Криптовалюта как объект уголовно-правового и криминологического исследования

Размещено на http://www.allbest.ru/

Криптовалюта как объект уголовно-правового и криминологического исследования

Репецкая Анна Леонидовна

Миронов Александр Олегович

Аннотация

преступление криминологический криптовалюта

Введение. Преступления, совершаемые сегодня с использованием информационно-коммуникационных технологий, являются наиболее динамично развивающимися. Они претерпевают не только количественные изменения, но и качественные, поскольку появляются новые способы совершения традиционных преступлений с использованием цифровых технологий, в частности криптовалюты. Такие преступления в юридической доктрине называются «криптопреступления». Между тем сама криптовалюта всего полгода как получила правовую регламентацию в России. Используя ее свойства (отсутствие единой оценки как финансового инструмента, анонимность), многие субъекты криминальных рынков товаров и услуг используют ее в качестве средства платежа или предмета хищений. Между тем основные криминологические риски использования криптовалюты подробному изучению подвергались лишь поверхностно. Возникновение этих рисков связано в первую очередь с огромным опозданием разработки правового регулирования использования виртуальных валют и бурным развитием криминальных рынков товаров и услуг.

Материалы и методы: Нормативную основу исследования составили: Федеральное законодательство, регулирующее отношения, связанные с цифровой валютой и цифровыми финансовыми активами, нормы отечественного уголовного законодательства; научная основа представлена результатами криминологических и уголовноправовых исследований отечественных и зарубежных ученых. Методология исследования базируется на диалектическом подходе, а также ряде общенаучных методов, среди которых системный подход; метод индукции, дедукции, логический метод; а также частно-научных, среди которых сравнительно-правовой и формально-юридический методы. Методику исследования составили метод экспертной оценки и контент-анализ.

Результаты исследования: Авторы анализируют как существующие криминологические риски, так и проблемы, возникающие при квалификации преступлений, совершенных с использованием криптовалют. Приводятся классификации преступлений, составляющих криптопреступность, их характеристика.

Выводы и заключения: Авторами делается вывод о необходимости подробного изучения указанных преступлений с точки зрения их квалификации, определения ущерба и, как следствие, возможности дифференциации уголовной ответственности за их совершение. Анализируется необходимость криминологического изучения криптопреступности, с точки зрения разработки системы мер противодействия и подготовки кадров для его осуществления.

Ключевые слова: криптовалюта, криптопреступления, киберпреступность, криминальные рынки товаров и услуг, классификация криптопреступлений.

Cryptocurrency as an object of criminal law and criminological research

Anna L. Repetskaya, Alexander O. Mironov

Abstract

Introduction: Crimes committed today with the use of information and communication technologies are the most dynamically developing. They are undergoing not only quantitative changes, but also qualitative ones, as new ways of committing traditional crimes using digital technologies, in particular cryptocurrencies, appear. Such crimes in the doctrine are called “crypto-crimes”. Meanwhile, the cryptocurrency itself has received legal regulation in Russia for only six months. Using its properties (lack of a single assessment as a financial instrument, anonymity), many subjects of the criminal markets for goods and services use it as a means of payment or the subject of theft. Meanwhile, the main criminological risks of using cryptocurrency have been studied in detail only superficially. The emergence of these risks is primarily due to the huge delay in the development of legal regulation of the use of virtual currencies and the rapid development of criminal markets for goods and services.

Materials and Methods: The normative basis of the study was: Federal legislation governing relations related to digital currency and digital financial assets, norms of domestic criminal law; the scientific basis is represented by the results of criminological and criminal law studies of domestic and foreign scientists. The research methodology is based on a dialectical approach, as well as a number of general scientific methods, including a systematic approach; method of induction, deduction, logical method; as well as private-scientific ones, among which are comparative-legal and formal-legal methods. The research methodology was based on the method of peer review and content analysis.

The results of the study: The authors analyze both the existing criminological risks and the problems that arise when qualifying crimes committed using cryptocurrencies. The classification of crimes that make up cryptocrime, their characteristics are given.

Findings and Conclusions: The authors conclude that it is necessary to study these crimes in detail in terms of their qualification, damage determination and, as a result, the possibility of differentiating criminal liability for their commission. The need for a criminological study of cryptocrime is analyzed from the point of view of developing a system of countermeasures and training personnel for its implementation.

Key words: cryptocurrency, crypto crimes, cybercrime, criminal markets of goods and services, classification of crypto crimes.

Информационные технологии как многофункциональный инструмент улучшения качества жизни достаточно давно закрепились в жизни современного общества. Они пронизывают практически все сферы человеческой жизни, от мгновенного доступа к огромному массиву информации до возможности получить государственную услугу в один клик на экране смартфона или персонального компьютера. Конечно, благодаря таким возможностям, не только жизнь человека претерпевает изменения, но и жизнь общества и государства в целом, и способы совершения преступлений в частности.

Преступления, совершаемые с использованием информационно-коммуникационных технологий, на сегодняшний день являются наиболее динамично развивающимися. Темпы прироста этих преступлений (так называемых киберпреступлений, или преступлений, совершенных с использованием ІТ-технологий) в 2020 г. составили более 70% за год. В 2020-2021 г. каждое четвертое зарегистрированное преступление в общей структуре преступности (25%) было совершено с использованием цифровых технологий, однако темпы прироста в 2021 г. резко снизились до 1,4%, оставляя их количество на очень высоком уровне См.: Состояние преступности в России за январь-декабрь 2020 г./ Главный информационно-аналитический центр МВД РФ. М., 2021. - С. 4. [Электронный ресурс]. -- URL: https://cisodub.ru/v-2021-godu-kolichestvo-kiberprestuplenij-v-rossii-uvelichilos-na-14/..

Однако киберпреступления стремительно развиваются не только количественно. В современный период в значительной степени изменяются их структурные характеристики, связанные с развитием новых способов совершения традиционных преступлений. Эта тенденция детерминирована развитием блокчейн-технологий, появлением криптовалюты и токенов [1]. В научной литературе такие преступления, совершенные с использованием виртуальной валюты, технологий, позволяющих ее использовать для совершения преступлений (в основном связанных с незаконным оборотом товаров и услуг), а также ее хищением, получили название криптопреступлений, а их совокупность стала называться криптопреступностью [2, 3].

Криптопреступность сегодня представляет собой новый феномен преступной деятельности, находящейся в виртуальном пространстве, посягающей на экономические, финансовые, информационные общественные отношения. Она занимает достаточно обособленное место в общей структуре преступности, пересекаясь с традиционными ее видами.

Криптовалюта, являясь производной от технологии «В1оскЛат», активно используется на территории России, однако происходит это зачастую вне правового поля и действия по ее использованию сводятся в основном к получению дохода. Между тем основные криминологические риски использования криптовалюты подробному изучению подвергались лишь поверхностно. Возникновение этих рисков связано в первую очередь, с огромным опозданием разработки правового регулирования использования виртуальных валют и бурным развитием криминальных рынков товаров и услуг [4].

Только 31.07.2020 г. в России был принят Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее ФЗ о ЦФА) Федеральный закон от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" [Электронный ресурс]. -- URL:: https://base.garant.ru/74451466/1cafb24d049dcd1e7707a22d98e9858f/_(дата обращения: 25.01.2022)., который вступил в действие 01.01.2021 г. Согласно названному ФЗ, сделки с криптовалютой не порождают денежных обязательств, вследствие чего она запрещена в расчетах за товары и услуги в РФ. Субъектами, имеющими право на операции с криптовалютами, являются только юридические лица, имеющие лицензию на такие операции. В целом криптовалюта признана имуществом и может использоваться только для определенных целей, в рамках обеспечения ряда федеральных законов.

Иными словами, статус цифровых валют в России на сегодняшний день имеет очень ограниченные правовые рамки, они не могут быть использованы физическими лицами как легальное средство платежа, что не мешает их использованию в виде основного средства обеспечения сделок на криминальных рынках товаров и услуг.

Кроме того, ни в современной России, ни в мире не выработана единая оценка криптовалюты как финансового инструмента и не определены параметры безопасности ее выпуска и оборота [2, с.15], она не признается объектом гражданских прав, используется анонимно. Все эти характеристики позволяют субъектам криминальных рынков товаров и услуг не только увеличивать их обороты за счет перенесения в виртуальное пространство, но и обезопасить себя и свой криминальный бизнес, используя в расчетах цифровые валюты, обеспечивающие анонимность и продавца, и покупателя.

В этой связи возникает необходимость изучения, с одной стороны, уголовноправовой природы криптовалюты, ее места в совершении различных преступлений, а с другой - изучение влияния использования цифровых валют на механизм совершения традиционных преступлений, в части выбора способов их совершения, появления новых предметов преступления и т.п.

Так, например, появление криптовалюты вызвало появление сопутствующей ей инфраструктуры (майнинг, обмен, криптобиржи), которая детерминировала формирование направления преступной деятельности, связанной с этой инфраструктурой. Чаще всего это мошеннические действия, регламентируемые ст. 159.6 УК РФ, представляющие собой разновидности целенаправленного воздействия программных средств на информационно-телекоммуникационную сеть, нарушающего процессы обработки, хранения, передачи компьютерной информации, что позволяет виновным незаконно приобрести цифровой актив, т.е. право на соответствующие денежные средства, хранящиеся в криптовалюте [5, с. 850], позволяющие ее обналичивать и переводить. Кроме того, такими лицами осуществляется флипинг криптовалюты - увеличение инвестиций пользователя за определенную плату [6, с. 222]. Также распространены кражи оборудования для майнинга, мошенничества при его покупке и обслуживании.

В этой связи возникают проблемы уголовно-правовой квалификации, связанные, как уже указывалось, с проблемами правового регулирования оборота цифровых валют. Сходные проблемы наблюдаются и в соседних странах, с родственными правовыми системами [7, 8, 9]. При этом, например, в Таджикистане считают, что криптовалюта по правовому режиму и функциям не близка к наличным деньгам, но по форме похожа на безналичные расчеты и электронные деньги [8, с. 61]. Беларусь же, напротив, отчасти легализовала рынок криптовалют. Там, 21.12.2017 г. подписан Декрет № 8 «О развитии цифровой экономики», согласно которому дается относительная налоговая свобода в указанной сфере, предпринята попытка регламентации основных понятий, предложены механизмы регулирования деятельности по производству и обмену криптовалют [9, с. 44].

В России, как уже указывалось, с принятием ФЗ о ЦФА государство четко определилось с понятием цифровых валют, порядком и субъектами их оборота. Между тем сразу встал вопрос об отнесении криптовалюты к цифровым валютам, обозначенным в законе. Поскольку их содержание имеет схожие признаки, которые относятся, прежде всего, к цифровым кодам или обозначениям, не имеющим предметного отражения в объективном мире, эти виды, несомненно, относятся к одному типу. Однако в ФЗ о ЦФА не дается определение таким неотъемлемым элементам криптовалютного обращения, как криптовалюта, майнинг, токен, смарт-контракт, цифровой кошелек [10, с. 53]. Возможно, это связано со сложностями технологии «В1оскЛат» и криптовалюты как ее производной, либо законодатель решил дать максимально широкое определение цифровой валюты, под которое бы подпадала и криптовалюта, и другие новые финансовые инструменты. Криптовалюту также следует отграничивать от электронных денег, поскольку отсутствие идентификации участников финансовых операций, их анонимность, создает угрозу использования криптовалют в схемах отмывания денег [11, с. 886].

Таким образом, уголовно-правовое изучение криптовалюты позволит определить способы ее использования для совершения преступлений, их учет при квалификации данных деяний, а также особенности регламентации в качестве предмета преступления. При этом анализ позволяет выделить несколько групп преступлений, используя как уголовно-правовые, так и криминологические критерии.

В доктрине предпринимались попытки таких классификаций, а также выделения отдельных видов преступлений, совершение которых возможно с использованием криптовалют. Однако все они имеют ограниченный характер. Так, например, некоторые авторы указывают на: незаконную продажу психоактивных веществ (наркотических средств, психотропных веществ и др.), иных запрещенных товаров, контента или услуг; отмывание преступных доходов с использованием новой цифровой валюты; хищение криптовалюты и иные преступления против собственности [12, с. 87]. К предметам имущественных преступлений относит криптовалюту и Е.А. Ильяшенко [13, с. 53] Другие считают, что криптовалюту следует признать предметом таких преступлений, как дача и получение взятки, коммерческий подкуп, посредничество во взяточничестве и коммерческом подкупе [14, с. 412]. Кроме того, указывается, что криптовалюта, как совокупность электронных данных в виде числового обозначения или кода, существующая в пределах определенной базы данных (т.е. рассматриваемая в качестве компьютерной информации (см. примечание 1 к ст. 272 УК РФ), может стать предметом компьютерного преступления [15, с.19].

Систематизируя эти подходы, а также опираясь на классификацию криптопреступлений, предложенную А.Л. Репецкой [16, с. 63-64] следует указать на следующие группы преступлений, основным средством совершения или предметом которых является использование криптовалют.

Так, например, криминологическим критерием выделения исследуемых преступлений могут выступать типы криминальных рынков, в сфере которых осуществляется незаконный оборот товаров и услуг, реализуемых с помощью криптовалюты. Такой критерий позволяет выделить следующие доминирующие группы: незаконный оборот запрещенных законом, или ограниченных в обороте товаров (наркотики и сильнодействующие вещества, оружие, порнография); а также реализация услуг, осуществляемых в рамках уголовного промысла (легализация преступных доходов, коррупционные услуги, подделка документов, заказные убийства и др.).

Если классифицировать такие преступления по уголовно-правовому критерию, в качестве которого выступят виды объектов посягательств, то можно выделить следующие группы.

Преступления против собственности, в первую очередь, кражи и мошенничества, где предметом преступления является криптовалюта. Ущерб от них растет беспрецедентными темпами в среднем на 300% в год [3, а18]. Поскольку виртуальное пространство не имеет границ, от хищений криптовалюты страдают пользователи во всем мире. Наиболее «перспективным» в развитии здесь является мошенничество, которое будет доминировать в сфере обмена криптовалют. Такого же мнения придерживаются некоторые ученые, полагая, что появление криптовалют и относительная неосведомленность населения, делает потенциально опасным распространение новых схем дистанционного мошенничества [17, а 108].

Экономические преступления, внутри которых, помимо легализации преступных доходов, при условии цифровизации предпринимательской деятельности и соответственно, использовании при расчетах криптовалют, это могут быть преступления, совершаемые во внешнеэкономической деятельности; налоговые преступления; банкротство при аналогичных условиях; преступления, связанные с нарушением валютного законодательства, когда платежи по договорам перечисляются в виртуальной валюте, что позволит уйти от массы платежей и сборов, осуществляемых государством.

Преступления против здоровья населения и общественной нравственности, совершаемые с помощью криптовалют. Незаконный оборот большинства сильнодействующих, наркотических средств и психотропных веществ, и их аналогов в современной ситуации осуществляется через виртуальные платформы с расчетом в цифровых валютах. Так, например, по данным TOR Metrics Россия занимает 2 место в мире после США по числу пользователей теневого Интернета в секторе продажи наркотиков TOR Metrics [Электронный ресурс]. -- URL:https://metrics.torprojectorg/band-width.html (дата обращения: 10.02.2022).. Исследователями отмечается, что криптонаркотизм уже перешел на этап формирования собственной инфраструктуры и криминальной специализации [3, с. 18].

Сюда же относится и порнографический и другой, запрещенный в обороте, контент.

Должностные (или коррупционные) преступления с использованием криптовалют становятся более безопасными в совершении, возможность разоблачения должностных лиц, оказывающих коррупционные услуги, в таких ситуациях фактически отсутствует. Электронный кошелек, в который поступают средства от не идентифицированного пользователя, покупающего такую услугу, и пароль, известный только владельцу, также обеспечивает ему безопасность преступной деятельности. Представляется, что тренд на виртуализацию коррупционных услуг является реальностью ближайшего будущего.

Компьютерные преступления, где криптовалюта может быть и предметом преступления, и способом их совершения. Такие преступления в основном являются дополнительными условиями для использования криптовалюты при совершении преступлений.

Преступления против общественной безопасности, в первую очередь террористической и экстремистской направленности, а также организация различных видов преступных формирований, которая облегчается при использовании криптовалют. Различного рода преступные, а также террористические и экстремистские организации вполне могут использовать такой инструмент для финансирования собственной деятельности, так как относительная анонимность и простота в обращении и обмене существенным образом влияют на сокрытие финансовых следов организаторов.

Финансирование терроризма и экстремизма с использованием криптовалюты, в значительной степени облегчает и ускоряет доступ преступников к оружию, технике, средствам передвижения, документам; обеспечивает найм боевиков и прочие необходимые для их деятельности затраты. При этом отследить поступление средств и приобретение на них товаров и услуг не представляется возможным, поскольку все транзакции происходят в теневом секторе интернета.

Преступления против порядка управления, представленные в основном подделкой различных документов, оплачиваемой криптовалютой. Такие документы, в свою очередь связаны с другими видами преступной деятельности (паспорта, удостоверения, разрешительные документы и пр.), незаконным оборотом различных видов товаров (акцизные марки и др.), а также хищениями.

Уголовно-правовой анализ указанных преступлений, с точки зрения использования при их совершении криптовалюты, позволит более адекватно противодействовать им как в плане предупреждения, так и в плане дифференциации уголовной ответственности. Кроме того, сложности при изучении указанного объекта, связаны и с определением ущерба, причиненного совершенным преступлением.

Федеральный закон о ЦФА внес поправки в ФЗ от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и признал цифровую валюту для целей настоящего Федерального закона имуществом. Федеральный закон от 31.07.2020 N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" [Электронный ресурс]. -- URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_358753/ec2c53eadd3ce1ee17c74d179a7d41b6a55fa389/ (дата обращения: 25.01.2022). Указанные изменения приводят к ряду вопросов, связанных с квалификацией по ст.ст. 174-174.1 УК РФ. Если принять за основу, что криптовалюта является цифровой валютой, а цифровая валюта в свою очередь является иным имуществом, то каким образом будет исчисляться ущерб? Поскольку курс криптовалют очень нестабилен и вариативен в зависимости от ее разновидности, времени обмена и учреждения, где он осуществляется, вполне вероятно возникнут определенные сложности в определении суммы ущерба.

Соответственно, необходимы уголовно-правовые и криминологические исследования данного вопроса, которые позволят решить: устанавливать ли дополнительный квалифицирующий признак в виде совершения деяния с использованием цифровой валюты (криптовалюты), либо вводить самостоятельный состав, регламентирующий уголовную ответственность за ее незаконный оборот (в частности, такие предложения уже озвучены в доктрине уголовного права [18, с. 216]). Вероятно, этот вопрос можно решить и использованием норм Общей части. Но для того, чтобы законодатель получил какие-либо рекомендации по данному вопросу, необходимы его глубокие теоретические и эмпирические исследования.

Следует отметить, что если анализ распространенных групп криптопреступлений в целом представлен в научной литературе, то ситуацию с состоянием и развитием преступлений, связанных с криптовалютой оценить очень сложно, поскольку они имеют абсолютно разный характер и общим связующим звеном здесь выступает только сама криптовалюта. Кроме того, необходимы специальные знания, чтобы вычленить такие преступления и оценить динамику их состояния и структуры. Отсутствие официальных критериев (в частности, в уголовной статистике), позволяющих это сделать, и отдельно изучать закономерности развития совокупности таких преступлений, дополнительно усложняет ситуацию.

Поэтому криминологическое изучение криптопреступности имеет значительные сложности. В настоящее время попытки анализа состояния этого сегмента преступности опираются в основном на экспертные данные, косвенные аналитические показатели, которые в общем оценивают состояние данной проблемы, не показывая ее деталей.

Так, например, Европол, уделяющий значительное внимание вопросам кибер- и криптопреступлений, в последние два года посвятил им свои ежегодные доклады. В докладе за 2020 год криптовалюта была названа самым распространенным средством расчета при киберпреступлениях, а также главным средством расчета в обороте наркотических средств и психотропных веществ в Интернет-магазинах¹. В аналогичном докладе за 2021 год, особый упор был, в частности, сделан на «Dark Net» и детскую порнографию Internet Organised Crime Threat Assessment (IOCTA) 2020 [Электронный ресурс]. -- URL: https://www.europol.europa.eu/cms/sites/default/files/documents/internet_organised_crime_threat_as-sessment_iocta_2020.pdf (дата обращения: 24.01.2022) Internet Organised Crime Threat Assessment (IOCTA) 2021 [Электронный ресурс]. -- URL: https://www.europol.europa.eu/sites/default/files/documents/internet_organised_crime_threat_assessment_iocta_2021.pdf (дата обращения: 04.02.2022)., являющихся одними из основных сфер использования криптовалют. Но, вместе с тем, все представленные сведения дают общую криминологическую характеристику, и оперируют незначительным количеством не сопоставимых показателей.

Сегодня сведения о распространенности использования криптовалют для осуществления незаконного оборота различных криминальных рынков товаров и услуг базируются в основном на анализе детерминации распространения самих этих криминальных рынков в Интернет-сетях.

Это, в свою очередь, позволяет делать выводы о качественных изменениях в других сегментах преступности, в частности организованной, профессиональной, наркотической преступности. Но все эти выводы без предметных криминологических исследований имеют оценочный, субъективный характер, и не позволяют видеть закономерности и взаимосвязи, знание которых позволяет осуществлять противодействие преступности.

Между тем угрозы национальной безопасности со стороны криптопреступности в ряде стран оцениваются так высоко, что в 2018 г. был создан специальный альянс, который получил название J5. В него входят шесть ведомств: Австралийская комиссия по преступности (ACIC), Австралийское налоговое управление (ATO), Канадское налоговое агентство (CRA), Служба расследования налоговых преступлений Нидерландов (FIOD), Управление Ее Величества по налогам и таможенным пошлинам (HMRC) и Отдел криминальных расследований Налогового управления США (1RS-CI). Таким образом, США, Австралия, Канада, Нидерланды и Великобритания будут вместе пресекать отмывание денег, финансирование терроризма и незаконное обогащение, связанное с криптовалютами Пять стран создали J5 -- альянс против криптопреступлений [Электронный ресурс]. -- URL: https://news4auto.ru/piat-stran-sozdali-j5-alians-protiv-kriptoprestyplenii/ (дата обращения: 10.02.2022).. В Индии для расследования криптовалютных преступлений было создано специальное криптоподразделение национальной киберкримина-листической лаборатории (NCFL), которое названо Cypad Индийское правительство учредило Национальную криптовалютную лабораторию [Электронный ресурс]. -- URL: https://www.thenhindu.com/news/cities/Delhi/article26307171.ece/(дата обращения: 10.02.2022)..

В целом стоит констатировать, что с развитием цифровизации общественной жизни ускорится переход различных видов преступной деятельности корыстного характера в виртуальную сферу. Использование криптовалют при этом ускоряет и облегчает получение прибыли от различных видов преступного бизнеса и других преступлений и обеспечивает безопасность субъектам.

Правоохранительные же органы вынуждены будут приспосабливаться, менять методики для выявления и расследования преступлений как полностью, так и частично совершаемых в киберпространстве. Это может изменить подходы к процессу подготовки кадров для правоохранительной системы, в целом изменить деятельность системы уголовной юстиции. Однако для этого необходимо иметь понимание происходящих процессов, которое может дать только всестороннее криминологическое исследование.

Список источников

1. Долгиева, М.М. Социальная обусловленность возникновения уголовно-правовых запретов нарушений, совершаемых в сфере оборота криптовалюты / М.М. Долгиева // Актуальные проблемы российского права. - 2018. - № 10(95). - С. 225-235. -- DOI 10.17803/19941471.2018.95.10.225-235.

2. Долгиева М.М. Криптопреступность как новый вид преступности: понятие, специфика // Современное право. - 2018. - № 10. - С. 109-115.

3. Сидоренко Э.Л. Криптопреступность как новое криминологическое явление // Общество и право. - 2018. - № 2(64). - С. 15-20.

4. Репецкая, А.Л. Криминальный рынок России / специализированный учебный курс. Саратов: Саратовский центр по исследованию проблем организованной преступности и коррупции, Сателлит. 2007. - 120 с.

5. Мкртчян, С.М. Преступления против собственности, совершаемые в сфере функционирования блокчейна: новые преступные схемы и их уголовно-правовая оценка / С. М. Мкртчян // Всероссийский криминологический журнал. - 2020. - Т. 14. - № 6. - С. 845-854. DOI 10.17150/2500-4255.2020.14(6).845-854.

6. Коренная, А.А. Квалификация преступлений, совершаемых с использованием криптовалюты // Проблемы экономики и юридической практики. 2018. № 3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kvalifikatsiya-prestupleniy-sovershaemyh-s-ispolzovaniem-kriptovalyuty (дата обращения: 04.02.2022).

7. Temirzhanov, L.A. On the denition of cryptocurrency in the legislation of the Republic of Kazakhstan / L.A. Temirzhanov, A.Zh. Syzdykov, B.Zh. Sagymbekov // Вестник Евразийского национального университета им. Л.Н. Гумилева. Серия: Право. -- 2020. -- No 2(131). -- P. 3743. -- DOI 10.32523/2616-6844-2020-131-2-37-43.

8. Меликов, У.А. Криптовалюта в системе объектов гражданских прав / У.А. Меликов // Вестник Южно-Уральского государственного университета. Серия: Право. - 2018. - Т. 18. - № 1. - С. 60-66. - DOI 10.14529/law180110.

9. Усоский, В.Н. Криптовалюты и токены краудэкономики Беларуси / В.Н. Усоский // Имущественные отношения в Российской Федерации. - 2020. - № 5(224). - С. 44-55. - DOI 10.24411/2072-4098-2020-10502.

10. Кузнецов, А.Г. Криминальные риски использования блокчейн-технологий и криптовалюты на территории государств - участников СНГ / А.Г. Кузнецов // Вестник Поволжского института управления. - 2021. - Т. 21. - № 1. - С. 48-55. - DOI 10.22394/1682-23582021-1-4-48-55.

11. Криптовалюты: легальные и криминально-теневые аспекты оборота / В.В. Дорофеева, Л.А. Каверзина, Д.В. Жмуров [и др.] // Всероссийский криминологический журнал. 2019. - Т. 13. - № 6. - С. 884-894. - DOI 10.17150/2500-4255.2019.13(6).884-894.

12. Преступления, связанные с использованием криптовалюты: основные криминологические тенденции / С.В. Иванцов, Э.Л. Сидоренко, Б.А. Спасенников [и др.] // Всероссийский криминологический журнал. - 2019. - Т. 13. - № 1. - С. 85-93. - DOI 10.17150/2500-4255.2019.13(1).85-93.

13. Ильяшенко, Е.А. О перспективах привлечения к уголовной ответственности за использование криптовалют в преступных целях / Е.А. Ильяшенко // Российский следователь. - 2018. - № 8. - С. 51-54.

14. Коренная, А.А. Криптовалюта как предмет и средство совершения преступлений / А.А. Коренная, Н.В. Тыдыкова // Всероссийский криминологический журнал. - 2019. - Т. 13. № 3. - С. 408-415. - DOI 10.17150/2500-4255.2019.13(3).408-415.

15. Быкова, Е.Г. О правовой оценке противоправного безвозмездного изъятия криптовалюты / Е.Г. Быкова, А.А. Казаков // Уголовное право. - 2018. - № 2. - С. 16-19.

16. Репецкая А.Л. Криптопреступления как следствие цифровизации преступности // Цифровые технологии в борьбе с преступностью: проблемы, состояние, тенденции (Долговские чтения 21 января 2021г) // Сб. материалов I Всерос науч. конф. -- Москва: Ун-т прокуратуры РФ. - 2021. - С. 61-67.

17. Симаков, А.А., Неелов В. В. Схемы преступлений с использованием криптовалюты // Закон и право. 2020. № 5. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/shemy-prestupleniy-s-ispolzovaniem-kriptovalyuty (дата обращения: 04.02.2022).

18. Долгиева, М.М. Противодействие легализации преступных доходов при использовании криптовалюты / М.М. Долгиева // Вестник Томского государственного университета. 2019. - № 449. - С. 213-218. - DOI 10.17223/15617793/449/26.

References

1. Dolgieva, M.M. Social'naja obuslovlennost' vozniknovenija ugolovno-pravovyh zapretov narushenij, sovershaemyh v sfere oborota kriptovaljuty / M.M. Dolgieva // Aktual'nye problemy rossijskogo prava. - 2018. - № 10(95). - pp. 225-235. - DOI 10.17803/19941471.2018.95.10.225-235.

2. Dolgieva M.M. Kriptoprestupnost' kak novyj vid prestupnosti: ponjatie, specifika // Sovremennoe pravo. 2018. № 10. pp. 109-115.

3. Sidorenko Je.L. Kriptoprestupnost' kak novoe kriminologicheskoe javlenie // Obshhestvo i pravo. 2018. № 2(64). pp. 15-20.

4. Repeckaja A.L. Kriminal'nyj rynok Rossii / specializirovannyj uchebnyj kurs. -- Saratov: Saratovskij centr po issledovaniju problem organizovannoj prestupnosti i korrupcii, Satellit. 2007. 120 p.

5. Mkrtchjan, S.M. Prestuplenija protiv sobstvennosti, sovershaemye v sfere funkcion- irovanija blokchejna: novye prestupnye shemy i ih ugolovno-pravovaja ocenka / S.M. Mkrtchjan // Vserossijskij kriminologicheskij zhurnal. - 2020. - T. 14. - № 6. - pp. 845-854. - DOI 10.17150/2500-4255.2020.14(6).845-854.

6. Korennaja A.A. Kvalifikacija prestuplenij, sovershaemyh s ispol'zovaniem kriptovaljuty // Problemy jekonomiki i juridicheskoj praktiki. 2018. № 3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kvalifikatsiya-prestupleniy-sovershaemyh-s-ispolzovaniem-kriptovalyuty (data obrashhenija: 04.02.2022).

7. Temirzhanov, L.A. On the denition of cryptocurrency in the legislation of the Republic of Kazakhstan / L.A. Temirzhanov, A.Zh. Syzdykov, B.Zh. Sagymbekov // Vestnik Evrazijskogo nacional'nogo universiteta im. L.N. Gumileva. Serija: Pravo. -- 2020. - No 2(131). - pp. 37-43. DOI 10.32523/2616-6844-2020-131-2-37-43.

8. Melikov, U.A. Kriptovaljuta v sisteme ob#ektov grazhdanskih prav / U.A. Melikov // Vestnik Juzhno-Ural'skogo gosudarstvennogo universiteta. Serija: Pravo. -- 2018. - T. 18. - № 1. pp. 60-66. - DOI 10.14529/law180110.

9. Usoskij, V.N. Kriptovaljuty i tokeny kraudjekonomiki Belarusi / V.N. Usoskij // Imush-hestvennye otnoshenija v Rossijskoj Federacii. - 2020. - № 5(224). - pp. 44-55. - DOI 10.24411/2072-4098-2020-10502.

10. Kuznecov, A.G. Kriminal'nye riski ispol'zovanija blokchejn-tehnologij i kriptovaljuty na territorii gosudarstv - uchastnikov SNG / A.G. Kuznecov // Vestnik Povolzhskogo instituta upravlenija. - 2021. - T. 21. - № 1. - pp. 48-55. - DOI 10.22394/1682-2358-2021-1-4-48-55.

11. Kriptovaljuty: legal'nye i kriminakno-tenevye aspekty oborota / V.V. Dorofeeva, L.A. Kaverzina, D.V. Zhmurov [i dr.] // Vserossijskij kriminologicheskij zhurnal. - 2019. - T. 13. № 6. - pp. 884-894. - DOI 10.17150/2500-4255.2019.13(6).884-894.

12. Prestuplenija, svjazannye s ispol'zovaniem kriptovaljuty: osnovnye kriminologicheskie tendencii / S.V. Ivancov, Je.L. Sidorenko, B.A. Spasennikov [i dr.] // Vserossijskij kriminologicheskij zhurnal. - 2019. - T. 13. - № 1. - pp. 85-93. - DOI 10.17150/2500-4255.2019.13(1).85-93.

13. Il'jashenko, E.A. O perspektivah privlechenija k ugolovnoj otvetstvennosti za ispol'zovanie kriptovaljut v prestupnyh celjah / E.A. Il'jashenko // Rossijskij sledovatel'. - 2018. № 8. - pp. 51-54.

14. Korennaja, A.A. Kriptovaljuta kak predmet i sredstvo sovershenija prestuplenij / A.A. Korennaja, N.V. Tydykova // Vserossijskij kriminologicheskij zhurnal. -- 2019. -- T. 13. - № 3. pp. 408-415. -- DOI 10.17150/2500-4255.2019.13(3).408-415.

15. Bykova, E.G. O pravovoj ocenke protivopravnogo bezvozmezdnogo iz#jatija kriptovaljuty / E.G. Bykova, A.A. Kazakov // Ugolovnoe pravo. -- 2018. -- № 2. -- pp. 16-19.

16. Repeckaja A.L. Kriptoprestuplenija kak sledstvie cifrovizacii prestupnosti // Cifrovye tehnologii v bor'be s prestupnost'ju: problemy, sostojanie, tendencii (Dolgovskie chtenija 21 janvarja 2021g) // Sb. materialov IVseros nauch. konf. -- Moskva: Un-t prokuratury RF. 2021. pp. 61-67.

17. Simakov A.A., Neelov V.V. Shemy prestuplenij s ispol'zovaniem kriptovaljuty // Zakon i pravo. 2020. № 5. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/shemy-prestupleniy-s-ispolzovaniem-kriptovalyuty (data obrashhenija: 04.02.2022).

18. Dolgieva, M.M. Protivodejstvie legalizacii prestupnyh dohodov pri ispol'zovanii kriptovaljuty / M.M. Dolgieva // Vestnik Tomskogo gosudarstvennogo universiteta. -- 2019. -- № 449. pp. 213-218. -- DOI 10.17223/15617793/449/26.

Размещено на Allbest.ru