Банкротство физических лиц

Размещено на http://allbest.ru

Университет «Синергия»

Магистратура

Банкротство физических лиц

Дашкевич Мария Владимировна

Аннотация

В данной статье будет раскрыто понятие банкротства, в частности понятие банкротства физических лиц, процесс процедуры банкротства физических лиц, а также освещены актуальные проблемы применения судебно-арбитражной практики.

Ключевые слова: банкротство, физическое лицо.

Abstract

Bankruptcy of individuals

Dashkevich Maria Vladimirovna

Magistracy Synergy University

This article will reveal the concept of bankruptcy, in particular the concept of bankruptcy of individuals, the process of bankruptcy proceedings of individuals, as well as highlight the current problems of the application of judicial arbitration practice.

Keywords: bankruptcy, individual.

Согласно официальному источнику Коммерсантъ по итогам 2023 года в Российской Федерации количество судебных решений о признании гражданина банкротом и введении процедуры реализации его имущества достигло 350,8 тыс., другими словами, число банкротств физических лиц в 2023 году выросло на 20%. И хотя институт банкротства физических лиц сформировался в Российской Федерации не так давно, в 2015 году, актуальность вопроса банкротства граждан возрастает из года в год.

Первые упоминания слова «банкрот» в руссом языке известно со времен Петра I и означало «разорившейся должник». Само же понятие «банкротство» ведет свое происхождение от итальянского «banca rotta» («сломанная скамья»). За неуплату долга обманутые ростовщики крушили скамьи купцов, что являлось признаком их несостоятельности.

В настоящее время банкротство в целом подразумевает неспособность хозяйствующего субъекта выполнять свои долговые обязательства и обязанность по уплате обязательных платежей по причине отсутствия средств. арбитражный физический суд банкротство

Банкротство физических лиц как таковое, это признание арбитражным судом неспособности гражданина исполнять финансовые обязательства и вести расчеты с кредиторами.

На законодательном уровне определение несостоятельности (банкротстве) дается в ст. 2, ФЗ №127 от 27.09.2002 года «О несостоятельности (банкротстве)» в соответствии с которым несостоятельность (банкротство) что привело к признанию арбитражным судом неспособность должника в полном объёме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Процедуру банкротства обязан начать любой гражданин, чей суммарный долг перед официальными организациями и физическими лицами превысил 500 000 рублей, просрочка же должна достигнуть трех месяцев.

Гражданин вправе не дожидаться наступления этих двух обстоятельств, если предвидит возможность банкротства при наличии соответствующих условий.

Другими словами подать заявление о банкротстве можно и при меньшей сумме долга. Также инициаторами могут выступить кредиторы или уполномоченный орган (например Федеральная налоговая служба).

Случаи, в которых гражданин обязан подавать заявление и в которых он имеет право сделать это добровольно, четко разделяют пункты 1 и 2 статьи 213.4 Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В 2023 году был принят Федеральный закон "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 04.08.2023 N 474-ФЗ, который четко определила этапы и порядок банкротства физических лиц.

Процедура признания физического лица банкротом занимает не мало времени. Сразу стать банкротом не удастся. От подачи заявления до вынесения определения суда проходит от пятнадцати дней до трех месяцев. Реструктуризация долгов занимает четыре месяца. Также на реализацию имущества потребуется до полугода. В среднем минимальный срок банкротства физического лица составляет около девяти месяцев -- это при условии, что суд сразу вынесет решение о реализации имущества без реструктуризации долгов.

Для того чтобы не возникло проблем с подачей заявления, необходимо заранее сформировать перечень кредиторов, подсчитать итоговую сумму долга, учесть текущие судебные процессы, составить опись имущества, составить описание банковских счетов, а также обязательно выбрать саморегулируемую организацию арбитражных управляющих (СРО АУ), которая направит финансового управляющего, поскольку участие финансового управляющего является обязательным условием при оформлении банкротства физических лиц.

Закон предусматривает три способа подачи заявления о банкротстве физического лица: лично, почтой или онлайн.

При подаче заявления гражданин оплачивает госпошлину и прикладывает квитанцию об оплате к заявлению. На сегодняшний день согласно п. 5 п. 1 ст. 333.21 НК РФ ее размер составляет 300 рублей.

Не ранее чем за 5 рабочих дней до даты подачи заявления в арбитражный суд необходимо получить справку об отсутствии в ЕГРИП сведений о регистрации гражданина в качестве ИП, согласно абз. третий п. 3 ст. 213.4 Закона о банкротстве, п. 2 ст. 6 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Заявление подается в арбитражный суд по месту жительства. Исходя из ст. 25 ГК РФ, п. 1 ст. 6, п. 1 ст. 32, п. 1 ст. 33 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) ч. 1 ст. 223 АПК РФ, п. 4 и п. 5 постановления Пленума ВС РФ от 13.10.2015 №45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан», далее - постановление №45, дело о банкротстве гражданина вне зависимости от наличия либо отсутствия у него статуса ИП рассматривается арбитражным судом по месту жительства такого гражданина.

Неотъемлемой этапом признания физического лица банкротом является уведомление конкурсных кредиторов, вручить (направить) заявление должника конкурсным кредиторам, в уполномоченные органы, согласно п. 4 ст. 37 Закона о банкротстве.

Что касается реализации решения суда вопрос о несостоятельности физического лица может решаться тремя способами:

* реструктуризацией долга;

* реализацией имущества банкрота;

* мировым соглашением.

Реструктуризация то есть изменение условий обслуживания долга (ставки и сроков). Данная форма подойдет гражданам с регулярным доходом, которые не имеют судимости за экономические преступления и не признавались прежде банкротами. По реструктурированным долгам отменяются требования по обеспечению долга, не начисляют проценты, не вводятся прочие финансовые санкции.

Реализация имущества должника предполагает, что всю конкурсную массу описывает финансовый управляющий. Он же проводит оценку, определяет сроки (вместе с кредиторами) и направляет в суд документы по реализации. Не подлежит продаже его личные вещи и предметы первой необходимости.

Что касается мирового соглашения нужно помнить, что его заключают до того, как человека признают банкротом. При достижении соглашения завершается процесс реструктуризации, заканчиваются действия финансового управляющего, предоставляется отсрочка требований по погашению долгов. Не мало важным является то, что при нарушении условий мирового соглашения, к процессу уже подключаются судебные органы.

Также хотелось бы отметить, что законодатель определил долги, не подлежащие списанию. Согласно п. 5 ст. 213. К ним относятся «требования кредиторов по текущим платежам, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, о выплате заработной платы и выходного пособия, о возмещении морального вреда, о взыскании алиментов, а также иные требования, неразрывно связанные с личностью кредитора, в том числе требования, не заявленные при введении реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина».

Вышеперечисленные требования могут быть предъявлены после окончания производства по делу о банкротстве гражданина в порядке, установленном законодательством РФ.

Говоря в общем, о процедуре банкротства физических лиц можно сказать, что суть банкротства физических лиц заключается в том, что государство и кредиторы признали гражданина неплатежеспособным и прекратили преследование с требованием погасить долг после того, как все меры для максимального удовлетворения требований выполнены. Признание физического лица банкротом происходит, когда наступают все перечисленные выше последствия.

Переходя к непосредственному рассмотрению судебной практики в делах о банкротстве граждан, хотелось бы остановиться на следующих проблемных моментах.

Долгое время в судебной практике к спорному вопросу относится реализация единственного жилья должника. Верховный Суд однобоко развивал практику, по которой продать жилье и купить для должника квартиру подешевле было нельзя, несмотря на Постановление Конституционного суда №11, которое говорило о такой возможности (Конституционны Суд прямо указал на допустимость размена дорогой квартиры или дома на жилье подешевле и предписал изменить законодательство для закрепления такой возможности).

Так в деле № N А23-2838/2019 В 1999 году калужанин Иван Ревков выдал заем в 772 500 рублей своей знакомой Елене Шахлович, но та не вернула деньги. Кредитор "просудил" долг, но не смог взыскать средства с помощью исполнительного производства. Спустя 19 лет, в 2018 году, суд проиндексировал сумму долга до 3,91 миллиона рублей. Тогда Ревков добился банкротства Шахлович. Но финансовый управляющий отказался включить в конкурсную массу 110-метровую квартиру Шахлович. Суды отказ подтвердили и распространили исполнительский иммунитет на имущество, которое является единственным жильем должника. Ревков обращал внимание, что Шахлович купила недвижимость в 2009 году по цене, намного превышающей сумму долга, и уже после вынесения судом решения о взыскании и даже после возбуждения в 2006 году исполнительного производства.

В начале января судья экономколлегии Иван Разумов отказался передавать спор о квартире на рассмотрение Верховного Суда, признав тем самым правильность решений нижестоящих инстанций. После этого Ревков обратился в Конституционный Суд.

Конституционный Суд еще раз подтвердил, что проблему нужно решать на законодательном уровне. Но в этот раз КС РФ расширил свою позицию и прямо допустил возможность размена квартиры в банкротстве, чтобы частью денег погасить долг перед кредиторами, а на другую часть купить более скромное жилье для должника. Его может предоставить и кредитор, который заинтересован в продаже дорогой квартиры.

"С вступлением в силу итогового решения по настоящему делу абз. 2 ч. 1 ст. 446 ГПК в дальнейшем не может служить нормативно-правовым основанием безусловного отказа в обращении взыскания на жилые помещения", - подчеркивает Конституционный Суд.

Суд определил, что спор Ивана Ревкова по поводу квартиры Елены Шахлович нужно рассмотреть заново - уже с учетом позиции КС РФ.

В отличие от позиции 2012 года, в этот раз КС РФ указал, что при отсутствии законодательного регулирования его правовая позиция подлежит прямому применению, и возложил на суды определение пределов исполнительского иммунитета на жилье. Теперь судебная практика по вопросу применения исполнительского иммунитета будет в большей степени отвечать соблюдению баланса кредиторов и должников. Позицию КС РФ стоит расценить в качестве средства снижения социальной напряженности на стороне кредиторов, вызванной архаичным запретом реализации единственного жилья несостоятельного гражданина.

Далее продолжая тему проблемных вопросов применения судебной практики в делах о признании физического лиц банкротом можно отметить отсутствие единообразной позиции судов по вопросам включения в конкурсную массу пенсии, а также определения способа доставки пенсии в рамках дел о несостоятельности (банкротстве) граждан.

В соответствии со ст. 213.25 Федерального закона от 26.10.2002 N 127 - ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина, выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным законодательством.

В ст. 24 Гражданского кодекса Российской Федерации указано, что гражданин отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, за исключением имущества, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание. Перечень имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание, устанавливается гражданским процессуальным законодательством.

Согласно абзацу 8 ч. 1 ст. 446 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации взыскание по исполнительным документам не может быть обращено, в частности, на продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении.

В соответствии с ч. 1 ст. 133 Трудового кодекса Российской Федерации (далее - ТК РФ) минимальный размер оплаты труда устанавливается одновременно на всей территории Российской Федерации федеральным законом и не может быть ниже величины прожиточного минимума трудоспособного населения. При буквальном толковании всего вышеуказанного следует, что в конкурсную массу включается пенсия свыше МРОТ с момента введения и до завершения реализации имущества.

Однако на практике не все так однозначно.

В одном деле кредитор требовал от финансового управляющего учесть в конкурсной массе пенсию должника, и все инстанции, включая ВС РФ, отказали кредитору, а ВС РФ разъяснил, что поскольку должник не имеет иного дохода, кроме страховой пенсии по старости, суды, действуя в рамках предоставленных им дискреционных полномочий, обоснованно указали, что для удовлетворения жизненно необходимых потребностей получения из конкурсной массы сумм, соответствующих величине прожиточного минимума, недостаточно, в связи с чем оставили за должником право на получение всей страховой пенсии по старости.

В другом финансовый управляющий требовал от территориального отделения Пенсионного фонда Российской Федерации перечислять пенсию должника на специальный расчетный счет должника с целью включения в конкурсную массу. Первая и апелляционные инстанции заявление удовлетворили, но кассационная инстанция отменила заявление финансового управляющего и отказала в удовлетворении со следующей мотивировкой: "Суд первой инстанции, в отсутствие данных о том, что должник продолжает трудовую деятельность, должен был отказать финансовому управляющему в удовлетворении его заявления, поскольку перечисление сумм пенсии и иных выплат на банковский счет, открытый для гражданина-банкрота, может производиться учреждением только по заявлению самого пенсионера или по заявлению его представителя по доверенности". ВС РФ согласился с доводами кассации.

Анализируя судебную практику в данном вопросе можно сделать вывод, что проблемы включения в конкурсную массу пенсии, определения способа доставки пенсии в рамках дел о несостоятельности (банкротстве) граждан, безусловно, имеют важную практическую значимость, от которой зависят срок и эффективность банкротства и напрямую влияют на качество жизни пенсионеров. В связи с этим целесообразным будет привести в соответствие с Законом о банкротстве правила и административные регламенты, регулирующие вопросы выплаты пенсии физическим лицам.

В качестве вывода к данной статье хотелось бы отметить, что механизм банкротства физических лиц это проявление социальной политики нашего государства, и в идеальном варианте данный закон должен служить исключительно в целях защиты экономического оборота, прав и интересов коммерческих организаций и самых граждан, имеющих долговые обязательства, но которые не смогли выбраться из трудной жизненной ситуации в силу объективных причин.

Также не маловажно, чтобы банкротство физического лица со временем не превратилось в процедуру, поощряющую недобросовестное поведение должника и финансовую безответственность.

Литература

1. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 28.06.2022, с изм. от 21.07.2022) "О несостоятельности (банкротстве)" // СПС КонсультантПлюс;

2. Федеральный закон от 31.07.2020 N 289-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части внесудебного банкротства гражданина"// СПС КонсультантПлюс;

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ //СПС КонсультантПлюс;

4. Банкротство хозяйствующих субъектов: учебник для бакалавров / Я.О. Алимова, Н.Н. Викторова, С.С. Галкин и др.; отв. ред. И.В. Ершова, Е.Е. Енькова. Москва: Проспект, 2016. 336 с. // СПС КонсультантПлюс;

5. Институт несостоятельности (банкротства) в правовой системе России и зарубежных стран: теория и практика правоприменения: монография / А.Б. Баранова, А.З. Бобылева, В.А. Вайпан и др.; отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов. М.: Юстицинформ, 2020. 360 с. // СПС КонсультантПлюс;

6. "Практическая бухгалтерия", 2021, N 5// СПС КонсультантПлюс.

Размещено на Allbest.ru