), а в ст. 158 УК РФ, предусматривающую ответственность за совершение кражи, был введен п. «г» ч.3)» Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 01.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.08.2021) [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_law_10699/. По своему характеру, действия, охватываемые данными составами, а также последствия, выраженные в причинении имущественного ущерба потерпевшему, являются схожими, в связи с чем на практике возникли трудности с их разграничением. И кража, и мошенничество с использованием электронных средств платежа, являются формами хищения. Кража определяется уголовным законодательством как тайное хищение чужого имущества. В случае совершения хищения путем обмана деяние квалифицируется как мошенничество. Пленум Верховного суда РФ рекомендует квалифицировать как кражу, тайное хищение денежных средств из банкомата путем использования конфиденциальной информации (например, пин-кода), полученной от держателя платежной карты. Аналогичной будет квалификация в случае перехвата такой информации с помощью специальных программ. Кража может быть совершена и путем завладения банковской картой потерпевшего с последующим изъятием денежных средств с карты.

Данное положение, прежде всего, следует обосновать тайностью такого хищения для потерпевшего, в связи с чем он не может ему воспрепятствовать. Прежняя редакция ст.159.3 УК РФ содержала указание на способ совершения мошенничества с использованием платежных карт - обман уполномоченного работника кредитной, торговой или иной организации. После изменений 2018 года этот признак был исключен из диспозиции рассматриваемой статьи. Между тем, применительно к данной статье он сохранился в Постановлении Пленума Верховного суда РФ.

Исходя из анализа судебной практики, он до сих пор применяется как критерий отграничения мошенничества с использованием электронных средств платежа от смежных составов. Рассмотрим проблемный аспект на конкретном примере. «Виновное лицо К. незаконно завладело банковской картой потерпевшей, совершило оплату товаров в нескольких торговых организациях на общую сумму 7 574 руб. 50 коп., после чего осуществило снятие денежных средств в банковском терминале. Зареченский городской суд Пензенской области квалифицировал действия К. по ст. 159.3 УК РФ и п. «г» ч.3 ст. 158 УК РФ.

В первом случае имел место обман кассира, путем оплаты товара похищенной картой. Во втором - тайный способ хищения. Суд полностью применил рекомендации Пленума Верховного суда РФ» Жукова, А. А. Проблема отграничения мошенничества с использованием электронных средств платежа от кражи / А. А. Жукова. -- Текст : непосредственный // Молодой ученый. -- 2020. -- № 16 (306). -- С. 79-80..

Стоит отметить, что работник торговой организации не осознает незаконность изъятия имущества, не зная истинного владельца банковской карты. В его должностные обязанности также не входит проверка законности прав держателя карты. Продавец-кассир в своих действиях руководствуется презумпцией добросовестности участников гражданского оборота, а виновное лицо, в свою очередь, умалчивает о своей личности, чем вводит его в заблуждение. Таким образом, проявляется пассивный обман.

По общественно опасным последствиям и характеру действий, совершаются практически тождественные деяния, квалифицируемые по разным составам преступлений, что представляется необоснованным. Здесь необходимо рассмотреть и несоответствие между санкциями, предусмотренными за совершение мошенничества с использованием электронных средств платежа и кражу с банковского счета, а равно электронных денежных средств. «За совершение деяния, предусмотренного ч. 1 ст. 159.3 УК РФ максимальное наказание составляет до трех лет лишения свободы. За совершение преступления, предусмотренного п. «г» ч.3 ст. 158 УК РФ - до шести лет с возможностью назначения дополнительного наказания» Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 01.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.08.2021). Отсюда следует, что законодатель считает различной и тяжесть рассматриваемых деяний. В условиях действия существующего уголовного законодательства данные деяния практически невозможно разграничить.

2.2 Пути снижения мошеннических операций при совершении электронных платежей в Российской Федерации

Куликову А.В. представляется Куликов А.В. Проблема квалификации мошенничества с использованием электронных средств платежа // Вестник Калининградского филиала Санкт-Петербургского университета МВД России. 2020. № 1 (59) С. 21-25, что в основу квалификации и ограничения преступлений, предусмотренных указанными выше составами, должен быть положен прежде всего способ их совершения, становящийся в данных случаях обязательным элементом деяния. Так, кража,



ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Как было установлено ранее, электронные платежи играют значимую роль в современной экономической реалии. Эффективная платежная система - важнейший критерий стабильной работы экономической системы.

Статистика преступлений при совершении электронных платежей по регионам России за 2018-2020 гг. представлена на рисунке 1.

На основании данных, представленных на рисунке 1, можно сделать вывод о том, что самое большое количество мошеннических операций при совершении электронных платежей совершается в Ингушетии, Чечне и Дагестане. Отдельно выделим то, что число преступлений с банковскими картами увеличивается каждый год. С их поддержкою граждане получают заработную оплату, осуществляют покупки через интернет, оплачивают коммунальные услуги. Как итог, все чаще и чаще происходят случаи преступных операций с картами банка. «В 2019 году с карт россиян было похищено 961 млн. руб. В 2020 г. - показатель сократился за год на 10%» Статистика Киберпреступности.

Для понижения преступных операций во время выполнения электронных платежей может быть рекомендовано введение проверенных электронных платёжных систем. Для того чтобы платежная система эффективно функционировала, она должна исполнять конкретные функции, что состоят в следующем:

- открытие и ведение электронных счетов клиентов;

- доступ клиентов к операциям по собственным электронным счетам (банковские переводы, финансовые переводы и т. д.);

- получение клиентами средств со счетов в наличной форме;

- проведение транзакций по клиентским счетам;

- обеспечение безопасности счетов и защита клиентской информации;

- бесперебойное функционирование платежной системы.

Онлайн-банкинг обеспечивает высшую скорость платежа, возможность воспользоваться многофункциональностью без уплаты комиссии, помимо прочего комиссия не снимается за снятие наличных средств со счета клиента. Кроме того, присутствует много шаблонов платежей, возможность оплатить услуги по реквизитам и сделать собственные шаблоны платежей. Онлайн-банкинг обеспечивает достаточный уровень безопасности, хотя уступает банковским картам, т.к. функционирование наблюдается лишь в системе интернет.

В современное время электронные платежные системы имеют возможность развиваться со стремительной скоростью, но существуют барьеры, что препятствуют данному процессу. Самым основным из них, считается недоверие граждан к электронным платежам. Но, несмотря на это, виртуальные наличные средства входят в нашу жизнь, их становится больше. Воспользоваться электронными средствами просто и комфортно, быстро и не опасно. Резюмируя всю выше представленную информацию, сравним основные проблемы в электронных платежных системах РФ, вызывающие проявление мошенничества в данной отрасли с вероятными траекториями оптимизации и изобразим их схематично на рисунке 2.

Методом оптимизации электронных платежей в РФ могут являться карты с электронными наличными средствами. Непосредственно - это карты с сохраняемым на приборе балансом. Они считаются электронной наличностью и обеспечивают почти мгновенное проведение операций. Подобные решения применялись в кампусных системах электронных платежей. По сущности, это решение замыкает схему технических решений - так стартовал прогресс электронных платежей в рознице. Еще одним решением, которое может нивелировать сложность отсутствия специализированной инфраструктуры в электронных платежах считается интеграция платежных инструментов. Подвижность электронной системы оплаты как технологии, содействует установлению контакта между платежными картами и электронными кошельками. В РФ присутствует несколько примеров похожей интеграции:

1. Операторы электронных платежей дают клиентам возможность привязать к электронному кошельку платежные карты.

2. Операторы систем электронных платежей в сотрудничестве с банками обратились к эмиссии карт, к которым четко привязан электронный «кошелек».

3. Особую известность получают «виртуальные карты». Эти карты срабатывают сейчас исключительно в формате номера карты, CVV-кода, периода функционирования и используются только в сети интернете.

Рисунок 2 - Основные проблемы в электронных платежных системах РФ, вызывающие проявление мошенничества в данной отрасли и пути их оптимизации



Одним из самых современных приемов оптимизации электронного оборота считается введение криптовалют на базе технологии блокчейн, где эмиссия не обусловлена подготовительным внесением финансовых средств. Такие системы недалеки к концепции «цифровой наличности», но не имеют общего эмиссионного центра и необходимости в процессинге операций (например, Биткоин). Таким образом, можно избавиться от мошенников, что с помощью повсеместного внедрения технологии блокчейн. Соответственно, можно с уверенностью признать, что введение технологии блокчейн в процессе осуществления электронных банковских платежей актуально. Речь следует о формировании абсолютно новой системы.

Таким образом, конкурентоспособность и безопасность электронных платежей может базироваться только на их комфорте и эластичности. Обеспечение соответствующих критериев, в следствие особенности отрасли электронных платежей требует систематического анализа в соотношении рисков и выгод. Напротив, неоправданное ужесточение урегулирования направит к снижению процента электронных платежей в целом.

В завершении второй главы курсовой работы можно сделать вывод о том, что

1. Кража, и мошенничество с использованием электронных средств платежа, являются формами хищения. Кража определяется уголовным законодательством как тайное хищение чужого имущества. В случае совершения хищения путем обмана деяние квалифицируется как мошенничество.

2. Для снижения мошеннических операций при совершении электронных платежей в Российской Федерации рекомендуется повышение безопасности проведения электронных платежей при помощи технологии блокчейн.

Электронные денежные средства стали одним из важнейших экономических проявлений в жизни современного общества, как с практической, так и с теоретической точек зрения. Платежная система представляет из себя комплекс нормативно-правовых актов, договоров, экономических и информационно-технических ресурсов, а также членов (банков, учреждений сферы торговли и услуг, страховых организаций и пр.), обеспечивающих работу системы электронных финансовых взаиморасчетов. Электронные платежные системы включают систему расчетов среди финансовых предприятий, бизнес-организациями и пользователями сети Интернет при покупке или продаже товаров и услуг, осуществляемых через Интернет.

Главной тенденцией рынка банковских услуг является цифровизация и внедрение инноваций во внутреннюю работу банков, а также в работу с клиентами. Особенностью рынка банковских услуг является его высокая зависимость от состояния денежного обращения, курса валют, колебания мировых цен, внешней и внутренней политики страны, стадии экономического роста. Поэтому поддержка государства, особенно в период нестабильности, является очень важной.

В настоящее время в сети интернет действуют следующие виды электронных платежных систем:

- банковские карты;

- онлайн-банкинг;

- мобильный банкинг;

- электронная валюта;

- блокчейн.

Кража, и мошенничество с использованием электронных средств платежа, являются формами хищения. Кража определяется уголовным законодательством как тайное хищение чужого имущества. В случае совершения хищения путем обмана деяние квалифицируется как мошенничество.

К числу основных проблем, которые существуют в процессе осуществления электронных платежей в РФ, можно отнести:

- отсутствие технической возможности использования электронных платежных систем;

- недостаточная финансовая грамотность населения;

- замедление экономического роста;

- сложность в приобретении товаров и услуг для жителей из удаленных районов;

- терминологическое несовершенство;

- сложности в процессе проведения электронного платежа;

- большая доля наличных платежей.

Для снижения мошеннических операций при совершении электронных платежей в Российской Федерации рекомендуется повышение безопасности проведения электронных платежей при помощи технологии блокчейн.

Прогнозируется, что выделенные мероприятия будут иметь ярко выраженный социально-экономический эффект и положительно скажутся на экономическом состоянии РФ.



СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 01.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.08.2021)

2. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 № 161-ФЗ

3. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86- ФЗ (ред. от 02.07.2021 № 343-ФЗ)

4. Федеральный закон «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 02.07.2021 № 343-ФЗ)

5. Положение Банка России от 24.12.2004 №266-П (ред. от 28.09.2020) «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 № 6431)

6. Инструкция Банка России от 15.09.2011 № 137-И (ред. от 25.10.2013) «Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением» (Зарегистрировано в Минюсте России 23.09.2011 № 21871) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2014)

7. Вареникова Е. С., Абышева А. В. Банковские пластиковые карты как платежный инструмент этапа электронных денег // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2012. №15.

8. Ефимова М. П. Уголовно-правовая характеристика состава преступления, предусмотренного ст. 159.4 УК РФ // Государство и право: теория и практика: материалы II междунар. науч. конф. (г. Чита, март 2013 г.). Чита: Молодой ученый. 2013. С. 61

9. Жукова, А. А. Проблема отграничения мошенничества с использованием электронных средств платежа от кражи / А. А. Жукова. -- Текст : непосредственный // Молодой ученый. -- 2020. -- № 16 (306). -- С. 79-80.

10. Коробейникова О.М. Предметный анализ характеристик платежных систем // Вестник ВолГУ. Серия 3: Экономика. Экология. 2015. №2.

11. Кочергин Д.А. Современная интерпретация и классификация платежных систем // ПСЭ. 2016. №1 (57).

12. Мирзоян Р.Э. Финансово-правовая природа электронных денег // Вестник Адыгейского государственного университета. Серия 1: Регионоведение: философия, история, социология, юриспруденция, политология, культурология. 2013. №4 (130).

13. Мусалаева С. А. Электронные деньги и платежные системы // ПСЭ. 2010. №4.

14. Статистика Киберпреступности

15. Тюнин В. «Реструктуризация» уголовного законодательства об ответственности за мошенничество // Уголовное право. 2013. № 2. С. 35.

16. Федеральная служба государственной статистики

17. Федоренко Н.В., Бартеньева Н.В. Электронные денежные средства. Правовое регулирование в Российской Федерации и Европейском союзе // Вестник РГЭУ РИНХ. 2016. №4 (56).

18. Шавалеев Б. Э. Особенности мошенничества с использованием электронных средств платежа в структуре современной Российской преступности // Ученые записки Казанского юридического института МВД России. 2020. №1 (9).

Размещено на Allbest.ru

...