Ринок нерухомості як сфера інтересу злочинності в Україні

Размещено на http://www.allbest.ru/

Національний університет «Одеська юридична академія»

РИНОК НЕРУХОМОСТІ ЯК СФЕРА ІНТЕРЕСУ ЗЛОЧИННОСТІ В УКРАЇНІ

Гресь Юлія Олегівна кандидат юридичних наук, доцент,

Самойленко Олена Анатоліївна доктор юридичних наук, професор,

Торбас Олександр Олександрович доктор юридичних наук, доцент

м. Одеса

Анотація

Належне функціонування економіки будь -якої держави є важливою складовою її стабільності та розвитку. Одним із надзвичайно важливих елементів економіки держави виступає ринок нерухомості як місце зосередження значних фінансових та матеріальних ресурсів і благ. Ринок нерухомості породжує різноманітні правовідносини та об'єднує значне коло суб'єктів. Він становить інтерес для представників злочинного середовища через велику економічну цінність нерухомих об'єктів, великі суми грошей, що циркулюють в рамках правовідносин, які виникають на ринку нерухомості, а також через широкий спектр його діяльності.

Законодавство України місить досить широкий та неоднозначний перелік об'єктів нерухомості. Серед об'єктів нерухомості слід визначити: земельні ділянки; житлові будинки; квартири; індивідуальні (садибні) житлові будинки, садові, дачні будинки, господарські (присадибні) будівлі і споруди, прибудови до них; об'єкти нежитлової нерухомості (офісне приміщення, торгівельне приміщення, складське приміщення, готель, гаражний бокс, машиномісце, меліоративні мережі, тощо); об'єкти незавершеного будівництва (об'єкти нового будівництва, об'єкти реконструкції, реставрації, капітального ремонту та технічного переоснащення). Зазначені об'єкти нерухомості можуть виступати предметом правовідносин та предметом злочинного посягання. При цьому як перелік різноманітних правовідносин в рамках функціонування ринку нерухомості, так і перелік видів злочинів та способів їх учинення є досить обширними. Тобто ринок нерухомості, а відповідно і злочинність у даній сфері є досить неоднорідною та багатогранною. Крім того, характерною рисою злочинності у сфері функціонування ринку нерухомості є високий рівень організованості та системності, а також інтелектуальна складова злочинної діяльності. В більшості випадків досягнення злочинного результату у даній сфері вимагає від злочинця ретельного планування злочину та вчинення ряду підготовчих дій. Крім того, для злочинності на ринку нерухомості характерною є наявність корумпованих зав'язків.

Успішність попередження злочинності у даній сфері, а також вироблення ефективних засобів і методів викриття та розслідування усіх протиправних посягань у даній сфері вимагають вимагають чіткого розуміння природи та структури ринку нерухомості в Україні та криміналістичного дослідження його особливостей як сфери інтересу злочинності.

Ключові слова: нерухомість, економічна злочинність, злочинність у сфері ринку нерухомості, злочинність у сфері будівництва, злочинність у сфері ринку землі, протидія злочинності.

Annotation

Hres Yulia Olehivna PhD in Law, Associate Professor, Associate Professor of the Department of Criminalistics, Detective and Operational and Search Activity, National University «Odesa Law Academy», Odesa

Samoilenko Olena Anatoliivna Doctor of Law, Professor, Professor of the Department of Criminalistics, Detective and Operational and Search Activity, National University «Odesa Law Academy, Odesa

Torbas Oleksandr Oleksandrovych Doctor of Law, Associate Professor, Acting Head of the Department of Criminal Procedure, National University «Odesa Law Academy», Odesa

THE REAL ESTATE MARKET AS AN AREA OF CRIMINAL INTEREST IN UKRAINE

The proper functioning of the economy of any state is an important component of its stability and development. One of the extremely important elements of the state's economy is the real estate market as a place of concentration of significant financial and material resources and assets. The real estate market gives rise to various legal relations and unites a large number of subjects. He is of interest to representatives of the criminal environment because of the great economic value of immovable objects, large amounts of money circulating within the framework of legal relations that arise in the real estate market, as well as because of a wide range of his activities.

The legislation of Ukraine contains a rather wide and ambiguous list of real estate objects. Among the real estate objects, the following should be defined: land plots; residential buildings; apartments; individual (homestead) residential houses, garden, country houses, household (homestead) buildings and structures, annexes to them; non-residential real estate objects (office premises, commercial premises, warehouse premises, hotel, garage box, parking space, reclamation networks, etc.); objects of unfinished construction (objects of new construction, objects of reconstruction, restoration, capital repair and technical re-equipment). The specified real estate objects can be the subject of legal relations and the subject of criminal encroachment. At the same time, both the list of various legal relationships within the functioning of the real estate market, and the list of types of crimes and methods of committing them are quite extensive. That is, the real estate market, and accordingly, crime in this area is quite heterogeneous and multifaceted. In addition, a characteristic feature of crime in the sphere of functioning of the real estate market is a high level of organization and systematicity, as well as an intellectual component of criminal activity. In most cases, achieving a criminal result in this area requires the criminal to carefully plan the crime and perform a number of preparatory actions. In addition, criminality in the real estate market is characterized by the presence of corrupt connections.

The success of crime prevention in this area, as well as the development of effective means and methods of detection and investigation of all illegal encroachments in this area, require a clear understanding of the nature and structure of the real estate market in Ukraine and a forensic investigation of its features as an area of criminal interest.

Keywords: real estate, economic crime, crime in the real estate market, crime in construction, crime in the land market, crime prevention.

Постановка проблеми

В усі часи ринок нерухомості завжди був однією із найбільш криміналізованих сфер функціонування економіки будь - якої держави. Дане твердження є актуальним і сьогодні. Ринок нерухомості України як складова частина економіки держави потерпає від значної кількості протиправних посягань різного масштабу. Фактично ринок нерухомості являє собою чи не один із найважливіших сегментів сучасної економіки, який впливає не лише на економічні, але й на різні соціальні процеси. І відповідно злочинні посягання на дану сферу економічної діяльності завдають значної шкоди не лише окремим суб'єктам правовідносин, але й суспільству і державній економічній безпеці в цілому. В умовах ескалації воєнної агресії Російської Федерації в Україні склалася ситуація, яка виводить ринок нерухомості на новий рівень значущості як для легальних фінансових процесів у державі, так і для проведення злочинних операцій на тіньовому ринку. Цьому сприяють процеси інвестування у сферу нового будівництва як житлової, так і нежитлової нерухомості, проблеми завершення чи не завершення будівництва недобудованих об'єктів нерухомості, капітальний ремонт об'єктів різного призначення тощо. Процеси вимушеної міграції населення створюють умови активізації ринку купівлі-продажу різноманітного житла. Також відбуваються процеси виділення і будівництва тимчасового житла для внутрішньо переміщених осіб. Все це привертає до себе увагу представників злочинного середовища, які створюють нові схеми та технології незаконного збагачення.

Аналіз останніх досліджень і публікацій

Традиційно злочинність у сфері нерухомості становить науковий інтерес як для вчених -криміналістів, так і кримінологів. Дослідженню даної тематики присвячені криміналістичні роботи таких науковців, як А.П. Запотоцький, С.В. Князєв, Р.В. Комісарчук, М. Кубецька, С.С. Кузьменко, Х.М. Михайлова, Н.О. Опанасенко, Н. В. Павлова, М. Попова, В.В. Тацієнко, П. В. Цимбал, К. О. Чередник, К. О. Чаплинський, С.С. Чернявський та інших.

Серед кримінологів дослідженню даної проблематики присвячені наукові праці О.В. Дикого, А.М. Ізовіти, О.Г. Кальмана, В.В. Коваленка, М.Ю. Марченка, В.М. Поповича, О. Ю. Сурикової, Г.М. Чернишова та інших.

Мета статті полягає у криміналістичному аналізі природи та структури ринку нерухомості в Україні та визначенні його особливостей як сфери інтересу злочинності.

Виклад основного матеріалу

В першу чергу чіткого розуміння вимагає поняття «ринок нерухомості». Вітчизняне законодавство не містить офіційного тлумачення даного поняття попри той факт, що закон України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки» визначає такі ринки капіталу, як фондовий ринок, ринок деривативних фінансових інструментів та грошовий ринок [1]. Спільним для усіх дефініцій є законодавче визначення учасників цих ринків та правовідносин, що між ними виникають у процесі проведення певних фінансових операцій, і відповідно - створення правової основи для вироблення механізмів їх дієвого регулювання та захисту через призму розуміння сутності механізму їх функціонування та учасників. Такого ж нормативного закріплення у законодавчих актах, на нашу думку, потребує й поняття ринку нерухомості в силу зосередження у собі значних фінансових масивів, різноманітних операцій та значної кількості учасників правовідносин, що виникають в межах його функціонування.

Задля розуміння сутності ринку нерухомості і визначення криміналістичних засобів і механізмів протидії злочинній діяльності у даній сфері необхідно визначитися, перш за все, із тим, що ми відносимо до нерухомості. Цивільний кодекс України до нерухового майна відносить: 1) земельні ділянки; 2) об'єкти, розташовані на земельній ділянці, переміщення яких є неможливим без їх знецінення та зміни їх призначення; 3) морські судна, судна внутрішнього плавання, космічні об'єкти, тощо, на які може бути поширений режим нерухомої речі (с. 181 ЦК України) [2].

У Законі України «Про інвестиційну діяльність» серед об'єктів нерухомості визначені: 1) будинки; 2) споруди; 3) устаткування; 4) інші матеріальні цінності (ст. 1 Закону України «Про інвестиційну діяльність») [3].

Закон України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень» поширює виникнення спеціальних майнових прав як на нерухоме майно, так і на об'єкти незавершеного будівництва та майбутні об'єкти нерухомості (ст. 1 Закон України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень»). До об'єктів нерухомого майна, щодо яких проводиться державна реєстрація речових прав, відносяться: житлові будинки, будівлі, споруди, а також їх окремі частини, квартири, житлові та нежитлові приміщення, меліоративні мережі, складові частини меліоративної мережі (ч. 1 ст. 5 Закон України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень»). Серед об'єктів будівництва законодавець згадує як об'єкти нового будівництва, так і об'єкти реконструкції, реставрації, капітального ремонту та технічного переоснащення (п. 3 ч.1 ст.2 Закон України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень»). Крім того, зазначений закон регулює реєстрацію речових прав та такі об'єкти нерухомого майна, що були побудовані до 5 серпня 1992 року та розташовані на територіях сільських, селищних, міських рад, як: 1) індивідуальні (садибні) житлові будинки; 2) садові та дачні будинки; 3) господарські (присадибні) будівлі і споруди, прибудови до них ( ст.31 Закон України «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень») [4].

У Законі України «Про гарантування речових прав на об'єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому» майбутні об'єкти нерухомості поділяються на майбутні об'єкти житлової нерухомості (квартира, інше житлове приміщення тощо) та майбутні об'єкти нежитлової нерухомості (гаражний бокс, інше нежитлове приміщення, машиномісце тощо) [5].

Аналіз законодавства дозволяє зробити висновок, що поняття «нерухомість» є досить широким та включає цілий комплекс об'єктів, які можуть стати предметом злочинного посягання, а саме:

1. Земельні ділянки.

2. Житлові будинки.

3. Квартири.

4. Індивідуальні (садибні) житлові будинки, садові, дачні будинки, господарські (присадибні) будівлі і споруди, прибудови до них.

5. Об'єкти нежитлової нерухомості (офісне приміщення, торгівельне приміщення, складське приміщення, готель, гаражний бокс, машиномісце, меліоративні мережі, тощо).

6. Об'єкти незавершеного будівництва (об'єкти нового будівництва, об'єкти реконструкції, реставрації, капітального ремонту та технічного переоснащення).

Усі зазначені об'єкти ринку нерухомості виступають предметом правовідносин у процесі набуття, переходу чи припинення права власності на них. Тому правовідносини, що у зв'язку із цим виникають, становлять значний злочинний інтерес для окремих осіб, груп чи злочинних організацій, так як мова йдеться про майнові права безпосередньо на сам об'єкт нерухомості, грошові кошти, пов'язані із договором купівлі -продажу чи інвестуванням у об'єкт нерухомості, виконанням робіт із реставрації, реконструкції чи капітального ремонту об'єкту нерухомості або забезпечення його обслуговування, а також можливістю легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Говорячи про структуру ринку нерухомості, слід зазначити, що у залежності від способу набуття права власності на нерухомість, ринок нерухомості поділяється на первинний та вторинний, які є взаємозалежними між собою, хоч і мають певні специфічні особливості [6, с. 12-14]. Неоднорідність ринку нерухомості прослідковується й у самій природі об'єктів нерухомості, що дозволяє виділити у його структурі такі сегменти, як ринок землі, ринок житлової нерухомості та ринок нежитлової нерухомості. ринок нерухомість злочинність криміналістичний

Вважаємо, що ринок нерухомості слід розглядати як один із найбільш значущих компонентів фінансового ринку, що складається із комплексу правовідносин, пов'язаних із процесами набуття, переходу чи припинення права власності на різні об'єкти нерухомості, та діяльності, спрямованої на забезпеченням належної реалізації таких правовідносин та/або функціонування об'єктів нерухомості.

Привабливість ринку нерухомості для представників злочинного середовища обумовлена високою економічною цінністю об'єктів нерухомості, значним обсягом обігу грошових коштів та шикорим колом сфери його функціонування. Правовідносини, що виникають у зв'язку із обігом різних об'єктів ринку нерухомості, породжують різноманітні злочинні схеми і технології. Злочинність швидко адаптується до умов створення, експлуатації та обігу нерухомості та речових прав на них, використовуючи на свою користь прогалини у законодавстві, необізнаність учасників правовідносин, фактори соціального, економічного характеру, умови воєнного стану тощо.

Аналізуючи злочинність у сфері функціонування ринку нерухомості слід розуміти, що перелік видів, форм і способів злочинного посягання є досить різноманітним за своєю природою та складністю. Мова йдеться як про вчинення одиничних злочинів, так і про систематичну високоорганізовану злочинну діяльність (або так звану професійну злочинність).

Структуру злочинності у сфері функціонування ринку нерухомості можна будувати за різними критеріями: у залежності від предмета злочинного посягання, у залежності від сфери правовідносин ринку нерухомості, у залежності від рівня її організованості та складності злочинних схем і технологій. Кожен із зазначених підходів має своє теоретичне та практичне значення.

В даній статті хотілось би детально зупинитися на аналізі структури злочинності на ринку нерухомості, виходячи із тих сфер правовідносин, які він у себе включає. Тож у структурі ринку нерухомості у залежності від типу правовідносин можна визначити такі сфери злочинності, як:

1. Злочинність у сфері функціонування ринку землі. Ринок землі складається із системи економічних та організаційно -правових відносин, що виникають у процесі реалізації права на володіння, користування та розпорядження землею суб'єктами цього ринку, а також системи правовідносин, що виникають в результаті здійснення організаційно - управлінської та професійної діяльності відповідних суб'єктів, спрямованої на забезпечення належного функціонування ринку землі. У його структурі можна виділити первинний і вторинний ринки землі, які є важливими компонентами ринкової економіки, оскільки земля є стратегічно важливим ресурсом. Первинний ринок включає у себе правовідносини, пов'язані із приватизацією або передачею в оренду земельних ділянок державної чи комунальної форми власності. Вторинний ринок включає в себе продаж або оренду земельних ділянок, які вже знаходяться у володінні інших осіб. На вторинному ринку можуть здійснюватися угоди купівлі -продажу землі, обміну, а також передачі в оренду. На цьому ринку можуть працювати різні учасники, такі як приватні особи, підприємства, фермерські господарства, орендарі тощо. Як первинний, так і вторинний ринок землі характеризуються значною частиною операцій, що реалізуються поза правовим полем та забезпечують незаконний розподіл прав власності на землю [7, с. 270-271]. Основними видами злочинної діяльності на ринку землі є дії, пов'язані із: незаконним набуттям права власності на землю; незаконним заволодінням земельними ділянками; незаконним укладенням угод купівлі -продажу земельної ділянки чи заключення договору оренди; ухиленням від сплати податків та зборів у результаті вчинення дій, пов'язаних із обігом та користуванням землею; наданням неправомірної вигоди посадовим особам, що приймають рішення про приватизацію земель чи відведення земельної ділянки під забудову.

Тож інтерес представників злочинного середовища до землі породжений її економічною цінністю як об'єкта права власності з одного боку, і як джерела надходження додаткових фінансових благ в результаті її використання - з іншого.

1. Злочинність у сфері функціонування ринку вторинної нерухомості. Як вже зазначалося раніше, ринок нерухомості в цілому можна поділити на ринок первинної та вторинної нерухомості. Житлові та нежитлові об'єкти вторинного ринку нерухомості являють собою своєрідний «товар», який вже був у вжитку і відповідно перебував у власності певної фізичної або юридичної особи [8, с. 9-10]. Це означає, що злочинні посягання у даній сфері ринку нерухомості пов'язані із порушенням законного порядку реалізації права конкретної юридичної чи фізичної особи або групи осіб на володіння, користування та розпорядження своєю власністю - житловою (будинком, квартирою, дачним будинком тощо) чи нежитловою нерухомістю (об'єктами комерційної нерухомості, промислової нерухомості, об'єкти інфраструктури тощо). Основними видами злочинної діяльності у сфері функціонування ринку вторинної нерухомості є дії, пов'язані із: незаконним заволодінням об'єктами нерухомості внаслідок вчинення шахрайських дій; ухиленням від сплати податків та зборів у результаті укладення цивільно -правових угод, пов'язаних із користуванням нерухомістю; неналежним виконанням чи невиконанням зобов'язань та/або робіт, пов'язаних із забезпеченням функціонування об'єктів нерухомості.

2. Злочинність у сфері будівництва. Відповідно до законодавства України під будівництвом слід розуміти виконання робіт, пов'язаних зі спорудженням нового об'єкта, реконструкцією, розширенням, добудовою, реставрацією і ремонтом об'єктів, виконанням монтажних робіт [9]. Злочинна діяльність у даній сфері ринку нерухомості є досить різноманітною в силу великої кількості супутніх правовідносин, що виникають у зв'язку із наведеними будівельними процесами, а також значною кількістю суб'єктів - учасників правовідносин. Серед основних видів злочинної діяльності, що отримує свою реалізацію у сфері будівництва, слід назвати: розкрадання, що вчиняються службовими особами у приватному секторі будівництва (розкрадання грошових коштів, будівельних матеріалів тощо); розкрадання, що вчиняються службовими особами у секторі державного будівництва; службові злочини, що вчиняються уповноваженими особами державних органів у процесі оформлення дозвільної чи проєктної документації (практично завжди така діяльність пов'язана із отриманням неправомірної вигоди); злочини, що пов'язані із порушенням правил безпеки під час виконання будівельних робіт (в тому числі дії, пов'язані із утворенням нестачі або неврахованих надлишків будівельних матеріалів у зв'язку із порушенням будівельних норм і технологічних процесів тощо). Деякі вчені відносять сюди ж злочини, пов'язані з інвестуванням будівництва житла [10, с. 38 -39], проте, на нашу думку, специфіка правовідносин у сфері інвестиційної діяльності вимагає їх виокремлення в окрему структурну ланку злочинності на ринку нерухомості в межах дослідження питання, пов'язаного із особливостями фінансування нерухомості.

4. Злочини у сфері фінансування нерухомості. У загальному сенсі під фінансуванням слід розуміти процес забезпечення коштами або іншими видами ресурсів кого-небудь чи що-небудь [11]. Внутрішнього наповнення і деталізації дане поняття набуває у залежності від суб'єктів та об'єктів, яким надаються певні кошти чи інші блага, та умов їх передачі та використання. У структурі фінансування ринку нерухомості в залежності від способу залучення певних фінансових джерел можна виділити державне, інвестиційне, кредитне та грантове фінансування [12, с. 301]. При цьому інвестиційне, кредитне та грантове фінансування може бути як внутрішньодержавного, так і іноземного походження.

Грантове фінансування являє собою різновид безповоротної грошової допомоги, що надається фізичним особам, фізичним особам -підприємцям та юридичним особам (кінцевими бенефіціарними власниками яких є громадяни України) з метою реалізації конкретних проектів із подальшим наданням звіту про використання наданих коштів. Одним із різновидів грантів, що передбачає можливість отримання коштів на придбання землі, будівель або проведення реконструкції є гранти на капітальні інвестиції. Грантова діяльність в цілому є досить привабливою сферою для злочинців, особливо у випадках з даним видом, адже такі гранти передбачають виділення значних обсягів грошових коштів.

Кредитне фінансування передбачає отримання від держави, банку або міжнародних валютно-кредитних організацій позичкового капіталу із конкретним цільовим призначенням. Злочини, що вчиняються у межах правовідносин із кредитування, характеризують високим рівнем організованості та значним комплексом дій з підготовки та приховування слідів та фактів, що б вказували на протиправний характер дій суб'єктів, що отримують кредит. Сьогодні в Україні набирає обертів форма державного кредитування житла за програмою єОселя. Законодавець визначив категорії осіб, що можуть претендувати на отримання кредитів на житло за даною програмою [13]. Проте правова регламентація та механізм надання та використання кредитних коштів залишаються недосконалими та уразливими для злочинності. Серед основних видів злочинів, пов'язаних із кредитуванням на ринку нерухомості, можна назвати вчинення шахрайських дій, пов'язаних із отриманням та використанням кредитних коштів; вчинення комерційних підкупів службовців кредитних установ; незаконні дії щодо кредитованого майна, що вчиняються нотаріусами або державними реєстраторами, тощо; махінації з документами на майно, на яке виділявся кредит, або яке перебувало у заставі; умисне знищення майна тощо.

Що стосується інвестиційного фінансування на ринку нерухомості, то це питання є досить важливим з позиції функціонування економіки держави в цілому та аналізу злочинності у даній сфері. В основі діяльності з інвестування нерухомості лежить процес авансування коштів у певні об'єкти нерухомого майна з метою подальшого отримання вигоди - доходу або виникнення права власності на конкретний об'єкт нерухомості. Правовідносини, що виникають у зв'язку з цим, включають досить широке коло суб'єктів, серед яких можна назвати державу в особі уповноважених місцевих органів, іноземні держави, вітчизняних та іноземних юридичних та фізичних осіб. Вони можуть виступати у ролі інвесторів, забудовників, страховиків, підрядників, підприємств-постачальників будівельних матеріалів, архітектурних бюро, проектно-дослідних та експертних організацій тощо. Відповідно інвестиційна діяльність на ринку нерухомості являє собою складну, багатоелементну структуру пов'язаних між собою правовідносин, у яких одночасно можуть бути задіяні різні суб'єкти в силу специфіки своєї діяльності та інтересів. Сьогодні в рамках ринку інвестування нерухомості функціонують різноманітні злочинні схеми, спрямовані на протиправне заволодіння інвестиційними коштами - з одного боку, - та легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом - з іншого. На теперішній час у криміналістичній та кримінологічній науковій літературі досить жваво обговорюються питання способів вчинення злочинів у сфері інвестиційної діяльності, особливо що стосується інвестування будівництва [6,10,14,15, 16,17,18,21] з метою вироблення дієвих механізмів протидії злочинності у даній сфері.

5. Злочинність у сфері обігу комерційної нерухомості. Ще однією важливою складовою ринку нерухомості, доходи якої становлять левову частку тіньової економіки держави, є комерційна нерухомість. Комерційна нерухомість - це майно, яке використовується виключно для отримання прибутку шляхом організації певного робочого простору чи надання цих об'єктів нерухомості третім особам в оренду з цією ж метою [19]. Комерційна (або нежитлова) нерухомість є досить різноманітною за своїми масштабами (розмірами площі об'єктів) та цільовим призначенням. Тому у структурі злочинних посягань на правовідносин, що виникають у зв'язку із обігом комерційної нерухомості, у залежності від цільового призначення та природи об'єктів нерухомості можна визначити наступні види: протиправні дії у сфері надання в оренду офісних приміщень (в тому числі й пов'язані із ухиленням від сплати податків); протиправні дії у сфері обігу об'єктів торговельного призначення (від легких споруд для роздрібної торгівлі на вулиці до великих торгівельних центрів); протиправні дії, пов'язані із функціонуванням готелів та курортів; протиправні дії, пов'язані із експлуатацією та обігом об'єктів виробничо-складського призначення; протиправні дії, пов'язані із функціонуванням закладів ресторанного бізнесу; протиправні дії у сфері обігу та експлуатації нерухомості для закладів охорони здоров'я [20].

Висновки

Як бачимо із наведеного вище, ринок нерухомості в У країні є досить неоднорідним та багатоелементним, об'єднує у собі різних суб'єктів фінансової та господарської діяльності і пов'язаний із обігом значних фінансових ресурсів. Усе це створює ризики для криміналізації даного сектору фінансового ринку. Різноманіття злочинних схем, системність, високоорганізованість та інтелектуальність злочинної діяльності, а також наявність у багатьох випадках корумпованих зав'язків створюють значну загрозу економічній безпеці держави в цілому та завдають значної матеріальної шкоди окремим суб'єктам ринку нерухомості.

Література

1. Про ринки капіталу та організовані товарні ринки: Закон України від 23 лютого 2006 року № 3480-IV/ Верховна рада України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/ 3480-l5#top (дата звернення: 25.10.2023).

2. Цивільний кодекс України: Закон України від 16 січня 2003 року № 435 -IV/ Верховна рада України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#Text (дата звернення: 25.10.2023).

3. Про інвестиційну діяльність: Закон України від 18 вересня 1991 року № 1560 -XII / Верховна рада України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1560-12#Text (дата звернення: 27.10.2023).

4. Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень: Закон України від 1 липня 2004 року № 1952-IV / Верховна рада України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/ laws/show/1952-15#top (дата звернення: 27.10.2023).

5. Про гарантування речових прав на об'єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому: Закон України від 15 серпня 2022 року № 2518 -IX / Верховна рада України. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2518-20#Text (дата звернення: 27.10.2023).

6. Чередник К.О., Чаплинськи К.О. Теоретичні засади методики розслідування шахрайства на ринку нерухомості: монографія. Херсон: Видавничий дім «Гельветика», 2020. 244 с.

7. Головкін Б. М. Поняття злочинності на ринку землі. Часопис Київського університету права. 2014. № 2. С. 270-273.

8. Манцевич Ю.М. Соціально-економічні проблеми розвитку житлового господарства України і стратегія його удосконалення. Монографія. Київ: Профі, 2008. 388 с.

9. Про затвердження Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 18 «Будівельні контракти»: наказ Міністерства фінансів України від 28.04.2001 №205. Офіційний вісник України. 2001. № 21. Ст. 965 / URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0433-01#Text (дата звернення: 27.10.2023).

10. Запотоцький А. П. Криміналістична класифікація злочинів у сфері будівництва. Юридичний часопис Національної академії внутрішніх справ. 2016. № 1. С. 32 -43.

11. Фінансувати. Словник української мови: в 11 томах. Том 10, 1979. Стор. 599. URL: http://sum.in.ua/s/finansuvaty (дата звернення: 27.10.2023).

12. Кузнєцова А. Я., Гетьман Є. М. Джерела фінансування державних цільових програм: поняття та класифікація. Фінансово-кредитна діяльність: проблеми теорії та практики. 2018. Вип. 1. С. 298-304.

13. єОселя. Укрфінжитло. URL: https://ukrfinzhytlo.in.ua/e-oselia/ (дата звернення: 27.10.2023).

14. Березняк В. С. Щодо криміналістичної характеристики кримінальних правопорушень у будівельно-інвестиційній сфері. Юридична наука. 2020. № 10 (112). С. 93-99.

15. Вавриш А. В. Класифікація потерпілих від злочинів проти власності у сфері будівництва. Юридичним часопис Національної 'академії 'внутрішніх справ. 2017. № 1. С. 215-225

16. Князєв С. В. Характеристика злочинів, що вчинюються на ринку нерухомості в процесі забудови житла. Науковий'вісник Національної академії внутрішніх справ. 2013. № 4. С. 110-117.

17. Чернишов Г. М. Кримінологічна характеристика шахрайств в інвестиційно - будівельній сфері. Науковий вісник Міжнародного гуманітарного університету. Серія: Юриспруденція. 2014. Вип. 10-1(2). С. 98-101.

18. Боико-Джумеля В.І. Криміналістичний підхід до розуміння потерпілого від кримінального правопорушення у сфері інвестування будівництва. Юридичний науковий електронний журнал. 2023. № 1. С. 648-650. URL: http://lsej.org.ua/1_2023/1_2023.pdf (дата звернення: 27.10.2023).

19. Зінченко С.О. Етапи формування правового регулювання дізнання в Україні. Наукові записки. Серія: Право. 2022. Вип. 12. С. 157-163. https://pravo.cuspu.edu.ua/index.php/ pravo/article/view/132

20. Токарєва К.С. Адміністративно-правовий статус правоохоронних органів: поняття і структура Часопис Київського університету права. № 2. С. 80-84. https://scholar.google.ru/ citati on s?vi ew_op=vi ew_citati on&hl=ru&u ser=CG9 mhvwAAAAJ & sortby=pub date& authu ser= 2& citation_for_view=CG9mhvwAAAAJ:URolC5Kub84C

21. Токарєва К.С. Адміністративно-правове регулювання медіації: сучасний стан та тенденції розвитку. - Дисертація на здобуття наукового ступеня доктора юридичних наук за спеціальністю 12.00.07 - адміністративне право і процес; фінансове право; інформаційне право. Національний авіаційний університет. Київ, 2021, 468 с. https://er.nau.edu.ua/handle/ NAU/49754

References

1. Pro rynky kapitalu ta orhanizovani tovarni rynky: Zakon Ukrainy vid 23 liutoho 2006 roku № 3480-IV [On capital markets and organized commodity markets: Law of Ukraine dated February 23, 2006 No. 3480-IV]. (n.d.). zakon.rada.gov.ua.. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/ 3480-15#top (data zvernennia: 25.10.2023) [in Ukrainian].

2. Tsyvilnyi kodeks Ukrainy: Zakon Ukrainy vid 16 sichnia 2003 roku № 435 -IV [Civil Code of Ukraine: Law of Ukraine dated January 16, 2003 No. 435-IV]. (n.d.). zakon.rada.gov.ua. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#Text (data zvernennia: 25.10.2023) [in Ukrainian].

3. Pro investytsiinu diialnist: Zakon Ukrainy vid 18 veresnia 1991 roku № 1560 -XII [On investment activity: Law of Ukraine dated September 18, 1991 No. 1560-XH]. (n.d.). zakon.rada.gov.ua. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1560-12#Text (data zvernennia: 27.10.2023) [in Ukrainian].

4. Pro derzhavnu reiestratsiiu rechovykh prav na nerukhome maino ta yikh obtiazhen: Zakon Ukrainy vid 1 lypnia 2004 roku № 1952-IV [On state registration of property rights to immovable property and their encumbrances: Law of Ukraine dated July 1, 2004 No. 1952-IV]. (n.d.). zakon.rada.gov.ua. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1952-15#top (data zvernennia: 27.10.2023) [in Ukrainian].

5. Pro harantuvannia rechovykh prav na obiekty nerukhomoho maina, yaki budut sporudzheni v maibutnomu: Zakon Ukrainy vid 15 serpnia 2022 roku № 2518-IX [On guaranteeing property rights to real estate objects that will be built in the future: Law of Ukraine dated August 15, 2022 No. 2518-IX]. (n.d.). zakon.rada.gov.ua. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2518-20#Text (data zvernennia: 27.10.2023) [in Ukrainian].

6. Cherednyk, K.O., Chaplynsky, K.O. (2020). Teoretychni zasady metodyky rozsliduvannia shakhraistva na rynku nerukhomosti: monohrafiia [Theoretical principles of the method of investigation of fraud in the real estate market: monograph]. Kherson: Vydavnychyi dim «Helvetyka», 244 p. [in Ukrainian].

7. Holovkin, B. M. (2014). Poniattia zlochynnosti na rynku zemli [Concept of crime in the land market]. Chasopys Kyivskoho universytetu prava - Journal of the Kyiv University of Law, № 2, 270 -273 [in Ukrainian].

8. Mantsevych, Yu.M. Sotsialno-ekonomichni problemy rozvytku zhytlovoho hospodarstva Ukrainy i stratehiia yoho udoskonalennia. Monohrafiia [Socio-economic problems of housing development in Ukraine and the strategy of its improvement. Monograph]. Kyiv: Profi, 2008. 388 p. [in Ukrainian].

9. Pro zatverdzhennia Polozhennia (standartu) bukhhalterskoho obliku 18 «Budivelni kontrakty»: nakaz Ministerstva finansiv Ukrainy vid 28.04.2001 №205 [On the approval of Accounting Regulation (standard) 18 "Construction Contracts": Order of the Ministry of Finance of Ukraine dated 04/28/2001 No. 205]. (n.d.). zakon.rada.gov.ua. Retrieved from: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0433-01#Text (data zvernennia: 27.10.2023) [in Ukrainian].

10. Zapototskyi, A. P. Kryminalistychna klasyfikatsiia zlochyniv u sferi budivnytstva [Criminalistics classification of crimes in the field of construction.]. Yurydychnyi chasopys Natsionalnoi akademii vnutrishnikh sprav - Legal journal of the National Academy of Internal Affairs. 2016. № 1. 32-43 [in Ukrainian].

11. Finansuvaty [To finance]. Slovnyk ukrainskoi movy - Dictionary of the Ukrainian language: v 11 tomakh. Tom 10, 1979. Stor. 599. URL: http://sum.in.ua/s/finansuvaty (data zvernennia: 27.10.2023) [in Ukrainian].

12. Kuznietsova, A. Ya., Hetman, Ye. M. (2018). Dzherela finansuvannia derzhavnykh tsilovykh prohram: poniattia ta klasyfikatsiia [Sources of funding of state targeted programs: concepts and classification]. Finansovo-kredytna diialnist: problemy teorii ta praktyky - Financial and credit activity: problems of theory and practice, № 1, 298-304 [in Ukrainian].

13. yeOselia. Ukrfinzhytlo. Retrieved from: https://ukrfinzhytlo.in.ua/e-oselia/ (data zvernennia: 27.10.2023) [in Ukrainian].

14. Berezniak, V. S. (2020). Shchodo kryminalistychnoi kharakterystyky kryminalnykh pravoporushen u budivelno-investytsiinii sferi [Concerning the forensic characteristics of criminal offenses in the construction and investment sphere]. Yurydychna nauka - Legal science, № 10 (112), 93-99 [in Ukrainian].

15. Vavrysh, A. V. (2017). Klasyfikatsiia poterpilykh vid zlochyniv proty vlasnosti u sferi budivnytstva [Classification of victims of crimes against property in the field of construction]. Yurydychnyi chasopys Natsionalnoi akademii vnutrishnikh sprav - Legal journal of the National Academy of Internal Affairs, № 1, 215-225 [in Ukrainian].

16. Kniaziev S. V. (2013). Kharakterystyka zlochyniv, shcho vchyniuiutsia na rynku nerukhomosti v protsesi zabudovy zhytla [Characteristics of crimes committed on the real estate market in the process of housing development]. Naukovyi visnyk Natsionalnoi akademii vnutrishnikh sprav - Scientific Bulletin of the National Academy of Internal Affairs, № 4, 110-117 [in Ukrainian].

17. Chernyshov, H. M. (2014). Kryminolohichna kharakterystyka shakhraistv v investytsiinobudivelnii sferi [Criminological characteristics of frauds in the investment and construction sphere]. Naukovyi visnykMizhnarodnoho humanitarnoho universytetu. Seriia: Yurysprudentsiia - Scientific Bulletin of the International Humanitarian University. Series: Jurisprudence, № 10-1(2), 98-101 [in Ukrainian].

18. Boiko-Dzhumelia, V.I. (2023). Kryminalistychnyi pidkhid do rozuminnia poterpiloho vid kryminalnoho pravoporushennia u sferi investuvannia budivnytstva [Criminalistics approach to understanding the victim of a criminal offense in the field of construction investment]. Yurydychnyi naukovyi elektronnyi zhurnal - Legal scientific electronic journal, № 1, 648-650. Retrieved from: http://lsej.org.ua/1_2023/1_2023.pdf (data zvernennia: 27.10.2023) [in Ukrainian].

19. Zinchenko S.O. Stages of formation of legal regulation of inquiry in Ukraine. Proceedings. Series: Law. 2022. Issue 12. P. 157-163. https://pravo.cuspu.edu.ua/index.php/pravo/ article/view/132

20. Tokareva K.S. Administrative and legal status of law enforcement bodies: concept and structure. Journal of the Kyiv University of Law. No. 2. P. 80-84. https://scholar.google.ru/ citations?view_op=vi ew_citati on&hl=ru&u ser=CG9mhvwAAAAJ & sortby=pubdate&authuser= 2&citation_for_view=CG9mhvwAAAAJ:URolC5Kub84C

21. Tokareva K.S. Administrative and legal regulation of mediation: current state and development trends. - Dissertation for obtaining the scientific degree of Doctor of Legal Sciences, specialty 12.00.07 - administrative law and process; finance law; information law. National Aviation University. Kyiv, 2021, 468 p. https://er.nau.edu.ua/handle/NAU/49754

Размещено на Allbest.ru