История развития законодательства о банкротстве физических лиц в России и за рубежом

Размещено на http://allbest.ru

Магистратура Magistracy Университет «Синергия»

История развития законодательства о банкротстве физических лиц в России и за рубежом

Хаританюк Анастасия Юрьевна

Аннотация

Некоторые положения, касающиеся банкротства физических лиц возникли задолго до появления современной России. Так по мнению Г.Ф. Шершеневича: «зачатки конкурсного процесса были не чужды древнейшему законодательству России» Шершеневич Г. Ф. Конкурсное право. Казань, 1898. - С. 55.. Того же мнения придерживается и С.И. Мамаев, который считает, что процесс формирования института банкротства физических лиц можно разделить на три этапа: дореволюционный, советский и современный Мамаев С. И. Становление и развитие института несостоятельности (банкротства) // Закон и право. 2006. № 11. - С. 10..

Ключевые слова: банкротство, законодательство.

Abstract

The history of the development of legislation on bankruptcy of individuals in Russia and abroad

Haritanyuk Anastasia Уигіеупа

Synergy University

Some provisions concerning the bankruptcy of individuals arose long before the advent of modern Russia. So according to G.F. Shershenevich: "the beginnings of the competitive process were not alien to the ancient legislation of Russia." The same opinion is shared by S.I. Mamaev, who believes that the process of forming the institution of bankruptcy of individuals can be divided into three stages: pre-revolutionary, Soviet and modern.

Keywords: bankruptcy, legislation.

Так еще в Русской правде было дано определение несостоятельности, также она дифференцировала виды несостоятельности, выделяя несчастное, умышленное и злостное Русская Правда // Российское законодательство X-XX вв. Т. 1. Законодательство древней Руси. Отв. ред. О. И. Чистяков. М., 1985. - С. 115.. Различались данные виды банкротства по причинам возникновения и последствиям, например, «Несчастный» банкрот, задолжавший крупную денежную сумму из-за непреодолимой силы, имел право на отсрочку платежей. «Умышленный» банкрот, прогулявший или уничтоживший чужой товар в «безумии», попадал под полный контроль своих кредиторов. При этом в права кредиторов входили: продажа всего имущества должника для компенсации ущерба или даже продажа самого банкрота в холопы. Банкрот «злостный», то есть обанкротившийся торговец (купец), который одолжил у иногороднего или иностранного торговца (купца) товар для продажи, воспользовавшись неосведомленностью последнего о состоянии его дел, подлежал переводу в более низкое сословие (холопы). Из полученных от продажи купца в холопы денежных средств закон указывал в первую очередь отдавать долги иноземным и иногородним купцам, а также князю, и только после этого удовлетворялись требования остальных кредиторов с учетом полученных ими ранее процентов. Тем самым мы видим в Русской правде еще и дифференциацию кредиторов по очереди удовлетворения их требований.

Такая градация также получила свое продолжение в Соборном уложении 1649 года, где приоритетом перед остальными кредиторами обладали казна и иностранные займодавцы, остальные требования частных и русских лиц носили второстепенный характер Соборное Уложение 1649 г. // Российское законодательство X-XX вв. Т. 3. Акты земских соборов. Отв. ред. А. Г. Маньков. М., 1985. - С. 89..

Таким образом, допетровскую эпоху развития конкурсного права можно охарактеризовать отсутствием системы и целостного законодательства.

В дальнейшем с развитием капиталистических отношений и под влиянием реформ Петра I возникала необходимость в продолжении развития и создании новых нормативных актов, касающихся несостоятельности физических лиц. В 1740, 1753, 1763, 1768 годах законодатель пытался создать единый Устав о несостоятельности, однако эти попытки едва ли стали успешными, так как такой Устав так и не был принят.

Первый из таких уставов был создан в 1740 году. По мнению А.Х. Гольмстена, он стал обобщенным сборником ранее принятых норм и уже сложившейся судебной практики Гольмстен А. Х. Исторический очерк русского конкурсного права. СПб., 1888. - С. 87..

Позднее в 19 веке начал появляться такой общественный класс, как буржуазия, в связи с данными общественными изменениями вновь остро встала необходимость в создании Закона о банкротстве, который бы соответствовал новому времени.

Так в 1800 году принимается Устав о банкротах, который состоит из двух частей, каждая из которых обращалась к определенной группе лиц Глинка Г. Г., Шварц О. А. Исключения из конкурсной массы при банкротстве

физического лица в России и США: сравнительно-правовое исследование //

Предпринимательское право. Приложение «Право и Бизнес», 2015, № 4. - С. 10.. Первая часть Устава была адресована к купцам и другим торговцам, которые могли принимать на себя обязательства по векселям. Вторая часть была обращена к дворянам и чиновникам. Согласно вышеназванному Уставу, банкротом являлся тот, кто не мог расплатиться по своим обязательствам, то есть физическое или юридическое лицо находилось в таком материальном положении, при котором было не в состоянии удовлетворить требования своих кредиторов Каменков В. С. История развития законодательства о банкротстве в России и Белоруссии // Безопасность бизнеса. 2019. № 3. - С. 11..

Позднее в 1832 года был принят Устав о торговой несостоятельности, который заменил собой только первую часть Устава о банкротах 1800 года, то есть регулировал лишь несостоятельность купеческого и мещанского сословия. Дела о «неторговой» несостоятельности были де-юре переданы в ведение губернского правления, а де-факто постепенно выходили из практики.

Таким образом, отличительной чертой дореволюционного законодательства о несостоятельности (банкротстве) России является то, что в основном оно рассматривало и регулировало отношения, касающиеся несостоятельности физических лиц, в частности купцов, и только спустя время законодательство о банкротстве распространилось и на юридические лица Михневич Т. Н. Правовое регулирование банкротства гражданина в России и за рубежом // Экономическое правосудие на дальнем востоке России. 2015. № 5. - С. 18..

В дальнейшем в 1905 году был принят Устав судопроизводства торгового. Который дал возможность роста для законодательства в сфере банкротства, так как под субъектом несостоятельности он подразумевал не только физическое лицо, но и юридическое. Банкротством признавалось «состояние, когда кто-либо не имеет денежных средств на удовлетворение своих обязательств, и есть признаки, позволяющие сделать вывод, что долги неоплатны, то есть, что имущества должника будет недостаточно для полной уплаты задолженности» Устав судопроизводства торгового / Сост. А. М. Нюрнберг. М.: Правоведение И.К. Голубева, 1913. [Электронный ресурс]: URL: http://www.znanium.com..

В целом дореволюционный этап принято характеризовать разрозненностью правовых норм в сфере несостоятельности и сложностью их понимания и правоприменения Шершеневич Г.Ф. Конкурсный процесс. М.,2000. - С. 104..

После революции в советский период частная собственность была отменена, в связи с чем необходимость в регулировании правоотношений, связанных с банкротством, исчезла. Лишь в период НЭПа данный институт снова появился в советских реалиях, однако, так как правового регулирования данной отрасли законодатель того времени не разрабатывал и не предусматривал, на практике приходилось применять Устав 1832 года. Данное положение вещей привело к внесению ряда изменений в Гражданский кодекс 1922 года, которые касались несостоятельности, но дальнейшее развитие институт банкротства в советский период не получил, в связи со свертыванием НЭПа и началом массовой коллективизации Басиров, Р.А. Этапы развития законодательства о несостоятельности (банкротстве) / Р. А. Басиров, Д.О. Чернышова // Наукосфера. - 2021. - № 4-2. - С. 280..

Лишь в 1990-х годах с переходом к рыночной экономике снова возникла необходимость в регулировании института несостоятельности. Однако сфера интересов законодателя в рамках института несостоятельности ограничивалась только юридическими лицами, в связи с чем в 1992 году был принят Закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий». Благодаря быстро изменяющимися реалиями в скором времени возникла необходимость в создании нового закона о банкротстве, так в 1998 году был принят Федеральный закон № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», который в последующем сменил новый закон - Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ, действующий до настоящего времени.

Именно в Законе о банкротстве 1 октября 2015 года впервые в российской действительности был закреплен институт банкротства граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

Данный Закон развивается и по сей день, дополняясь новыми нормами Гаврилов, Д.В. Особенности правового регулирования несостоятельности (банкротства) физических лиц в России и за рубежом / Д.В. Гаврилов // Проблемы защиты прав: история и современность: Материалы XIV международной научно-практической конференции, Санкт-Петербург, 17 октября 2019 года / Отв. редактор Е.Б. Гоголевская. - Санкт- Петербург: Ленинградский государственный университет им. А.С. Пушкина, 2020. - С. 199., например, Федеральным законом от 29 декабря 2014 г. № 476-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования реабилитационных процедур, применяемых в отношении гражданина-должника» в Закон о банкротстве была введена новая процедура, касающаяся несостоятельности физических лиц - процедура реструктуризации долгов гражданина, также с 1 сентября 2020 года вступил в силу Федеральный закон от 31 июля 2020 г. № 289-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части внесудебного банкротства гражданина», который ввел новый правовой институт - внесудебное банкротство гражданина Андреев, И.А. Проблемы банкротства физических лиц по гражданскому праву

Российской Федерации / И.А. Андреев // Проблемы защиты прав: история и

современность: XV Международная научно-практическая конференция, Санкт-

Петербург, 29 октября 2020 года. - Санкт-Петербург: Ленинградский государственный университет имени А.С. Пушкина, 2021. - С. 76..

Российские граждане только недавно узнали о термине «банкротство физического лица»: на законодательном уровне он был закреплен лишь в прошлом году. банкротство несостоятельность должник

Нормы, которые регулируют этот процесс, лишь начинают использоваться на практике. Между тем, в стране есть как противники, так и сторонники этого закона.

Причина в том, что процесс для российских граждан является малоизученным, с множеством вопросов. Между тем, иные развитые страны уже довольно долго используют подобную практику. Для того, чтобы осознать все плюсы и минусы российского банкротства, стоит посмотреть на заграничный опыт.

Разные менталитеты в различных государствах влияют и на этот вопрос. В США большой популярностью пользуется потребительское кредитование Денисова, Д. Ю. Нормативно-правовое регулирование банкротства: российский и зарубежный опыт / Д. Ю. Денисова // Инновации. Наука. Образование. - 2021. - № 32. - С. 805..

Считается, что рядовые американцы не привыкли отказывать себе в материальных благах, многое за границей приобретают в кредит (по низкой процентной ставке), это определенный жизненный образ. А по наступлении времени погашения долгов американские граждане обращаются в суд с просьбой о признании их банкротами. Само собой, иногда законом злоупотребляют.

Но факт именно такой - за рубежом банкрот - это не клеймо, это даже повод для гордости.

Приблизительные подсчеты показывают, что каждого 150-го американского жителя признают банкротом. За год через эту процедуру проходит примерно два миллиона человек. Около 95% ситуаций касается массового «увлечения» банковскими кредитами и нерассчитанными финансовыми возможностями.

Банкротами американских жителей признают специальные суды, обращение в которые могут составляться и должниками, и кредиторами. Процедура немного похожа на российскую.

Пока должник не признан банкротом, возможно заключение мирового соглашения, составление плана погашения суммы. В случае признания судом человека банкротом происходит реализация имущества человека и погашение долга. Скрывающим имущество, и рассчитывающим на фиктивное банкротство грозит уголовная ответственность. В каждой ситуации назначают федерального управляющего, этим человеком курируется и контролируется вся процедура признания несостоятельности, реализации имущества и списания долгов. Надежно и, как показывает опыт зарубежной практики, весьма эффективно.

В Штатах есть пять реальных способов данной процедуры. Самые распространенные - лишь два из них. В первом предусматривается погашение долгов человека с помощью его имущества. Если вырученных от реализации средств мало, оставшийся долг списывают. Вариант второй - должник получает пять лет на выплату долгов, план погашения утверждается судом. Порой кредиторское мнение при утверждении судьей плана не учитывают. Если человек за этот срок не погасит долги по плану, непогашенную часть снова спишут.

Иными словами, главная задача американского банкротства - освободить заемщика от долгов Кадыров, Р.Т. История развития института несостоятельности (банкротства) / Р.Т. Кадыров // E-Scio. - 2021. - № 3(54). - С. 497..

Еще один нюанс - в нашей стране у физлица-банкрота есть вариант получения нового кредита (в теоретическом смысле), а в Штатах - десять лет после завершения процедуры должник не может взять взаймы у банка Каралаш, Н.В. О юридической конструкции банкротства физических лиц / Н.В. Каралаш // Правовая система и современное государство: проблемы, тенденции и перспективы развития: сборник статей VIII Международной научно-практической конференции, Пенза, 05 апреля 2021 года. - Пенза: Наука и Просвещение, 2021. - С. 17..

По сути, США «мягко» относится к должникам. В Дании, Исландии, Швеции, Норвегии, Финляндии и иных странах первая задача - максимально вернуть займ, и финансово «оздоровить» должника.

Германией и Австрией преследуется следующая цель процедуры банкротства - выплата задолженности благодаря обязательному плану погашения.

Банкротство начинают с суммы задолженности тысяча евро. Смысл процедуры - снизить дополнительную долговую нагрузку. В процессе этого банкротства учитывают существующее у должника имущество, которое можно распродать. Имеющееся имущество описывается, после чего над гражданином в течение шести лет наблюдают - каково его финансовое благосостояние. Если улучшения за это время нет, его признают банкротом со списанием оставшихся долгов.

Очень либерально относится к должникам и Великобритания.

Процедура банкротства напоминает американскую - с планом выплат долга. После того, как принимается судебное постановление о банкротстве, больше ни у кого нет права на предъявление человеку претензий по взысканию долгов.

Делом начинает заниматься администратор. Он проводит опись и распоряжается любым имуществом должника. Жилье продают лишь в случае возможности погашения вырученной суммой долгов, плюс должен быть остаток - тысяча фунтов. Состоится и продажа дорогого автомобиля, если так надо, дадут деньги приобрести более дешевый вариант. Если серьезные нарушения отсутствуют, спустя год происходит списание с человека долговых обязательств. У британских банкротов есть право снова занимать либо руководить фирмами Касаткина, Е.А. Банкротство физических лиц: перспективы развития / Е.А. Касаткина, С.В. Солоухина // Право и государство: теория и практика. - 2021. - № 2(194). - С. 49..

В Соединенном Королевстве Великобритании и Северной Ирландии процедура банкротства физического лица инициируется в ряде случаев: возникает невозможность оплаты имеющихся долгов, обращение кредитора в суд по признанию должника банкротом при сумме долга не менее 750 фунтов стерлингов, обращение конкурсного управляющего по признанию должника банкротом в связи с нарушением достигнутого ранее мирового соглашения с кредитором стороной должника Кочкалов, С.А. Банкротство физического лица: грань между реальностью и мифами / С.А. Кочкалов, А. Ю. Гриценко // Наука в современном обществе: закономерности и тенденции развития: сборник статей Международной научно-практической конференции, Оренбург, 27 июня 2021 года. - Уфа: Общество с ограниченной ответственностью «ОМЕГА САЙНС», 2021. - С. 171..

Процедура занимает от трех месяцев до одного года. В случае, если должник отказывается от сотрудничества с арбитражным управляющим, указанный срок может быть увеличен. Также в правовой практике данной страны накладывается ряд ограничений на должника. Данные ограничения связаны с родом деятельности (не может стать членом ассоциации юристов, агентом по недвижимости, конкурсным управляющим, биржевым брокером, занимать руководящую должность, стать членом парламента или работать в органах местного самоуправления).

Должник в обязательном порядке должен уведомить банк и работодателя о своем статусе при попытке получить кредит суммой более 500 фунтов стерлингов) Ларионов А. Как банкротят физических лиц в разных странах [Электронный ресурс]. - URL:https://bankir.m/publikacii/20150928/kak-bankrotyat-fizicheskikh-lits-v-raznykh- stranakh-10006795/ (дата доступа: 19.12.2023). и при устройстве на работу.

Для покрытия долгов могут быть проданы: земельные участки, недвижимость собственника, предметы роскоши.

Во Французской республике (Франция) процедура банкротства имеет механизм, несколько отличающий данную страну от рассмотренных выше. В частности, применяются меры, которые направлены на недопущение банкротства. Первично специальная комиссия разрабатывает для должника план-график выплат кредиторам, исходя из имеющегося дохода и накоплений физического лица.

Тем не менее в большинстве случаев указанная практика не приносит должных результатов, что подразумевает наступление периода восстановления Кушнова, Н.Б. Банкротство физических лиц / Н.Б. Кушнова // Молодой ученый. - 2021. - № 42(384). - С. 104.. В рамках данного периода должник в добровольном порядке, длительностью в среднем до 12 месяцев, самостоятельно продает имеющееся движимое и недвижимое имущество для выплаты долгов (в то время как в США и Великобритании данным процессом занимаются арбитражные управляющие). В случае, если комиссия признает, что должник приложил все возможные усилия по выплате долга, то по окончании периода длительностью один год остаток долга может быть признан подлежащим списанию.

В правовой практике Австралии (Австралийский Союз) процедура признания несостоятельности физического лица (банкротства) инициируется и проводится специальным государственным органом - Australian Financial Security Authority (AFSA).

Банкротом может объявить себя любое частное лицо, имеющее размер долга более 5000 австралийских долларов (что примерно составляет $3500 США) Казаков И. Банкротство физических лиц за рубежом [Электронный ресурс]. - URL: https://bankrothelp.ru/fiz-lica/bankrotstvo-fizicheskikh-lic-za-rubezho.html (дата доступа: 19.12.2023).. В счет оплаты долгов могут быть изъяты: недвижимость (жилье, инвестиционная недвижимость, земельные участки, авто, денежные средства из числа унаследованных или полученных иным путем). В перспективе физическое лицо, получившее статус банкрота, сталкивается с рядом ограничений: в сфере получения кредита, при попытке пересечения границы, при осуществлении предпринимательской деятельности, возможно наложение штрафов при увеличении долгов (например, в связи с проигрышами в азартных играх), заключение под стражу в случае нарушения правил, предусмотренных законом о банкротстве.

Отличительной особенностью процедур банкротства в Японии следует выделить: возможность наступления банкротства физических лиц, являющихся топ-менеджерами компаний, в случае признания компании банкротом.

В правовой практике Японии данная процедура распространена в связи с тем, что руководство компаний среднего и малого бизнеса, как правило, являются поручителями по корпоративному долгу. В соответствии с данным аспектом в случае признания компании банкротом бремя выплаты долгов ложится на ее руководителей.

В том случае, если личных средств для погашения долгов недостаточно, инициируется процедура банкротства физического лица. Как и в практике других стран, в случае наступления банкротства право распоряжения активами, счетами, недвижимостью переходит к арбитражному управляющему. У должника остается мебель, денежные средства для личных нужд суммой не более $10 000, а также авто и страховка жизни, чья совокупная стоимость не более $2500 Ларионов А. Как банкротят физических лиц в разных странах [Электронный ресурс]. - URL: https://bankir.ru/publikacii/20150928/kak-bankrotyat-fizicheskikh-lits-v-raznykh-

stranakh-10006795/ (дата доступа: 19.12.2023)..

Россияне до сих пор спорят о том, кого защищает закон о банкротстве физических лиц. Есть мнение, что благодаря зарубежной практике процесса признания должника банкротом будет построен эффективный и справедливый институт личного банкротства в нашей стране. При этом существуют и отличия нашего банкротства от зарубежного, а это также окажет влияние на российский вариант. Можно говорить о следующих различиях:

1. В российском варианте закона есть учет интересов обеих сторон.

2. Нет специального ведомства, занимающегося рассмотрением дел о банкротстве. В иностранной практике это специальные суды, у нас - арбитражные.

3. Отличается вопрос контроля благосостояния банкрота Матюшенко, А.А. Особенности некоторых положений законодательства о банкротстве гражданина России и США / А. А. Матюшенко // Наука через призму времени. - 2021. - № 10(55). - С. 33..

Еще есть отличия по срокам признания банкротом, стоимости процесса, по порядку реализации имущества и погашения долгов.

Может быть, и Россия со временем радостно отнесется к закону о банкротстве физических лиц. Может, это настоящее спасение для многих должников, не имеющих финансовой возможности исполнить обязанности перед кредиторами. Как будет - покажет лишь время и практика. При этом заграничный опыт может нам в этом помочь.

Хочется верить, что Закон о банкротстве продолжит развиваться, при этом будет не только пополняться новыми институтами и нормами, но также будут совершенствоваться и конкретизироваться уже существующие главы и статьи, которые, к сожалению, в настоящее время имеют множество пробелов Львова, О.А. Российский институт банкротства в условиях его правовой трансформации / О. А. Львова // Актуальные проблемы экономики и права. - 2021. - Т. 15. - № 2. - С. 249..

Таким образом, раскрывая особенности процедуры банкротства физических лиц, следует отметить, что в научных кругах идея о необходимости создания исследуемого института зародилась еще в 2002 г.

Подводя итоги, отметим, что несостоятельность физических лиц в российской правовой практике является самостоятельным правовым институтом, так как признание физического лица несостоятельным имеет массу особенностей и отличается от несостоятельности юридических лиц. Однако вне зависимости от субъектного состава дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом. Существуют определенные различия в правоприменительной практике различных государств, есть свои особенности, достоинства и недостатки. В то же время в российском поле еще присутствуют определенные пробелы в законодательстве, касающемся признания несостоятельности физических лиц, банкротства и т.д., что открывает определенные законотворческие перспективы для законодателей и обширное поле работы для практиков.

Литература

1. Соборное Уложение 1649 г. // Российское законодательство XXX вв. Т. 3. Акты земских соборов. Отв. ред. А. Г. Маньков. М., 1985. - С. 89.

2. Русская Правда // Российское законодательство X-XX вв. Т. 1. Законодательство древней Руси. Отв. ред. О. И. Чистяков. М., 1985. - С. 115.

3. Устав судопроизводства торгового / Сост. А. М. Нюрнберг. М.: Правоведение И.К. Голубева, 1913. [Электронный ресурс]: URL: http://www.znanium.com.

4. Андреев, И.А. Проблемы банкротства физических лиц по гражданскому праву Российской Федерации / И.А. Андреев // Проблемы защиты прав: история и современность: XV Международная научнопрактическая конференция, Санкт-Петербург, 29 октября 2020 года. - Санкт- Петербург: Ленинградский гос. университет имени А.С. Пушкина, 2021. - С. 76.

5. Басиров, Р.А. Этапы развития законодательства о несостоятельности (банкротстве) / Р. А. Басиров, Д.О. Чернышова // Наукосфера. - 2021. - № 4-2. - С. 280.

6. Гаврилов, Д.В. Особенности правового регулирования несостоятельности (банкротства) физических лиц в России и за рубежом / Д.В. Гаврилов // Проблемы защиты прав: история и современность: Материалы XIV междунар. научно-практической конференции, Санкт- Петербург, 17 октября 2019 года / Отв. редактор Е.Б. Гоголевская. - Санкт- Петербург: Ленинградский гос. университет им. А.С. Пушкина, 2020. - С. 199.

7. Глинка Г. Г., Шварц О. А. Исключения из конкурсной массы при банкротстве физического лица в России и США: сравнительно-правовое исследование // Предпринимательское право. Приложение «Право и Бизнес», 2015, № 4. - С. 10.

8. Гольмстен А. Х. Исторический очерк русского конкурсного права. СПб., 1888. - С. 87.

9. Денисова, Д. Ю. Нормативно-правовое регулирование банкротства: российский и зарубежный опыт / Д. Ю. Денисова // Инновации. Наука. Образование. - 2021. - № 32. - С. 805.

10. Кадыров, Р.Т. История развития института несостоятельности (банкротства) / Р.Т. Кадыров // E-Scio. - 2021. - № 3(54). - С. 497.

11. Каменков В. С. История развития законодательства о банкротстве в России и Белоруссии // Безопасность бизнеса. 2019. № 3. - С. 11.

12. Каралаш, Н.В. О юридической конструкции банкротства физических лиц / Н.В. Каралаш // Правовая система и современное государство: проблемы, тенденции и перспективы развития: сборник статей VIII Международной научно-практической конференции, Пенза, 05 апреля 2021 года. - Пенза: Наука и Просвещение, 2021. - С. 17.

13. Касаткина, Е.А. Банкротство физических лиц: перспективы развития / Е.А. Касаткина, С.В. Солоухина // Право и государство: теория и практика. - 2021. - № 2(194). - С. 49.

14. Кочкалов, С.А. Банкротство физического лица: грань между реальностью и мифами / С.А. Кочкалов, А. Ю. Гриценко // Наука в современном обществе: закономерности и тенденции развития: сборник статей Междунар. научно-практической конференции, Оренбург, 27 июня 2021 года. - Уфа: Общество с ограниченной ответственностью «ОМЕГА САЙНС», 2021. - С. 171.

15. Михневич Т. Н. Правовое регулирование банкротства гражданина в России и за рубежом // Экономическое правосудие на дальнем востоке России. 2015. № 5. - С. 18.

16. Мамаев С. И. Становление и развитие института несостоятельности (банкротства) // Закон и право. 2006. № 11. - С. 10.

17. Шершеневич Г.Ф. Конкурсный процесс. М.,2000. - С. 104.

18. Шершеневич Г. Ф. Конкурсное право. Казань, 1898. - С. 55.

Размещено на Allbest.ru