Об отдельных аспектах расследования преступлений, связанных с деятельностью "финансовых пирамид" (на примере уголовного дела в отношении создателей и руководителей преступного сообщества, осуществлявших свою преступную деятельность от имени ООО "ДП")

Размещено на http://allbest.ru

Об отдельных аспектах расследования преступлений, связанных с деятельностью «финансовых пирамид»

Абдразяпов Ранис Ришатович¹,

Файзуллин Руслан Рашитович²

Аннотация. В данной статье на примере расследования уголовного дела в отношении создателей и руководителей преступного сообщества, осуществлявших свою преступную деятельность от имени ООО «ДП», рассмотрены организационные и криминалистические аспекты расследования уголовных дел о преступлениях, связанных с деятельностью «финансовых пирамид». Описаны особенности первоначального и последующего этапа расследования, особенности назначения экспертиз и решения организационных и криминалистических вопросов расследования уголовных дел указанной категории.

Ключевые слова: уголовное дело, финансовая пирамида, расследование, следственные действия

Abstract. In this article, on the example of the investigation of a criminal case against the creators and leaders of a criminal community who carried out their criminal activities on behalf of DP LLC, the organizational and criminalistic aspects of the investigation of criminal cases of crimes related to the activities of «financial pyramids» are considered. The features of the initial and subsequent stages of the investigation, the specifics of the appointment of examinations and the solution of organizational and forensic issues of the investigation of criminal cases of this category are described.

Keywords: criminal case, pyramid scheme, investigation, investigative actions

финансовые пирамиды преступный сообщество уголовный

Современная экономическая преступность, значительная часть которой носит латентный характер, во многом образует фундамент организованной преступности. Серьезную озабоченность вызывают получившие распространение преступления, связанные с деятельностью «финансовых пирамид».

В настоящее время усматривается тенденция сохранения большего числа «финансовых пирамид» и, как следствие, обманутых граждан, которые в период кризисных явлений задумываются о сохранности своих сбережений. Этим пользуются недобросовестные предприниматели, которые после привлечения денежных средств граждан взятые на себя обязательства по выплате процентов и возврату вкладов не выполняют, полученные от вкладчиков денежные средства похищают, зачастую даже не делая вид ведения какой-либо предпринимательской деятельности.

В ходе подготовки данной работы нами во многом использовались материалы уголовного дела в отношении создателей и руководителей преступного сообщества, осуществлявших свою преступную деятельность от имени ООО «ДП», которое возбуждено 4 февраля 2014 г. следственной частью по расследованию организованной преступной деятельности ГСУ МВД по Республике Башкортостан.

Расследованием данного уголовного дела установлено, что в период с сентября 2012 г. по 4 февраля 2014 г. организаторами и руководителями преступного сообщества (преступной организации) С.1, Щ., С.2, С.3 совместно с участниками преступного сообщества Ш., И., С.4 в офисах ООО «ДП», расположенных на территории республик Башкортостан, Татарстан и Оренбургской области, были похищены путем обмена денежные средства в особо крупном размере у 7 987 физических и юридических лиц на общую сумму 565 579 857 рублей.

Первоначальный этап является наиболее важным и динамичным, т. к. сбор доказательств по уголовному делу, способствующий установлению всех его обстоятельств, а также раскрытию преступления и установлению похищенного, наиболее результативен при правильной и быстрой организации работы.

На данном этапе расследования преступлений, связанных с деятельностью «финансовых пирамид», необходимо решить следующие основные задачи.

1. Задержание организаторов «финансовой пирамиды». Организаторы «финансовой пирамиды», выводя похищенные денежные средства из организации, в последующем сами планируют скрыться, избежав таким образом уголовной ответственности и получив возможность распоряжаться похищенными денежными средствами.

Задача следователя на первоначальном этапе расследования - принять необходимые меры, направленные на установление и задержание организаторов «финансовой пирамиды».

Так, по уголовному делу в отношении руководства ООО «ДП» следователями в течение первых четырех дней в порядке ст. 91 УПК РФ задержаны руководитель общества С.1 и главный бухгалтер С.2.

В отношении остальных фигурантов уголовного дела решения об избрании меры пресечения принимались по мере установления их причастности к совершенному преступлению.

Кроме пресечения возможности виновных лиц скрыться, избрание меры пресечения в виде заключения под стражу позволяет минимизировать возможное противодействие расследованию со стороны указанных лиц, а также шире использовать оперативные и тактические возможности производства предварительного расследования, используя ограниченную связь подозреваемого с «внешним миром» и, как следствие, недостаточную информированность о ходе и результатах расследования.

2. Установление местонахождения похищенных денежных средств. К сожалению, ни одна пирамида не была выявлена на этапе ее формирования, поскольку изначально все они создаются под видом обычной коммерческой организации, которая нацелена на ведение вполне законной деятельности. Практически все они выявлены на этапе, когда людям переставали платить деньги. К этому моменту организаторы «финансовой пирамиды» переводят денежные средства вкладчиков на счета подконтрольных им организаций либо просто забирают наличными, и обнаружить их практически невозможно.

Таким образом, возмещение потерпевшим причиненного материального ущерба, даже при условии установления организаторов финансовых пирамид, остается на очень низком уровне, т. к. суммы ущерба исчисляются миллионами, а имущества виновных лиц, как правило, недостаточно для его возмещения.

Для решения указанной задачи необходимо незамедлительно принять меры по установлению и наложению арестов на счета и имущество организации, руководителей и учредителей «финансовой пирамиды».

Наиболее действенными мерами являются:

- наложение арестов на расчетные счета организации;

- установление и арест недвижимого имущества, принадлежащего организации, ее руководителям и учредителям;

- установление и арест автомототранспорта, принадлежащего организации, ее руководителям и учредителям;

- проведение обысков в центральных и региональных офисах, а также в жилищах подозреваемых лиц с целью обнаружения наличных денежных средств и иного имущества, на которое возможно наложение ареста.

Кроме того, необходимо принять меры по проверке имущественного положения супругов и родственников организаторов, руководителей, учредителей «финансовых пирамид». При установлении на счетах данных лиц крупных денежных сумм, а также при установлении наличия права собственности на дорогостоящие объекты недвижимости, транспортные средства, необходимо принять меры по проверке источника происхождения данных денежных средств и имущества и при установлении их приобретения за счет преступно нажитых средств принять меры по наложению ареста.

3. Отсутствие в коммерческой организации, созданной по принципу «финансовой пирамиды», должного бухгалтерского учета поступивших и выплаченных денежных средств. Руководители и учредители «финансовых пирамид» либо вовсе не утруждают себя ведением бухгалтерского учета, либо перед закрытием «финансовой пирамиды» принимают меры к уничтожению бухгалтерской и иной документации, которая фактически изобличает их преступную деятельность.

В целях установления бухгалтерских документов, а также похищенных денежных средств, имущества и иных доказательств преступной деятельности организаторов «финансовой пирамиды» наиболее целесообразным представляется проведение обысков на первоначальных этапах расследования.

Основные виды обысков, проводимых при расследовании уголовных дел, связанных с деятельностью «финансовых пирамид»:

1) обыски в центральных и территориальных офисах «финансовой пирамиды»;

2) обыски по месту жительства руководителей и учредителей «финансовой пирамиды».

При проведении обысков в офисах организации и по месту жительства подозреваемых лиц необходимо производить изъятие следующих документов и предметов:

- финансовых, бухгалтерских и учредительных документов организации - «финансовой пирамиды»;

- документов, подтверждающих факты внесения денег потерпевшими, возможного их движения и распределения;

- компьютеров, ноутбуков, карт памяти с имеющимися на них записями о финансовых операциях, бухгалтерских документов, реестров вкладчиков и т. д.;

- денежных средств в рублях и иностранной валюте, драгоценностей, а равно иного имущества, добытого преступным путем;

- разработанных рекомендаций методического характера по проведению лекций и семинаров, работы с клиентами.

Так, например, по уголовному делу в отношении руководства ООО «ДП» для расследования уголовного дела и незамедлительного проведения обысков в территориальных офисах организации в кратчайшие сроки создана следственно-оперативная группа из 108 следователей территориальных подразделений МВД по Республике Башкортостан, а также 29 оперативных сотрудников.

В первые 3 дня расследования проведено 50 обысков в офисах и жилищах подозреваемых лиц, по результатам которых в жилищах руководителей сообщества изъяты денежные средства в сумме 10 миллионов рублей и ювелирные украшения стоимостью 100 миллионов рублей, а в офисах изъято 700 единиц компьютерной техники, мебель, а также документы, подтверждающие хищение денежных средств граждан.

Кроме того, в целях обеспечения исполнения приговора в части гражданских исков, наложен арест на общую сумму около 124 млн рублей:

- на принадлежащее ООО «ДП» имущество (здания, автотранспорт, гаражи, оргтехнику, офисную мебель, расчетные счета);

- на имущество, принадлежащее обвиняемым (квартиры, автотранспорт, земельные участки, гаражи, ювелирные украшения).

При отсутствии положительных результатов от произведенных обысков необходимо получить информацию о деятельности организации, ее руководителях и учредителях путем направления запросов в банковские учреждения, налоговые и иные контролирующие органы, а также путем допросов сотрудников организации и иных лиц.

Во многом от того, каким образом будет организована работа на первоначальном этапе расследования, во многом зависит успешное окончание расследования уголовного дела.

Таким образом, умелая организация работы на первоначальном этапе расследования способствует разрешению вышеобозначенных проблемных вопросов расследования указанной категории уголовных дел: установлению местонахождения похищенных денежных средств и имущества, на которое возможно наложение ареста, обнаружению бухгалтерской и иной документации, изобличающей преступную деятельность виновных лиц.

Последующий этап расследования начинается после выполнения первоначальных следственных действий.

Основными проблемными вопросами, которые следует разрешить на данном этапе расследования, являются:

1. Установление и допрос всех вкладчиков «финансовой пирамиды». Учитывая большое число граждан, пострадавших от деятельности организаций, действующих по принципу «финансовых пирамид», возникает две проблемы: первая - установление потерпевших, вторая - их допрос.

При расследовании уголовного дела в отношении руководства ООО «ДП», в качестве потерпевших допрошено 7 987 человек, из них проживающих на территории Республики Башкортостан - 5 262 человека. Также в качестве свидетелей допрошено более 15 000 человек.

Для установления и допроса потерпевших по уголовному делу задействованы все члены следственно-оперативной группы, состоявшей из 108 следователей, большинство из которых дислоцировались в территориальных подразделениях органов внутренних дел по местам расположения филиалов ООО «ДП». Работа на местах членов СОГ позволила значительно сократить срок расследования данного уголовного дела.

В целях исключения повторных вызовов и, как следствие, затягивания сроков расследования потерпевшим сразу после допроса разъяснялись права, предусмотренные ст. 42, 198, 215, 216 УПК РФ, в части ознакомления с постановлениями о назначении судебных экспертиз, заключениями экспертов, материалами уголовного дела. Потерпевшим разъяснялись их права, ход расследования уголовного дела, количество и объемы производимых экспертиз, право заявления ходатайств об отказе в ознакомлении с постановлениями о назначении экспертиз, их заключениями, а также материалами уголовного дела. По окончании расследования каждому потерпевшему направлялось уведомление об окончании предварительного расследования и разъяснялось их право на ознакомление с материалами уголовного дела.

2. Трудности установления движения денежных средств из филиалов в центральные офисы (инкассация наличных денежных средств организаторами преступления или неизвестными курьерами). Филиалы «финансовых пирамид» на местах фактически являются приемными пунктами денежных средств граждан. В конечном итоге все денежные средства поступают в центральный офис. В ходе расследования необходимо установить, каким образом передавались денежные средства в центральный офис, в том числе непосредственно руководителю «финансовой пирамиды». В случае отсутствия документального подтверждения передачи денежных средств могут возникнуть трудности установления причастности руководства «финансовой пирамиды» к хищению денежных средств в филиалах.

Решением указанных выше проблемных вопросов является установление и подробный допрос работников «финансовой пирамиды» в качестве свидетелей. Сотрудники, работающие по найму, выступают важнейшими источниками информации об обстоятельствах совершенного преступления, взаимоотношениях в коллективе финансовой компании, документообороте, инкассировании и расходовании привлеченных денежных средств и прочих обстоятельствах, имеющих значение для дела.

Так, по уголовному делу допрошены сотрудники центрального офиса и иных подразделений ООО «ДП», в том числе региональные представители, бухгалтеры, менеджеры, которые пояснили, что руководителями общества являлись С.1, С.2, Щ. По их указанию сотрудники ООО «ДП» гарантировали гражданам оплату кредитных обязательств, однако данные обязательства ООО «ДП» не исполнены. Погашение кредитных обязательств клиентов на начальном этапе осуществлялось исключительно за счет денежных средств, поступивших от новых клиентов (потерпевших) ООО «ДП».

3. Производство отдельных видов экспертиз по уголовным делам о преступлениях, связанных с деятельностью «финансовых пирамид». Особенностью рассматриваемой категории преступлений является назначение и производство отдельных видов судебных экспертиз, не свойственных другим видам мошенничеств.

Так, в ходе расследования уголовного дела в отношении руководителей «финансовой пирамиды» ООО «ДП» проведены следующие виды судебных экспертиз:

1. Экономическая (финансово-экономическая) экспертиза.

Данная экспертиза проведена с целью установления рентабельности деятельности юридического лица, возможности исполнения организацией принятых обязательств, наличия либо отсутствия финансовой устойчивости. Так, например, возможно установить, что организация осуществляет деятельность только за счет привлеченных от граждан и юридических лиц денежных средств, при этом в процессе деятельности постоянно увеличивается разрыв между растущей суммой обязательств перед вкладчиками и собственным капиталом юридического лица, что свидетельствует об очевидной невыполнимости принимаемых на себя обязательств.

При проведении экономической судебной экспертизы по уголовному делу в отношении руководителей «финансовой пирамиды» ООО «ДП» перед экспертами были поставлены следующие вопросы:

- Соответствует ли деятельность ООО «ДП» его уставным документам и законодательству Российской Федерации?

- Является ли деятельность ООО «ДП» общественной, некоммерческой, предпринимательской, банковской деятельностью?

- К какой форме экономической деятельности относится работа ООО «ДП»?

- Что является источником формирования имущества ООО «ДП»?

- Осуществляло ли ООО «ДП» иную деятельность, кроме финансовой деятельности?

- Правомерно ли использование ООО «ДП» инвестиций и реинвестиций?

- Имела ли место в деятельности ООО «ДП» реинвестированная прибыль?

- Какова экономическая цель деятельности ООО «ДП»?

- Экономически эффективна ли деятельность ООО «ДП» (когда рухнет)?

- Основана ли деятельность ООО «ДП» на принципах сетевого маркетинга и кассы взаимопомощи? Если да, то соответствует ли использование ООО «ДП» денежных средств, полученных от граждан в микро- финансовой деятельности, его уставным документам и законодательству Российской Федерации?

- Имеет ли деятельность ООО «ДП» признаки «финансовой пирамиды»?

Согласно заключению эксперта, основная сумма поступлений 99 % - это поступление по договорам финансирования, т. е. привлечение денежных средств населения. Расходы организации носят необоснованный характер, не связанный с видами экономической деятельности, указанными по кодам ОКВЭД, завышены и не направлены на получение прибыли. Деятельность ООО «ДП» имеет характер «финансовой пирамиды».

2. Судебная математическая экспертиза.

По уголовному делу в отношении руководителей «финансовой пирамиды» ООО «ДП» математическая экспертиза проводилась в целях установления пределов ее участников, ограниченных числом вновь вовлеченных граждан и их денежными средствами, поступившими в кассу.

Согласно заключению эксперта, ООО «ДП» не сможет обеспечить исполнение кредитных обязательств по заключенным договорам финансирования при условии, что ООО «ДП» не осуществляет никакой инвестиционной и предпринимательской деятельности, связанной и извлечением прибыли. Для того чтобы финансовая пирамида могла безубыточно существовать неограниченное время, то есть при постоянных во времени суммарных взносах клиентов, необходимо, чтобы приток клиентов рос, как геометрическая прогрессия. Временные пределы функционирования ООО «ДП», даже в самых идеальных условиях, не превышают 22 месяца.

3. Судебная бухгалтерская экспертиза.

В ходе расследования уголовного дела в отношении руководителей «финансовой пирамиды» ООО «ДП» проведено 27 бухгалтерских судебных экспертиз. Перед экспертами были поставлены следующие вопросы:

- Какова сумма денежных средств по договорам финансирования, заключенным ООО «ДП» (с разбивкой по каждому клиенту с указанием суммы обязательств перед кредитной организацией)?

- Какова сумма денежных средств по исполнению ООО «ДП» своих обязательств по договорам финансирования за весь период действия?

- Какова разница между суммой, внесенной гражданином по договору финансирования, и суммой, выплаченной ООО «ДП»?

- Каковы цели расходования денежных средств, полученных от граждан по договорам финансирования?

Учитывая большое количество объектов исследования, а также ограниченное число экспертов ЭКЦ МВД по Республике Башкортостан, руководителями СОГ по данному уголовному делу в качестве экспертов для проведения бухгалтерской экспертизы привлечено 23 ревизора отдела документальных исследований УЭБиПК МВД по Республике Башкортостан, которым разъяснены права и обязанности, предусмотренные ст. 57 УПК РФ.

4. Судебная правовая экспертиза.

Назначение и производство данного вида экспертиз - это насущная необходимость, что объясняется изменением, развитием и усложнением норм права. Так, при расследовании уголовных дел о преступлениях, совершенных организациями, действующими по принципу «финансовых пирамид», необходимы знания конкретных институтов гражданского права.

Зачастую консультации со специалистом в области права недостаточно и необходимо проведение исследования лицом, обладающим специальными познаниями в области права, результаты которого были бы даны письменно и оформлены в виде заключения (мнения) сведущего лица. Именно в связи с этим и возникает необходимость в проведении судебной правовой экспертизы.

При проведении правовой судебной экспертизы по уголовному делу в отношении руководителей «финансовой пирамиды» ООО «ДП» перед экспертами были поставлены следующие вопросы:

- Цели деятельности ООО «ДП»? Соответствуют ли цели деятельности организационно-правовой форме данной организации?

- Соответствует ли содержание договора финансирования уставным документам ООО «ДП» и законодательству Российской Федерации?

- Все ли обязательные условия, необходимые для наступления каких-либо прав, обязанностей и юридических последствий сторон, указаны в договоре финансирования?

- Имело ли право ООО «ДП» принимать на себя обязательства по кредитным договорам и выступать финансовым агентом в договорах финансирования без согласия кредитных организаций?

- Порождает ли какие-либо права, обязанности и юридические последствия гражданина и ООО «ДП» договор финансирования, представленный на экспертизу?

- Правомерна ли передача залога (транспортного средства) по кредитному договору ООО «ДП», согласно доверенности, представленной на экспертизу?

- Имеет ли право гражданин владеть, пользоваться или распоряжаться предметом залога?

- Имеет ли право ООО «ДП» использовать денежные средства граждан для осуществления предпринимательской деятельности и каким образом?

- Соответствует ли содержание договора займа уставным документам ООО «ДП» и законодательству Российской Федерации?

- Является ли ООО «ДП» коммерческой организацией?

- Подпадает ли деятельность ООО «ДП» к небанковским кредитным организациям, предусмотренным Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»?

Согласно заключению эксперта, по договорам финансирования, заключенным между ООО «ДП» и клиентами, уступка денежных требований не происходит, в связи с чем перед кредитной организацией должником по-прежнему остается клиент. Кроме того, анализ договора финансирования не позволяет определить предмет договора, в связи с чем договор финансирования считается незаключенным. Если договор не заключен, то никаких прав и обязанностей у участников такого договора не возникает, следовательно, такой договор не может иметь каких-либо юридических последствий.

В связи с тем, что согласно приказу МВД России от 29 июня 2005 г. № 511 «Об организации производства судебных экспертиз, проводимых в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации» проведение математической и правовой судебных экспертиз экспертными подразделениями системы МВД России не предусмотрено, проведение указанных экспертиз было поручено физико-математическому и правовому факультетам соответственно Башкирского государственного университета.

В ходе расследования уголовного дела в отношении руководителей «финансовой пирамиды» ООО «ДП» также проведены следующие виды экспертиз:

- судебные компьютерные экспертизы для установления информации о выходах в сеть «Интернет», установления программы «1С Предприятие», установления наличия файлов с ключевыми словами по изъятым в ходе обысков компьютерам и носителям информации ООО «ДП»;

- лингвистическая судебная экспертиза проведена для установления языковых средств высказываний, направленных на формирование у слушателей определенного мнения, суждения, определения языковых средств, относящихся к средствам речевого воздействия, определения коммуникативной установки, коммуникативной цели, определения оценочных слов и конструкций в разговорах и высказываниях обвиняемых;

- комплексные амбулаторные психолого-психиатрические судебные экспертизы проведены для установления наличия какого-либо психического расстройства обвиняемых;

- физико-химические судебные экспертизы - для установления количественного элементного состав металла изъятых в ходе обысков ювелирных изделий;

- геммологические судебные экспертизы проведены для определения количественных элементных составов металла, родовых принадлежностей, видов, карат, веса изъятых ювелирных изделий;

- оценочные судебные экспертизы проведены по имуществу, принадлежащему ООО «ДП»;

- товароведческие судебные экспертизы - для определения стоимости ювелирных изделий.

Приведенный перечень экспертных вопросов по рассмотренным экспертизам является примерным, так как и количество вопросов и их формулировка определяются материалами уголовного дела и конкретной следственной ситуацией.

4. Установление всех участников преступной группы, их ролей в группе, доказывание организованности действовавшей преступной группы, ее сплоченности. Мошенничества, совершенные по принципу «финансовых пирамид», в большинстве случаев (80 %) были совершены в соучастии, что предполагает распределение ролей для совершения преступления. Наибольший интерес представляет личность организатора, а также активного участника преступления, поскольку именно они являются «мозговым центром» преступной группы. При этом зачастую указанные лица имели в прошлом опыт управленческой работы на руководящих должностях в государственных или коммерческих структурах. Это объясняется тем, что, во-первых, для создания «финансовой пирамиды» и обеспечения ее деятельности человек должен обладать хорошими организаторскими способностями; во-вторых, для этого необходимы материальные финансовые средства, а в-третьих, для обеспечения длительной деятельности «финансовой пирамиды» необходимы связи в государственных и коммерческих структурах .

Так, например, по уголовному делу в отношении создателей и руководителей преступного сообщества, осуществлявших свою деятельность от имени «финансовой пирамиды» ООО «ДП», в целях установления всех членов преступной группы, доказывания их организованности, сплоченности и устойчивости проведены следующие мероприятия:

- оперативно-технические и оперативно-розыскные мероприятия «прослушивание телефонных переговоров», «снятие информации с технических каналов связи», «негласная аудиозапись», проводимые БСТМ МВД по Республике Башкортостан и БСТМ УМВД России по Оренбургской области, результаты которых представлены в ГСУ МВД по Республике Башкортостан в порядке ст. 11 Федерального закона от 12 августа 1995 г. №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», подтверждающие, что организаторами и руководителями преступного сообщества являлись С.1, С.2, С.3, Щ.,Ш., С.4, И.;

- оперативно-розыскное мероприятие, в рамках которого гражданин А.внедрен в организацию в качестве регионального представителя ООО «ДП». В ходе допроса А. показал, что С.1 являлся руководителем ООО «ДП» и ему принадлежит вся идея деятельности ООО «ДП». С.2, Щ., С.3, Ш. являлись его заместителями и осуществляли управленческие функции в деятельности ООО «ДП». Все сотрудники понимали и знали, что кредитные обязательства клиентов оплачиваются за счет денег новых клиентов ООО «ДП», то есть ООО «ДП» является «финансовой пирамидой»;

- допросы свидетелей, сотрудников ООО «ДП», принимавших активное участие в работе организации, которые показали, что идея создания деятельности по получению от неограниченного количества граждан денежных средств в размере от 20-25 % от общей суммы их кредитных обязательств принадлежит С.1. Главным бухгалтером являлась С.2. Все региональные представители подчинялись С.1 как директору, а также подчинялись С.3, который контролировал качество работы, Щ. контролировал поток денежных средств, поступающих от них в центральный офис, Ш. полностью курировала и контролировала их деятельность. Все сотрудники понимали и знали, что кредитные обязательства клиентов оплачиваются за счет денег новых клиентов ООО «ДП», то есть ООО «ДП» является «финансовой пирамидой»;

- производство очных ставок между обвиняемыми и свидетелями, в ходе проведения которых последние подтвердили ранее данные ими показания, изобличающие членов ПС (ПО) в совершенных ими преступлениях.

Таким образом, для решения обозначенного проблемного вопроса необходимо активно использовать оперативно-технические и оперативно-розыскные возможности, а также допрос сотрудников, особенно центрального офиса организации, которые в ходе осуществления своей трудовой деятельности, непосредственно контактируют с руководителями и иными участниками преступной группы.

В заключение отметим, что «финансовые пирамиды» представляют собой одну из наиболее распространенных и опасных моделей криминального поведения в сфере финансовых инвестиций. Их действия имеют огромную экономическую и социальную опасность, от которой страдают в первую очередь финансово незащищенные слои населения.

Эффективным и устойчивым инструментом противодействия распространению «финансовых пирамид» является проведение программ, направленных на повышение финансовой грамотности населения. Необходимо через средства массовой информации постоянно информировать общественность посредством общих предупреждений о методах обмана инвесторов, основных признаках «финансовых пирамид» и о необходимости проверки финансовой жизнеспособности потенциальных вложений.

Также важна роль контролирующих органов, которые должны получить более широкий набор правоприменительных инструментов, включая возможность заморозки активов при обнаружении у организации признаков «финансовой пирамиды».

Полагаем, что деятельность по привлечению финансовых инвестиций, а также деятельность микро- финансовых организаций должны подвергаться обязательному лицензированию, а привлеченные денежные средства должны быть застрахованы. Необходимо обязать указанные организации периодически отчитываться об использовании привлеченных денежных средств, имеющихся активах и планируемых затратах.

Список источников

1. Белицкий В.Ю. Криминалистические аспекты предварительного расследования и судебного разбирательства мошенничеств, совершенных по принципу «финансовых пирамид»: дис. ... канд. юрид. наук. Барнаул, 2008.

2. Орлов Ю.К. Судебная экспертиза как средство доказывания в уголовном судопроизводстве. М.: Институт повышения квалификации российского федерального центра судебной экспертизы, 2005. 264 с.

Размещено на Allbest.ru