Поняття та види фінансових послуг за законодавством України

Размещено на http://www.allbest.ru/

Одеський національний університет імені І. І. Мечникова

ПОНЯТТЯ ТА ВИДИ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ ЗА ЗАКОНОДАВСТВОМ УКРАЇНИ

Клейменова Світлана Миколаївна

кандидат юридичних наук, доцент,

доцент кафедри цивільно-правових дисциплін

Анотація

У сучасному світі сфера послуг є однієї з найбільш розвинутих та послуга як об'єкт права є споживаними. Визначення правової природи послуги як об'єкта цивільних прав є важливим і своєчасним. Пояснюється це, насамперед, тим, що цивільне законодавство не дає легального визначення «послуг», не визначає їхні основні ознаки.

Необхідність визначення поняття «послуг», їхніх ознак, необхідно для того, щоб розуміти правову суть кожної послуги, що надається. Зокрема, на сьогодні, з безлічі послуг виокремлюють фінансові послуги. Для чіткого розуміння цього виду послуг необхідна ясна уява про самі послуги.

Запропоновано визначення послуги як об'єкту цивільних прав, виокремлено ознаки послуг.

Зазначено, що послугам властиві такі ознаки: а) послуга - особлива форма економічних відносин; б) послуга це діяльність, інакше кажучи, сукупність цілеспрямованих дій, спрямованих на досягнення певних цілей; в) послуга повинна задовольняти різного роду потреби фізичної або юридичної особи; г) послуга - це корисна дія; д) послуга не має речовинного втілення й невіддільна від особистості виконавця; е) послуга споживана в момент надання і якість послуги неформалізована. Вказано, що такі ознаки можуть бути властиві всім видам послуг, включаючи й фінансові послуги.

Фінансові послуги - це різноманітні послуги, які надаються фізичним та юридичним особам у галузі управління та розподілу фінансових ресурсів. Вони включають широкий спектр послуг, пов'язаних з банківськими операціями, інвестуванням, страхуванням, пенсійним забезпеченням та іншими видами фінансових операцій.

Фінансові послуги відрізняються від інших видів послуг своєю різноманітністю. Інакше кажучи, фінансові послуги мають свою внутрішню класифікацію, особливі ознаки.

Визначено доктринальні та законодавчі підходи до визначення поняття фінансової послуги через категорію «фінансова операція». Виокремлено ознаки фінансової послуги.

При визначенні ознак фінансової послуги, вказано на особливість суб'єктного складу при наданні фінансових послуг. Також зазначено, що фінансові послуги є завжди операціями з фінансами. Фінансові послуги пов'язані з передачею, отриманням або управлінням фінансами. Акцентовано увагу на особливі вимоги до форми відносин по наданню фінансових послуг - фінансові послуги надаються на основі договору. Фінансові послуги надаються за певну плату. Це дозволяє фінансовим інститутам отримувати доходи та підтримувати свою діяльність.

Запропоновано класифікацію фінансових послуг за критерієм суб'єктного складу.

Ключові слова: послуга, об'єкт цивільних прав, фінансова послуга, фінансова операція, договір.

Annotation

Kleymenova Svitlana Mykolaivna Candidate of Jurisprudence, Associate Professor, Associate Professor of the Department of Civil Law Disciplines, Odesa I. I. Mechnikov National University, Odesa

THE CONCEPT AND TYPES OF FINANCIAL SERVICES UNDER THE LEGISLATION OF UKRAINE

In the modern world, the service sector is one of the most developed and the service as an object of right is consumed. Determining the legal nature of a service as an object of civil rights is important and timely. This is explained primarily by the fact that civil law does not give a legal definition of "services", does not define their main features.

The need to define the concept of "services", their characteristics, is necessary in order to understand the legal essence of each service provided. In particular, today, financial services are distinguished from a variety of services. For a clear understanding of this type of service, a clear understanding of the services themselves is necessary.

The definition of a service as an object of civil rights is proposed, the signs of services are highlighted.

It is indicated that services are characterized by the following features: a) service is a special form of economic relations; b) a service is an activity, in other words, a set of purposeful actions aimed at achieving certain goals; c) the service must satisfy various needs of an individual or legal entity; d) a service is a useful action; e) the service does not have a material embodiment and is inseparable from the identity of the performer; f) the service consumed at the time of provision and the quality of the service is not formalized. It is indicated that such signs may be characteristic of all types of services, including financial services.

Financial services are various services provided to individuals and legal entities in the field of management and distribution of financial resources. They include a wide range of services related to banking, investment, insurance, pensions and other types of financial transactions.

Financial services differ from other types of services in their diversity. In other words, financial services have their own internal classification, special features.

The doctrinal and legislative approaches to the definition of the concept of a financial service in the category of "financial transaction" are determined. The signs of a financial service are highlighted.

When determining the characteristics of a financial service, the peculiarity of the subject composition in the provision of financial services is indicated. It is also noted that financial services are always financial transactions. Financial services are related to the transfer, receipt or management of finances. Attention is focused on the special requirements for the form of relations for the provision of financial services - financial services are provided on the basis of a contract. Financial services are provided for a fee.

This allows financial institutions to generate income and maintain their activities.

A classification of financial services according to the criterion of the subject composition is proposed.

Keywords: service, object of civil rights, financial service, financial transaction, contract.

Постановка проблеми

Слід зазначити, що надання та споживання фінансових послуг є одними із найважливіших аспектів життя людей та бізнесу. Вони мають величезний вплив на економіку та суспільство в цілому.

Фінансові послуги включають різні види послуг, такі як банківські послуги, інвестиційні послуги, страхування, пенсійне забезпечення та багато іншого. Вони надаються як фізичним особам, так і юридичним особам і відіграють ключову роль в управлінні фінансами та ризиковому управлінні.

Сьогодні фінансові послуги стають все більш доступними та зручними завдяки використанню технологій та розвитку інтернету. Вони також стають все інноваційнішими, з'являються нові види послуг та продуктів, які допомагають людям та компаніям керувати своїми фінансами більш ефективно. Однак, разом з цим, з'являються нові виклики, такі як кібербезпека, регулювання та належна оцінка ризиків. Тому питання, пов'язані з фінансовими послугами, залишаються досить актуальними та потребують постійної уваги та оновлення знань.

Актуальність фінансових послуг визначається й тим, що вони відіграють ключову роль в управлінні фінансами та ризиковому управлінні для фізичних та юридичних осіб. Швидкий розвиток технологій та зміни в урядовій політиці також впливають на актуальність фінансових послуг, оскільки це призводить до появи нових продуктів та послуг, а також зміни правил і норм, які регулюють їх надання.

Більш того, надання різноманітних видів фінансових послуг мають свою актуальність у залежності від потреб споживачів та ситуації на ринку. Так, наприклад, надання банківських послуг у світі, де безготівкові платежі та онлайн-банкінг стають все популярнішими; банки надають широкий спектр банківських послуг, включаючи кредитування, зберігання коштів, видачу банківських гарантій та інші. Зокрема, наприклад, говорячи про актуальність надання послуг зі страхування - з розвитком технологій та зростанням ризиків, таких як кіберзлочини та природні катастрофи, страхування залишається актуальним для захисту від можливих втрат.

Крім того, поява нових приватних відносин потребує відповідного правового регулювання як у цивільно-правовій сфері, так і в інших галузях права. Все це потребує усунення прогалин у законодавстві, застосування аналогії закону та аналогії права, а також інших подібних способів.

Отже, з огляду на вищезазначене, обрана тема дослідження, безумовно, є актальною.

Аналіз останніх досліджень і публікацій

Окрему увагу питанням визначення фінансових послуг та їх видів приділили такі фахівці, як: С. С. Алексєєв, О. Ф. Андрійко Б. С. Антимонов, С. М. Бервено, Т. В. Боднар, М. І. Брагінський, С. М. Братусь, В. В. Вітрянський, В. П. Грибанов, О. В. Дзера, Г. В. Єрьоменко, О. С. Іоффе, І. С. Канзафарова, А. М. Колодій, Н. С. Кузнєцова, Н. С. Малеїн, В. К. Мамутов, І. Б. Новицький, С. П. Погребняк, І. С. Самощенко, Є. О. Харитонов, та ін.

Проте, незважаючи на існування вказаних праць науковців, деякі питання все ще залишаються відкритими. Так, у теорії цивільного права відсутня єдність підходів до визначення поняття фінансової послуги, також немає єдиного підходу до визначення видів фінасових послуг.

Метою статті є визначення поняття та характерних ознак фінансової послуги, а також виокремлення видів фінансових послуг.

Виклад основного матеріалу

Перш за все, для розкриття сутності фінансових послуг необхідно, зупинитися на короткому аналізі послуг і їх ознак.

Відповідно до ст. 177 ЦК України, «одним із об'єктів цивільних прав є послуги» [1]. Проте ЦК України не містить конкретизації щодо визначення послуги як об'єкту цивільних прав.

У теорії цивільного права під послугами мається на увазі «дії чи бездіяльність, що здійснюються на замовлення та не мають матеріального результату» [2, с. 56].

Деякі науковці вважають, що «в договорі про надання послуг йде мова про діяльність таких видів, що не одержують або не обов'язково повинні одержати втілення в матеріалізованому, а тим більше в упредметненому результаті [3, с. 419].

Інші фахівці визначають послугу як «різновид об'єктів цивільних правовідносин, що виражається у вигляді певної правомірної операції, тобто у вигляді низки доцільних дій виконавця або у діяльності, що є об'єктом зобов'язання, яка має нематеріальний ефект, несталий речовий результат або уречевлений результат, пов'язаний з іншими договірними відносинами, і характеризується властивостями здійсненності, невід'ємності від джерела, миттєвої споживаності, неформалізованості її якості [4, с. 217].

Таким чином, у науковій юридичній літературі прийнято вважати, що послуга це різновид цивільних правовідносин, виражається у вигляді певної правомірної операції, тобто у вигляді ряду доцільних дій виконавця або в діяльності, що є об'єктом зобов'язання, що має нематеріальний ефект, нестійкий речовинний результат або упредметнений результат, пов'язаний з іншими договірними відносинами, що й характеризуються властивостями здійсненності, невіддільності від джерела, моментальної споживаності, неформалізованості якості.

Існує також і інша уява про послуги як про будь-яку діяльність, що не має упредметненого результату. У вузькому змісті під послугою можна розуміти діяльність, яка безпосередньо спрямована не на річ, а на особистість послугоодержувача.

Отже, виходячи з розуміння таких підходів у юридичній науці й аналізу положень ЦК України, послуга по своїй природі має майнову цінність, що дозволяє даному виду об'єкта цивільних прав перебувати в торговельному обороті. Це знаходить своє відображення в ст. 901 ЦК України - «Договір про надання послуг». Так, відповідно до ч. 1. ст. 901 «...за договором про надання послуг одна сторона (виконавець) зобов'язується за завданням другої сторони (замовника) надати послугу, яка споживається в процесі вчинення певної дії або здійснення певної діяльності, а замовник зобов'язується оплатити виконавцеві зазначену послугу, якщо інше не встановлене договором» [1].

Проте, дані опосередковані визначення послуг не дають чіткої уяви про послуги. Можливо шляхом виокремлення основних ознак послуг визначити їх сутність.

Так, можливо допустити, що послугам властиві такі ознаки: а) послуга - особлива форма економічних відносин; б) послуга це діяльність, інакше кажучи, сукупність цілеспрямованих дій, спрямованих на досягнення певних цілей; в) послуга повинна задовольняти різного роду потреби фізичної або юридичної особи; г) послуга - це корисна дія; д) послуга не має речовинного втілення й невіддільна від особистості виконавця; е) послуга споживана в момент надання і якість послуги неформалізована.

Отже, дані ознаки можуть бути властиві всім видам послуг, включаючи й фінансові послуги.

Поняття безпосередньо фінансової послуги визначене в ст. 1 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг». Так, «фінансова послуга - це операції з фінансовими активами, що здійснюються в інтересах третіх осіб за власний рахунок чи за рахунок цих осіб, а у випадках, передбачених законодавством, - за рахунок залучених від інших осіб фінансових активів, з метою отримання прибутку або збереження реальної вартості фінансових активів» [5].

Із суті вказаної статті можливо виокремити такі ознаки фінансової послуги: 1) сутність фінансової послуги втілюється через операції з фінансовими активами; 2) фінансова послуга спрямована на задоволення потреб інших осіб; 3) фінансова послуга є оплатною; 3) фінансова послуга має «підприємницькій характер» - метою є одержання прибутку.

У ст.1 Закону України «Про фінансові послуги та фінансові компанії» фінансова послуга визначається як «операція або декілька операцій, пов'язаних однією правовою метою, з фінансовими засобами, що здійснюються в інтересах інших осіб, ніж надавач такої фінансової послуги, а також послуги, прямо визначені спеціальними законами як фінансові послуги» [6].

Відповідно до цього Закону, можна викоремити наступні ознаки фінансових послуг: 1) фінансова послуга реалізовується через певні операції; 2) реалізовується за допомогою певних фінансових засобів; 3) здійснюється для інтересів третіх осіб.

Таким чином, визначальними ознаками фінансової послуги є: а) у разі надання фінансова послуга передбачає здійснення операцій з фінансовими активами; б) фінансова послуга надається фінансовою установою, а також, якщо це прямо передбачено законом, фізичними особами - суб'єктами підприємницької діяльності. фінансовий послуга законодавчий суб'єктний

Отже, на основі аналізу вищевказаних законів, можемо визначити наступні ознаки фінансових послуг: 1) особливість суб'єктного складу, тобто фінансова послуга виявляється тільки певною категорією суб'єктів: фінансовою установою або суб'єктами підприємницької діяльності. Даний статус, якщо цього вимагає певний вид послуги, повинен підтверджуватися відповідною ліцензією, виданої вповноваженим органом (наприклад, банківські послуги); 2) особливість природи розглянутих послуг - кошти. Фінансові послуги - це завжди операції з фінансами, метою є одержання прибутку; 3) особливі вимоги до форми відносин по наданню фінансових послуг - обов'язкова договірна форма.

Із вищевказаних ознак, можемо запропонувати таке визначення поняття фінансова послуга: «фінансовою послугою є певні операції з фінансовими активами, що здійснюється на основі договору, обмеженим колом суб'єктів та на користь третіх осіб, метою такої діяльності є отримання прибутку».

Відповідно до Закону «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», фінансовими вважаються такі послуги: «1) випуск платіжних документів, платіжних карток, дорожніх чеків та/або їх обслуговування, кліринг, інші форми забезпечення розрахунків; 2) довірче управління фінансовими активами; 3) діяльність з обміну валют; 4) залучення фінансових активів із зобов'язанням щодо наступного їх повернення; 5) фінансовий лізинг; 6) надання коштів у позику, у тому числі й на умовах фінансового кредиту; 7) надання гарантій та порук; 8) переказ грошів; 9) послуги в сфері страхування та нагромаджувального пенсійного забезпечення; 10) торгівля цінними паперами; 11) факторинг;12) інші операції, які відповідають критеріям, визначеним у ст. 1 Закону» [5].

Згідно з Законом України «Про фінансові послуги та фінансові компанії» «...видами фінансових послуг є: 1) страхування; 2) надання коштів та банківських металів у кредит; 3) залучення коштів та банківських металів, що підлягають поверненню; 4) фінансовий лізинг; 5) факторинг; 6) надання гарантій; 7) торгівля валютними цінностями; 8) фінансові платіжні послуги; 9) фінансові послуги, що надаються в межах професійної діяльності на ринках капіталу, передбаченої частиною другою статті 41 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки"» [6].

На нашу думку всі перераховані послуги можна класифікувати, взяв за основу критерій суб'єктного складу: послуги для фізичних осіб; послуги для юридичних осіб; послуги для банків.

Висновки

Отже, у результаті проведеного дослідження було виокремлено доктринальні ознаки фінансової послуги: 1) особливість суб'єктного складу, тобто фінансова послуга виявляється тільки певною категорією суб'єктів: фінансовою установою або суб'єктами підприємницької діяльності. Даний статус, якщо цього вимагає певний вид послуги, повинен підтверджуватися відповідною ліцензією, виданої вповноваженим органом (наприклад, банківські послуги); 2) особливість природи розглянутих послуг - кошти. Фінансові послуги - це завжди операції з фінансами, метою є одержання прибутку; 3) особливі вимоги до форми відносин по наданню фінансових послуг - обов'язкова договірна форма.

Запропоновано таке визначення поняття фінансової послуги: «фінансовою послугою є певні операції з фінансовими активами, що здійснюється на основі договору, обмеженим колом суб'єктів та на користь третіх осіб, метою такої діяльності є отримання прибутку».

Також запропоновано класифікувати фінансові послуги, взяв за основу критерій суб'єктного складу: послуги для фізичних осіб; послуги для юридичних осіб; послуги для банків.

Література

1. Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV. URL: https://zakon.rada.gov.Ua/laws/show/435-15#Text

2. Цивільне право України: [навчальний посібник] / За ред. О. Є. Харитонова, Н. Ю. Голубєвої. К.: Істина, 2009. 280 с.

3. Иоффе О. С. Обязательственное право. М.: юрид. лит., 1975. 880 c.

4. Степанов Д. И. Услуги как объект гражданских прав: монография. М.: Статут, 2005. 349 с.

5. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 № 2664-III URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2664-14#Text

6. Про фінансові послуги та фінансові компанії: Закон України від 14.12.2021 № 1953-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1953-20#Text

References

1. Civilnij kodeks Ukrayini: Zakon Ukrayini vid 16.01.2003 № 435-IV. [Civil Code of Ukraine]. zakon.rada.gov.ua. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#Text. [in Ukrainian].

2. Civilne pravo Ukrayini: [navchalnij posibnik] / Za red. O. Ye. Haritonova, N. Yu. Golubyevoyi. [Civil Law of Ukraine]. K.: Istina, 2009. 280 s. [in Ukrainian].

3. Ioffe O. S. Obyazatelstvennoe pravo. [Obligation Law]. M.: yurid. lit., 1975. 880 p. [in Ukrainian].

4. Stepanov D. I. Uslugi kak obekt grazhdanskih prav: monografiya. [Services as an object of civil rights]. M.: Statut, 2005. 349 p. [in Ukrainian].

5. Pro finansovi poslugi ta derzhavne regulyuvannya rinkiv finansovih poslug: Zakon Ukrayini vid 12.07.2001 № 2664-III. [The Law of Ukraine “On Financial Services and State Regulation of Financial Services' Markets”]. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/ show/2664-14#Text. [in Ukrainian].

6. Pro finansovi poslugi ta finansovi kompaniyi: Zakon Ukrayini vid 14.12.2021 № 1953-IX. [The Law of Ukraine “On Financial Services and Financial Companies”]. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1953-20#Text. [in Ukrainian].

Размещено на Allbest.ru