Планирование предприятия ООО "Аскот"

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение

высшего профессионального образования

«Сибирский государственный университет телекоммуникаций и информатики»

Колледж телекоммуникаций и информатики

Курсовой проект по дисциплине

«Экономика отрасли»

Бизнес-план предприятия ООО «Аскот»

Выполнила: Студент

группы А-101 Сивайлов К.В.

Проверила:Моисеева Н.Л.

Новосибирск 2013г.



Содержание

Введение

Информация о предприятии

Резюме

Анализ положений дел в отрасли и описание организации

Описание продукции

Маркетинг и сбыт продукции

Производственный план

Организационный план

Финансовый план

Оценка эффективности проекта, риска его реализации

Заключение

Список литературы



Введение

В настоящее время в условиях все более широкого распространения рыночных отношений на предприятиях и в организациях нашей страны бурно протекает процесс совершенствования форм и методов работы. Новый импульс приобретает развитие частной инициативы и создания малых предприятий. Управление существующими производственными и непроизводственными процессами требует изменения стиля и принципов подготовки и принятия решений. Не все собственники и менеджеры в должной степени подготовлены к ведению бизнеса в рамках цивилизованных общепринятых правил. Как показывает практика, новое руководство остро нуждается в методической помощи для решения ежедневно возникающих практических вопросов.

Одним из таких вопросов является составление бизнес-планов, необходимых для определения перспектив развития предприятий; осуществления структурной перестройки производства; обоснования целесообразности получения банковских кредитов; создания условий для организации рентабельной работы.

Важнейшей задачей разработки бизнес-планов является проблема привлечения и обоснования инвестиций и кредитов, в том числе зарубежных, необходимых для осуществления проектов (предложений) технического перевооружения или реконструкции предприятий. В этом случае бизнес-план необходим как основной инструмент, дающий возможность выбора того или иного варианта инвестирования основной деятельности, подтверждающий гарантированность их возврата на основе эффективного использования.

В данной работе рассмотрена методическая сторона разработки проектов бизнес-планов для:

расширения и освоения новых видов деятельности уже действующими фирмами и предприятиями;

расширения предпринимательских подходов в работе региональных органов;

создания документально-аналитической базы для получения целевых кредитов для развития;

создания новых малых фирм.



Информация о предприятии

Контактная информация

Контактное лицо: Сивайлов Константин Витальевич

Сайт компании: http://ascot-innova.ru

Общая информация

Название: Интернет-магазин "Ascot" Медали, изоляторы, тарелки, плитки, пластины и сувениры ручной работы

Тип компании:Производитель

Торговая компания

Адрес: Октябрьский 57, офис 25, г.Новосибирск, 630099, Россия

Телефон: +7 (913) 691-55-98

ICQ: 489706663

Сайт: http://ascot-innova.ru

Организационно-правовая форма и капитал

Год основания: 2013

Организационно-правовая форма:

Общество с ограниченной ответственностью

бизнес план затрата риск

Резюме

ООО "Аскот", созданное в 2013 году, - Относительно новое, стабильно развивающееся предприятие.

Область специализации - полный цикл услуг (от разработки до реализации) по производству сувенирной продукции и материалов.

Компания "Аскот" представляет собой современное предприятие, оснащенное современным оборудованием, имеющее собственную научно-исследовательскую лабораторию и высококвалифицированных сотрудников. Система менеджмента качества соответствует ISO 9001:2000.

Продажа осуществляется как в розничных точках, та и интернет магазинах.

Выручка за 2013 год равна 72 792 771,31 а расходы 57 680 782,25 из этого следует что чистая прибыль превышает 12 млн.рублей

Партнёрами компании являются: Инспаер, Ферио, СувенирМаркет, Тандер.

Анализ положения дел в отрасли

В планируемом периоде ООО «Аскот» будет заниматься производством сувениров и материалов.

Для организации фирмы необходимо собрать пакет документов, приобрести лицензию, зарегистрироваться в инстанциях: налоговая инспекция, пенсионный фонд, медицинское страхование; укомплектовать штат сотрудников.

Оборудование инструменты закупаются в г. Москва:

НПО "КВАРЦ",

производственные мастерские ИТК N9.

В результате опроса и изучения рынка сделан следующий вывод: в г. Калининграде ведется производство плитки, медалей, пепельниц. Именно наша продукция будет пользоваться спросом, так как каминная плитка, может может принести тепло в любой дом, а медаль сделает счастливым любого обладаателя.

Решение производственных вопросов зависит от поведения внешних сторон по отношению к нашей фирме.

Качество материала высокое и согласно договорам гарантировано предприятиями г.Москва

При выборе поставщиков учитывались:

качество

местоположение

надежность

Описание продукции, услуг

Изоляторы.

Изоляторы штыревые низковольтные фарфоровые предназначены для изоляции и крепления проводов переменного тока напряжением до 1000 В, линий связи и радиотрансляционных сетей.

Пластина.

Пластина электропроводящая. Предназначена для отвода зарядов статического электричества.

Пепельница.

Стандартные пепельницы представляют собой тарелочки из стекла, металла, пластика или керамики с несколькими, обычно четырьмя, выемками для сигарет.Пепельница будет хорошим подарком для курящего человека.

Медаль сувенирная. Тарелка сувенирная.

Сувенир -- предмет, предназначенный напоминать о чём-то.Предназначены для изготовления по эскизам заказчиков.

Плитка каминная.

Керамическая плитка - превосходный материал для отделки жилых и офисных помещений, облицовки каминов, обустройства бассейнов, защиты и декорации фасадов, цоколей, крылец, а также тротуарных дорожек.

Маркетинг и сбыт продукции.

Слово «маркетинг» происходит от английского market - рынок, ing -движение и означает рыночную деятельность, рыночное движение.

В настоящее время насчитывается свыше двух тысяч определений понятия «маркетинг», что обусловлено наличием различных точек зрения маркетологов в отношении данного явления.

Известный ученый Ф. Котлер дает его общее определение: «Маркетинг -- вид человеческой деятельности, направленной на удовлетворение нужд и потребностей посредством обмена».

По мнению специалистов Американской ассоциации маркетинга, «Маркетинг -- это предпринимательская деятельность по организации потоков товаров и услуг от изготовителя к покупателю или пользователю», т.е. конкретный вид деятельности с конкретными целями.

Согласно же определению института маркетинга Великобритании:

«Маркетинг - это процесс управления, включающий в себя определение, прогнозирование и удовлетворение запросов потребителей с получением прибыли».

Наиболее верным является последнее, так как отражает интересы потребителей и продавцов.

В целом маркетинг рассматривается как концепция и философия бизнеса, как ориентация организации, и как социальный и управленческий процесс, оптимально реализующий себя в условиях рынка.

Маркетинг как научно-практическая теория управления производственно-сбытовой деятельностью предполагает выполнение ряда функций:

-- аналитические: изучение рынка, потребителей, товарной структуры;

-- производственные: организация производства новых товаров, внедрение новых технологий, управление качеством и конкурентоспособностью продукции;

-- сбытовые: организация системы товародвижения, сервиса, формирование спроса и стимулирование сбыта, проведение целенаправленной товарной и ценовой политики;

-- управления и контроля: организация стратегического и оперативного планирования на предприятии, информационное обеспечение, организация системы коммуникаций и контроля маркетинга.

Среди универсальных функций маркетинга выделяют сбор информации и исследование рынка.

Основные требования потребителей к сувенирной продукции составляют:

- хорошее качество и дизайн;

- простота в обслуживании;

- взаимозаменяемость узлов и агрегатов аналогичными образцами оборудования, выпускаемого российскими заводами;

- низкая себестоимость;

- быстрый срок поставки оборудования.

Сувениры выпускаемые ООО "Аскот" соответствуют данным требованиям.

Основной стратегией деятельности предприятия являются:

- улучшение качества выпускаемой продукции;

- снижение себестоимости оборудования;

- улучшение дизайна;

- увеличение выпуска продукции ,наличие резерва готовой продукции на складе;

- выполнение заказа в кратчайшие сроки.

На сегодняшний день, предприятие поставляет свою продукцию в 24 региона России и производит сувениры в городах: Москве, Энгельсе, Балашове, Балаково.



Производственный план

В этом разделе будут описаны основные расчеты, необходимые для представления производства и затрат на него.

Расчет стоимости основных средств на 2013-2014гг.

Таблица 1.

№	Наименование оборудования	СПИ	Количество единиц (шт.)	Стоимость 1 единицы (руб.)	Стоимость всех единиц (руб.)
		(лет)
1	Мельница шаровая мшк	14	1	125000	125000
2	Барабан сушильный	14	1	85000	85000
3	Питатель весовой	10	1	65000	65000
4	Смеситель СН-125	15	1	170000	170000
5	Сушилка НЦ-12	20	1	230000	230000
6	Печь муфельная	7	1	650000	650000
7	Печь конвейерная	7	3	750000	2250000
8	Центробежный распылитель глазури	8	3	75000	225000
9	Станок шлифовальный	8	4	900000	3600000
10	Полуавтоматы для литья	10	6	215000	1290000
11	Пресс-автоматы	8	4	300000	1200000
12	Штампы пресс формы	6	30	25000	750000
13	Автомобили	10	1	270000	270000
14	Компьютеры	5	3	35000	105000
	ИТОГО:				11015000

В 2015 году планируется приобрести еще несколько единиц оборудования и ввести его в эксплуатацию.

Расчет стоимости основных средств на 2015г.

Таблица 2.

№	Наименование оборудования	СПИ	Количество единиц (шт.)	Стоимость 1ой единицы (руб.)	Стоимость всех единиц (руб.)
		(лет)
1	Мельница шаровая мшк	14	1	125000	125000
2	Барабан сушильный	14	1	85000	85000
3	Питатель весовой	10	1	65000	65000
4	Питатель весовой	10	1	80000	80000
5	Смеситель СН-125	15	1	170000	170000
6	Сушилка НЦ-12	20	1	230000	230000
7	Печь муфельная	7	1	650000	650000
8	Печь конвейерная	7	3	750000	2250000
9	Печь конвейерная	7	1	800000	800000
10	Центробежный распылитель глазури	8	3	75000	225000
11	Станок шлифовальный	8	4	900000	3600000
12	Станок шлифовальный	8	1	500000	500000
13	Полуавтоматы для литья	10	6	215000	1290000
14	Пресс-автоматы	8	4	300000	1200000
15	Пресс-автоматы	8	2	320000	640000
16	Штампы пресс формы	6	30	25000	750000
17	Штампы пресс формы	6	5	40000	200000
18	Автомобили	10	1	270000	270000
19	Автомобили	10	1	300000	300000
20	Компьютеры	5	3	35000	105000
21	Компьютеры	5	1	40000	40000
	ИТОГО:				13575000

Для расчета амортизации выбран метод суммы чисел лет.

Таблица 3. Расчет амортизационных отчислений на 2013-2015гг.

П/п	СПИ	Стоим всех единиц	2013	2014	2015
					действ	вновь введен
1	14	125000	17857,14	15306,12	13119,53
2	14	85000	12142,86	10408,16	8921,28
3	10	65000	13000,00	10400,00	8320,00	24320,00
4	15	170000	22666,67	19644,44	17025,19
5	20	230000	23000,00	20700,00	18630,00
6	7	650000	185714,29	132653,06	94752,19
7	7	2250000	642857,14	459183,67	327988,34	350845,48
8	8	225000	56250,00	42187,50	31640,63
9	8	3000000	750000,00	562500,00	421875,00	441875,00
10	10	1290000	258000,00	206400,00	165120,00
11	8	1200000	300000,00	225000,00	168750,00	188750,00
12	6	750000	250000,00	166666,67	111111,11	137777,78
13	10	270000	54000,00	43200,00	34560,00	50560,00
14	5	105000	42000,00	25200,00	15120,00	47120,00
Итого:	2627488,10	1939449,63	1919998,18

Амортизационные отчисления за 2013г- 2 627 488,10руб.

Амортизационные отчисления за 2014г- 1 939 449,63руб.

Амортизационные отчисления за 2015г- 1 919 998,18руб.

Таблица 4. Расчет трудоемкости изделия на 2013-2015гг.

Наименование изделий	Единицы измерения	Трудоемкость 2013
		Труд. 1 ед в часах	Кол-во	Труд. на произв
Изолятор 75	шт	0,16	61000,00	9760
Изолятор 100	шт	0,21	41000,00	8610
Пластина	шт	0,15	51000,00	7650
Пепельница	шт	0,27	4300,00	1161
Медаль сувенирн.	шт	0,12	38300,00	4596
Плитка каменн.	25 шт	4,30	332,00	1427,6
Тарелка	3 шт	0,75	32633,30	24474,975
ИТОГО:				57679,575

Изменение объема производства на 2014г.:изолятор 75 рост на 5%,изолятор 100-2,5%,пластина-7%,плитка каминная-4%.

Наименование изделий	Единицы измерения	Трудоемкость 2014
		Труд. 1 ед в часах	Кол-во	Труд. на произв
Изолятор 75	шт	0,16	64050,00	10248
Изолятор 100	шт	0,21	42025,00	8825,25
Пластина	шт	0,15	54570,00	8185,5
Пепельница	шт	0,27	4300,00	1161
Медаль сувенирн.	шт	0,12	38300,00	4596
Плитка каменн.	25 шт	4,30	333,33	1433,3104
Тарелка	3 шт	0,75	32633,30	24474,975
ИТОГО:				58924,0354



Изменение объема производства на 2015г.:изолятор 75 рост на 7%,изолятор 100-4%,пластина-8%,плитка каминная-4,5%,тарелка сувенирная-2%,медаль сувенирная-2,5%.

Изменение трудоемкости на 1 изделие: изолятор 75 спад на 10%,изолятор 100-20%,плитка каминная-15%,пепельница-10%.

Наименование изделий	Единицы измерения	Трудоемкость 2015
		Труд. 1 ед в часах	Кол-во	Труд. на произв
Изолятор 75	шт	0,144	68533,50	9868,824
Изолятор 100	шт	0,168	43706,00	7342,608
Пластина	шт	0,150	58935,60	8840,340
Пепельница	шт	0,243	4300,00	1044,900
Медаль сувенирн.	шт	0,120	39257,50	4710,900
Плитка каменн.	25 шт	3,655	334,83	1223,796
Тарелка	3 шт	0,750	32698,56	24523,920
ИТОГО:				57555,288

Расчет численности производственных рабочих на 2013-2015гг.

Таблица 5.

Кол-во ПР=*1,16

п\п	Профессия	Доля в числл.	2013	2014	2015
1	Дробильщик-размольщик	9	3	3	3
2	Обжигальщики	23	8	8	8
3	Литейщики	20	7	7	7
4	Шлифовщики	15	5	5	5
5	Контролеры	7	2	2	2
6	Промывщики	4	1	1	1
7	Художники по керамике	12	4	4	4
8	Наладчики техн. оборуд.	10	3	4	3
	Итого:	100	33	34	33

Расчет фондооплаты труда производственных рабочих на 2013 г.

Таблица 7а.

п\п	Профессия	Численность	Оклад	Доплаты	Премия	РК	З/пл 1 раб за 1 мес	З\пл всех за год
				%	руб	%	руб
1	Дробильщик-размольщик	3	7300	16,00%	1168	30,00%	2540,4	2752,10	13760,50	495378
2	Обжигальщики	8	7000	12,00%	840	35,00%	2744	2646,00	13230,00	1270080
3	Литейщики	7	6900	8,00%	552	40,00%	2980,8	2608,20	13041,00	1095444
4	Шлифовщики	5	7600	4,00%	304	45,00%	3556,8	2865,20	14326,00	859560
5	Контролеры	2	6600		0	45,00%	2970	2392,50	11962,50	287100
6	Промывщики	1	6500	4,00%	260	30,00%	2028	2197,00	10985,00	131820
7	Художники по керамике	4	7400	8,00%	592	50,00%	3996	2997,00	14985,00	719280
8	Наладчики техн. оборуд.	3	8000		0	50,00%	4000	3000,00	15000,00	540000
	Итого:	33		5398662

Расчет фондооплаты труда производственных рабочих на 2014 г.

Таблица 7б.

п\п	Профессия	Численность	Оклад	Доплаты	Премия	РК	З/пл 1 раб за 1 мес	З\пл всех за год
				%	руб	%	руб
1	Дробильщик-размольщик	3	7300	16,00%	1168	30,00%	2540,4	2752,10	13760,50	495378
2	Обжигальщики	8	7000	12,00%	840	35,00%	2744	2646,00	13230,00	1270080
3	Литейщики	7	6900	8,00%	552	40,00%	2980,8	2608,20	13041,00	1095444
4	Шлифовщики	5	7600	4,00%	304	45,00%	3556,8	2865,20	14326,00	859560
5	Контролеры	2	6600		0	45,00%	2970	2392,50	11962,50	287100
6	Промывщики	1	6500	4,00%	260	30,00%	2028	2197,00	10985,00	131820
7	Художники по керамике	4	7400	8,00%	592	50,00%	3996	2997,00	14985,00	719280
8	Наладчики техн. оборуд.	4	8000		0	50,00%	4000	3000,00	15000,00	720000
	Итого:	34		5578662

Расчет фондооплаты труда производственных рабочих на 2015 г.

Таблица 7в.

п\п	Профессия	Численность	Оклад	Доплаты	Премия	РК	З/пл 1 раб за 1 мес	З\пл всех за год
				%	руб	%	руб
1	Дробильщик-размольщик	3	7300	16,00%	1168	30,00%	2540,4	2752,10	13760,50	495378
2	Обжигальщики	8	7000	12,00%	840	35,00%	2744	2646,00	13230,00	1270080
3	Литейщики	7	6900	8,00%	552	40,00%	2980,8	2608,20	13041,00	1095444
4	Шлифовщики	5	7600	4,00%	304	45,00%	3556,8	2865,20	14326,00	859560
5	Контролеры	2	6600		0	45,00%	2970	2392,50	11962,50	287100
6	Промывщики	1	6500	4,00%	260	30,00%	2028	2197,00	10985,00	131820
7	Художники по керамике	4	7400	8,00%	592	50,00%	3996	2997,00	14985,00	719280
8	Наладчики техн. оборуд.	3	8000		0	50,00%	4000	3000,00	15000,00	540000
	Итого:	33		5398662

Организационный план

Шестой раздел бизнес-плана - это организационный план, в нем речь идет о том, какая предполагается организационно-правовая форма, с какими партнерами организуется дело и как планируется наладить его успешное функционирование, дается качественная и количественная характеристика персонала, показывается график реализации проекта. В этом разделе необходимо осветить следующие вопросы:

какие специалисты понадобятся для успешного ведения дела;

на каких условиях будут привлекаться специалисты - на постоянную работу, по контракту, в качестве совместителей;

как будет оплачиваться труд каждого работника фирмы, на каких принципах и условиях будет осуществляться стимулирование.

В целях четкости и согласованности работы необходимо определить организационную структуру фирмы, указать, кто и чем будет заниматься, кто и как будет осуществлять координацию, контроль и взаимодействие всех работников фирмы. Данную информацию лучше представить в виде иерархии (организационной структуры) и таблиц.



Финансовый план

Взаимосвязь финансового и производственного планирования обуславливает необходимость разработки на предприятии единого плана -- плана социального и экономического развития. Его составной частью является «Баланс доходов и расходов» -- финансовый план предприятия, в котором отражается движение всех финансовых ресурсов как по доходам, так и по расходам.

Годовое финансовое планирование является планированием «осуществления». Оно производится с разбивкой поквартально, так как в течение года движение денежных ресурсов может резко изменяться.

Как правило, баланс доходов и расходов предприятия состоит из следующих разделов:

I. Доходы и поступления средств;

П. Расходы и отчисления средств;

III. Взаимоотношения с бюджетом;

IV. Взаимоотношения с кредитом. Принципиальная структура разделов финансового

плана выглядит следующим образом:

I. Доходы и поступления средств

1. Балансовая прибыль.

2. Поступление от внереализационных операций и прочей реализации.

3. Амортизационные отчисления.

4. Прирост устойчивых пассивов.

5. Поступление средств за коммунальные и другие услуги.

6. Экономия от выполнения работ хозяйственным способом.

7. Мобилизация внутренних резервов.

8. Эмиссия ценных бумаг.

9. Инвестиционные взносы.

10. Преходящая дебиторская задолженность.

11. Налоговое обязательство по НДС.

12. Акцизный сбор в реализации.

13. Налоги, сборы и платежи, включаемые в себестоимость и отчисляемые в бюджет и специальные фонды.

14. Лизинговые поступления.

15. Другие доходы и поступление средств.

II. Расходы и отчисления средств

1. Капитальные вложения производственного и не¬производственного назначения.

2. Прирост норматива собственных оборотных средств.

3. Инвестиции в основные средства и нематериаль¬ные активы.

4. Затраты на проведение НИОКР.

5. Платежи по лизинговым операциям.

6. Расходы по содержанию объектов социальной сферы.

7. Кредиторская задолженность.

8. Долго- и краткосрочные финансовые вложения.

9. Выплата дивидендов.

10. Эмиссионные расходы.

11. Отчисления в фонды предприятия.

12. Налоговый кредит по НДС.

13. Другие расходы и отчисления средств.

III. Взаимоотношения с бюджетом

1. Платежи в бюджет и фонды, в том числе:

1.1. Налог на прибыль.

1.2. НДС.

1.3. Акцизный сбор.

1.4. Налоги, уплачиваемые за счёт прибыли, остающиеся в распоряжении предприятия.

1.5. Отчисления в специальные фонды.

1.6. Местные налоги и сборы.

1.7. Прочие отчисления и платежи.

2. Ассигнования из бюджета, в том числе:

2.1. Дотации.

2.2. Субсидии.

2.3. Бюджетное финансирование.

IV. Взаимоотношения с кредитом

1. Погашение кредитов, в том числе уплата процентов по долгосрочным ссудам.

2. Привлечение долгосрочных кредитов.

За счёт средств IV раздела, а в некоторых случаях и III, балансируются доходы и расходы предприятия.

Вследствие такого построения движения денежных ресурсов, финансовое планирование охватывает весь оборот средств предприятия. Это даёт возможность проводить анализ и оценку поступлений и расходов, принимать решения о возможных способах финансирования производственно-хозяйственной деятельности предприятия в случае возникновения их дефицита. План считается окончательно составленным, если он сбалансирован.

Заканчивается разработка финансового плана составлением шахматной таблицы, в которой по вертикали показывается направление средств по расходам, а по горизонтали -- источники их покрытия доходами.

Расчет фондооплаты труда АУП,МОП и специалистов на 2013 г.

Таблица 8а.

П/п	Должность	числен.	оклад	доплата	премия	РК	З/п 1 за месяц	З/п всех за год
				%	сумма	%	сумма	25%
1	Директор	1	15000			30%	4500	4875,00	24375,00	292500,00
2	гл.Технолог	1	14000			30%	4200	4550,00	22750,00	273000,00
3	гл.Механик	1	13000			30%	3900	4225,00	21125,00	253500,00
4	гл.Бухгалтер	1	13500			30%	4050	4387,50	21937,50	263250,00
5	ст.Мастер	1	11000			30%	3300	3575,00	17875,00	214500,00
6	Мастер	2	9000	4%	360	45%	4212	3393,00	16965,00	407160,00
7	Кладовщик	2	7000			25%	1750	2187,50	10937,50	262500,00
8	Транспорти-ровщик	2	6500	8%	520	25%	1755	2193,75	10968,75	263250,00
9	Уборщик пом.	3	5200	4%	208	25%	1352	1690,00	8450,00	304200,00
10	Кассир	1	7000			25%	1750	2187,50	10937,50	131250,00
11	Секретарь	1	6500			25%	1625	2031,25	10156,25	121875,00
12	Технолог	2	8500	4%	340	45%	3978	3204,50	16022,50	384540,00
13	Водитель	1	7400			40%	2960	2590,00	12950,00	155400,00
14	Экономист	1	8000			30%	2400	2600,00	13000,00	156000,00
	Итого	20		3482925

Расчет фондооплаты труда АУП,МОП и специалистов на 2014 г.

Таблица 8б. В 2014 г.премия увеличивается на 5 пунктов.

П/п	Должность	числен.	оклад	доплата	премия	РК	З/п 1 за месяц	З/п всех за год
				%	сумма	%	сумма	25%
1	Директор	1	15000			35%	5250	5062,50	25312,50	303750,00
2	гл.Технолог	1	14000			35%	4900	4725,00	23625,00	283500,00
3	гл.Механик	1	13000			35%	4550	4387,50	21937,50	263250,00
4	гл.Бухгалтер	1	13500			35%	4725	4556,25	22781,25	273375,00
5	ст.Мастер	1	11000			35%	3850	3712,50	18562,50	222750,00
6	Мастер	2	9000	4%	360	50%	4680	3510,00	17550,00	421200,00
7	Кладовщик	2	7000			30%	2100	2275,00	11375,00	273000,00
8	Транспорти-ровщик	2	6500	8%	520	30%	2106	2281,50	11407,50	273780,00
9	Уборщик пом.	3	5200	4%	208	30%	1622,4	1757,60	8788,00	316368,00
10	Кассир	1	7000			30%	2100	2275,00	11375,00	136500,00
11	Секретарь	1	6500			30%	1950	2112,50	10562,50	126750,00
12	Технолог	2	8500	4%	340	50%	4420	3315,00	16575,00	397800,00
13	Водитель	1	7400			45%	3330	2682,50	13412,50	160950,00
14	Экономист	1	8000			35%	2800	2700,00	13500,00	162000,00
	Итого	20		3614973

Расчет прочих расходов на 2013-2015гг.



Таблица 9.

Ставка по кредиту 15%.

Страховые платежи 3,5%.

2014 г. увеличивается:газ на 6%,электричество-4%,гор.вода-10%,отопление-3%,хол.вода-15%.

2015 г. увеличивается:газ на 11%,электричество-7%,гор.вода-15%,отопление-5%,хол.вода-20%.

П/п	Статья расходов	2013	2014	2015
1	З/пл АУП,МОП,специалисты	3482925,00	3614973,00	4129822,80
2	Социальные платежи	1163296,95	1207400,98	1379360,82
а	ПФ	22,0%	766243,50	795294,06	908561,02
б	ФОМС	5,1%	177629,18	184363,62	210620,96
в	ФСС	2,9%	101004,83	104834,22	119764,86
г	ФСС	3,4%	118419,45	122909,08	140413,98
3	% по кредиту	15,5%	656479,37	656479,37	656479,37
4	Страховые платежи (имущество.)	385525,00	293562,92	790407,18
5	Арендная плата	1470000	1470000	1470000
6	ГАЗ	2400000	2544000	2823840
7	Электроэнергия	10480000	10899200	11662144
8	Горячая вода	1740000	1914000	2201100
9	Холодная вода	480000	552000	662400
10	Отопление	6000000	6180000	6489000
11	Телефон,почта	34000	34000	34000
12	Интернет	45000	45000	45000
13	Повыш.квалифик.	48000	48000	48000
14	Командир. Расходы	750000	750000	750000
15	Реклама	600000	600000	600000
16	Услуги охранн. Пр.	180000	180000	180000
17	Усл.консалт.комп.	450000	450000	450000
18	Канцелярск. Расходы	35000	35000	35000
19	Прочие расходы	180000	180000	180000
20	ИТОГО	31743523,27	32861017,25	35965914,98



Расчет калькуляции по изделиям на 2013-2015гг.

Таблица 10.

з/п ПР=*труд.1 изд.Аморт=*труд.1 изд.

Проч.расх.*труд.1 изд.

Прибыль:изолятор 75-10%,изолятор 100-10%,пластина-15%,пепельница-35%,плитка каминная-30%,тарелка сувенирная-45%.

Название изделия	материальные затраты	з/п ПР	социальные платежи	амортизация	прочие расходы	Итого:	прибыль	НДС	Итого:	...

Подобные документы

• Бизнес-план как инструмент привлечения инвестиций

  Требования к форме представления и порядку обоснования эффективности проектов. Бизнес-план как описание аспектов будущего инвестиционного проекта, вероятные проблемы реализации и эксплуатации проекта. Оценка рисков реализации инвестиционного проекта.
  
  реферат [28,8 K], добавлен 07.02.2013
  

• Открытие магазина обуви в условиях глобализации

  Бизнес-план магазина обуви в городе Красноярск, стартовый капитал проекта. Затраты на создание небольшого интернет-магазина без собственной службы доставки и с ассортиментом товара 300 единиц. Создание ценностных предложений для потребителей магазина.
  
  эссе [17,0 K], добавлен 11.11.2015
  

• Бизнес-планирование организации

  Основные требования и порядок разработки бизнес-планов, его назначение и участники, формулирование цели и оценка каждого стоимостного показателя. Обоснование прогноза производства и реализации продукции. Планирование и контроллинг доходов предприятия.
  
  курсовая работа [68,0 K], добавлен 17.11.2016
  

• Разработка бизнес-плана предприятия, занимающегося выпуском сувенирной продукции

  Цели, задачи и функции бизнес-плана, его структура и основные разделы. Статические и динамические показатели оценки эффективности инвестиционного проекта. Описание деловой ситуации по созданию предприятия с помощью аналитической системы Project Expert.
  
  курсовая работа [1,1 M], добавлен 04.01.2016
  

• Экономическое обоснование разработки бизнес-плана (на примере ООО "Радуга")

  Назначение и основные задачи бизнес-плана. Роль бизнес-плана в экономическом обосновании инвестиционного проекта. Резюме проекта и характеристика предприятия. Разработка схемы финансирования. Оценка экономической эффективности от реализации проекта.
  
  дипломная работа [216,5 K], добавлен 12.01.2015
  

• Разработка бизнес-плана по созданию магазина

  Бизнес-планирование инновационной и инвестиционной деятельности. Бизнес-план по открытию магазина "Мокошины чудеса", оценка его положения рынке. Затраты на техническое оснащение, начисление амортизации. Расчет суммы первоначальных капитальных вложений.
  
  курсовая работа [48,6 K], добавлен 21.04.2012
  

• Управление инновационной деятельностью торговой организации

  Изучение инновационной деятельности на предприятии: сущность, виды и проблемы развития. Результат проекта создания интернет-магазина ООО "Зазеркалье". Календарный план, расчет затрат на создание проекта. Оценка риска создания инновационной деятельности.
  
  курсовая работа [84,6 K], добавлен 20.12.2010
  

• Бизнес-план мини завода по переработке автопокрышек "Вторшина"

  Понятие бизнес-плана и его основные особенности. Разработка бизнес-плана предприятия. Характеристика продукта, выпускаемого предприятием. Организационный, производственный и финансовый планы. Оценка рисков и календарный план реализации проекта.
  
  курсовая работа [51,4 K], добавлен 25.05.2012
  

• Бизнес-планирование деятельности предприятия

  Бизнес-план - основа управления предприятием. Разработка финансового плана предприятия ОАО "Уралсельэнергопроект". Характеристика производства предприятия и основные показатели его финансово-хозяйственной деятельности. Расчеты финансового плана.
  
  курсовая работа [45,1 K], добавлен 11.05.2008
  

• Разработка бизнес-плана магазина электротоваров

  Исследование рынка электротоваров в г. Нефтекамск, тенденции в сфере строительства и ремонта. Маркетинговая стратегия магазина "Лайт", план по материально-техническому и кадровому обеспечению. Оценка эффективности проекта, его компьютерное обеспечение.
  
  дипломная работа [712,4 K], добавлен 22.09.2014
  

• Планирование деятельности ателье "Метелица" по пошиву меховых изделий

  Общая характеристика и направления деятельности ООО "Метелица", основные преимущества продукции предприятия на рынке. Порядок реализации бюджетирования организации, планирование инвестиционной деятельности. Анализ показателей эффективности бизнес-плана.
  
  бизнес-план [29,3 K], добавлен 24.05.2010
  

• Бизнес-планирование предприятия по производству изделий из древесины

  Рынки сбыта, прогноз объемов производства и реализации продукции, основные риски и рекомендации по противодействию рискам. Анализ сегмента рынка фирм, занимающихся производством изделий из древесины, возможные покупатели товара, производственный план.
  
  бизнес-план [74,7 K], добавлен 02.06.2010
  

• Составление конкретного бизнес-плана по освоению производства новой продукции

  Цель и задачи разработки бизнес-плана. Мероприятия по продвижению товара на рынок. Расчет инвестиций, операционных затрат и показателей эффективности. Качественный и количественный анализ вероятных рисков и определение условий безубыточности проекта.
  
  учебное пособие [527,3 K], добавлен 17.05.2010
  

• Бизнес-план производства продукции (на примере закрытого акционерного общества "Экострой")

  Система планов предприятия и место бизнес-плана в этой системе. Принципы и этапы бизнес-планирования. Прогнозирование производства продукции и оценка рынка сбыта предприятия на примере ЗАО "Экострой". Организация производства и управления предприятием.
  
  курсовая работа [76,2 K], добавлен 12.11.2014
  

• Разработка плана производства бизнес-проекта ОАО "Мирный". Оценка эффективности проекта

  Методы расчета оценки эффективности современного хлебобулочного предприятия. Определение мощности и годовой производственной программы выпуска продукции. Разработка финансового плана. Оценка инвестиционных проектов, дисконтированного срока их окупаемости.
  
  курсовая работа [446,7 K], добавлен 25.03.2015
  

• Бизнес-план инвестиционного проекта "Производство медицинской техники"

  Бизнес-план инвестиционного проекта. Резюме. Описание продукта. Состояние отрасли. Состояние предприятия. Исследование рынка. Производственный план. Организационный план. План маркетинга. Финансовый план.
  
  курсовая работа [36,3 K], добавлен 19.04.2003
  

• Бизнес-план создания компании по производству обетонированных труб

  Выбор организационно-правовой формы предприятия, основные виды производимой продукции. SWOT-анализ предприятия, расчет показателей эффективности проекта. Регистрационные мероприятия и затраты на них, прогноз производства и продаж обетонированных труб.
  
  курсовая работа [830,2 K], добавлен 13.05.2019
  

• Оценка стоимости проекта

  Содержание бизнес-плана инвестиционного проекта. Управление стоимостью проекта. Рынок информационных систем. Расчет эффективности проекта. Разработка и оценка проекта информационной системы "Золотой фонд молодых специалистов Московской области".
  
  дипломная работа [791,5 K], добавлен 21.03.2011
  

• Особенности бизнес-плана инновационного проекта

  Деловое поле инновационного инвестирования. Бизнес-план как современная форма представления инвестиционного проекта. Алгоритм составления бизнес-плана. Особенности содержания бизнес-плана инновационного проекта. Механизм контроля реализации бизнес-плана.
  
  курсовая работа [44,0 K], добавлен 17.04.2006
  

• Принципы разработки бизнес-плана

  Основные требования к разработке и принципиальные модели бизнес-планов. Особенности разработки основных разделов бизнес-плана. Задачи службы маркетинга на предприятии. Возможные меры по развитию производства. Анализ риска в деятельности предприятия.
  
  реферат [49,0 K], добавлен 23.05.2010
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам