Оперативное планирование на предприятии

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Оперативное планирование служит для конкретизации готовых планов и их корректировки, с учетом фактического состояния работ на объектах, для выполнения плановых заданий в стоимостном и натуральном показателе, а также по росту производительности труда, учитывая рациональное использование трудовых и материальных ресурсов.

Задачи решаемые при оперативном планировании СМР:

1. Составление и обеспечение каждого подразделения реальной программой работ, в соответствии с ППР и их технологической последовательностью.

2. Установление ритмичной работы всех подразделений, включая подсобное производство.

3. Внедрение современной технологии и современных методов труда.

4. Введение резервов роста производительности труда и сокращение стоимости СМР.

5. Учет производительных возможностей бригады.

6. Предусмотренное планом работ своевременное и комплексное обеспечение необходимыми материалами и техническими ресурсами.

7. Внедрение при производстве СМР бригадного подряда.

Условия необходимые для решения поставленных задач:

1. Соотнесение планов с технологией производства работ

2. Своевременное доведение планов до исполнителей

3. Составление плана, включающего в себя только те показатели, которые зависят от работы данного подразделения.



1. Содержание месячного оперативного плана

Плановый отдел составляет оперативный план под руководством Главного инженера с участием мастера и производителя работ.

Примерно за двадцать дней до начала планируемого месяца, плановый отдел направляет каждому исполнителя конкретные цифры, характеризующие объем работ, по сметной стоимости и сроки ввода в действие строящихся объектов.

Каждому исполнителю в оперативном плане конкретно указывается в каком объеме и в какие сроки, он должен выполнить работу, а также где и какие объекты он должен сдать заказчику.

Показатели месячного оперативного плана:

1. Объем СМР выполненный своими силами в натуральном или стоимостном показателях.

2. Среднесписочная численность рабочих.

3. Выработка на одного рабочего.

4. Основная заработная плата или фонд оплаты труда.

5. Ввод в действие объектов строительства.

Также в плане рассчитаны материально-технические ресурсы, что дает возможность выполнить СМР в срок. Выполнение плана проверяет управляющий или Гл. Инженер. С помощью недельных планов управляющий полностью сосредотачивает ресурсы на боле важных объектах, систематически осуществляет контроль за ходом строительства и оперативно устраняет нарушения графика работ.



2. Месячный оперативный план

2.1 Производственная программа

В этом подразделе я указала виды строительно-монтажных работ с единицами измерения, количеством вида работ, определила затраты труда рабочих-строителей, машинистов, средний разряд работ. Затем определила нормативную трудоемкость по всем видам работ.

Для определения вышеперечисленных элементов затрат я использовала сборники Государственных элементных сметных норм на строительные работы: ГЭСН - 2001 - Сборники №7-15.

Производственная программа приведена в таблице №1, ведомость потребности в строительных машинах приведена в таблице №2, ведомость потребности в строительных материалах в таблице №3, определение стоимости эксплуатации строительных машин в таблице №4, определение стоимости строительных материалов в таблице №5.

Цены на один машино-час я определила по Территориальным единичным расценкам ТЭР 2001 (сборники №7-15), в цены 2000 года с последующим приведением в цены 2011 года с учетом коэффициента равным 6,12. Цены на материалы я определила по сборникам №7-15 ТЭР 2001 в ценах 2000 года и умножила на коэффициент 6,12.

2.2 Определение сметной себестоимости и стоимости работ

Исходными данными для определения сметной себестоимости и стоимости работ являются итоговые данные таблиц №№1-5

1. Нормативные затраты труда рабочих (нормативная трудоемкость) определяются из таблицы №1 и составляют:

Тр^н = 3828,97 чел.-ч.

Средний разряд работ определяется из таблицы №1 и составляет 3,9.

2. Заработная плата рабочих строителей и машинистов определяется по формуле:

ЗП =Тс xТр^н, руб. (1)

Где Тс - тарифная ставка рабочего, руб.

Тр^н - нормативная трудоемкость чел.- ч.

Тс^3,9 = 28,2 x 6,12 = 172,584

ЗП = 172,584 x 3828,97 = 660819 руб.

3. Стоимость материалов определяется из таблицы №5 и составляет:

См = 1873354,34 руб.

4. Стоимость эксплуатации машин определяется из таблицы №4 и составляет:

Сэм = 614478,66 руб.

5. Прямые затраты на производство работ определяются по формуле:

ПЗ = См + Сэм + ЗП, руб. (2)

Где См - стоимость материалов, руб.

Сэм - стоимость эксплуатации машин, руб.

ЗП - основная зарплата рабочих, руб.

ПЗ = 1873354,34 + 614478,66 + 660819 = 3148652 руб.

6. Накладные расходы составляют 118% от заработной платы рабочих и машинистов, определяемые по формуле:

(3)



НР = 1,18 x 660819 = 779766,42руб.

7. Сметная себестоимость работ определяется по формуле:

Себ^см = ПЗ + НР, руб. (4)

Где ПЗ - прямые затраты, руб.

НР - накладные расходы, руб.

Себ^см = 3148652 + 779766,42= 3928418,42 руб.

8. Плановые накопления составляют 85% от заработной платы строителей и машинистов определяются по формуле:

(5)

ПН = 0,85 x 660819 = 561696,15 руб.

9. Сметная стоимость строительно-монтажных работ определяется по формуле:

Ссмр = Себ^см + ПН, руб. (6)

Где Себ^см - сметная себестоимость, руб.

ПН - плановые накопления, руб.

Ссмр = 3928418,42 + 561696,15 = 4490114,5 руб.

2.3 План по труду и заработной плате

В плане по труду и заработной плате я рассчитала следующие показатели:

1. Плановая трудоемкость определяется по формуле:



(7)

Где Тр^н - нормативная трудоемкость, чел.-ч.

Кв.н. - коэффициент выполнения норм.

Кв.н. (8)

Где Пв.н. - процент выполнения норм выработки, %

Кв.н. = = 1,1

Тр^пл = = 3481 чел.-ч.

2. Численность рабочих в бригаде определяется по формуле:

Чр = , чел. (9)

Где Тр^пл - плановая трудоемкость, чел.-ч.

Др - число рабочих дней в месяце, дн.

Кв - коэффициент плановых выходов рабочего

Тсм - продолжительность смены, ч.

Чр = = 24,17 чел. Принимается 24 чел.

3. Норматив затрат труда на 1 руб. СМР определяется по формуле:

Нз.т. = (10) Нз.т. =

4. Норматив заработной платы на 1 руб. СМР определяется по формуле:



Нз.п. = (11)

Нз.п. =

Результаты расчетов показателей плана по труду я занесла в таблицу №6.

Таблица №6 Показатели плана по труду и заработной плате

Наименование работ	Сметная стоимость работ, Ссмр	Плановая трудоемкость, чел.-ч. Трпл	Зарплата рабочих, руб. ЗП	Норматив затрат труда, , Нз.т.	Норматив зарплаты, Нз.п.
1	2	3	4	5	6
Комплекс работы бригады		3481		0,0007	0,1471

2.4 Расчет показателей оперативного плана

Исходными для расчета являются данные таблицы №6. В оперативном плане я разработала следующие показатели:

1. Плановая выработка на одного рабочего определяется по формуле:

Выр^пл = , (12)

Выр^пл =

2. Фактическая трудоемкость определяется по формуле:

Тр^ф = Тр^пл x (1^- , чел.-ч. (13)

Где %сн Тр - процент снижения трудоемкости

Тр^пл - плановая трудоемкость, чел - ч.

Тр^ф = x (1^- = 3307 чел.-ч.

3. Фактическая выработка на одного рабочего определяется по формуле:

Выр^ф = (14)

Выр^ф =

4. Фактический процент выполнения норм определяется по формуле:

Пв.н.^ф = (15)

Где Тр^н - нормативная трудоемкость, чел.-ч.

Тр^ф - фактическая трудоемкость, чел.-ч.

Пв.н.^ф =

В оперативном плане имеются 2 раздела:

1) «Задание бригады»

2) «Исполнение плана»

Результаты расчетов показателей оперативного плана бригады я занесла в таблицу №7.

Таблица №7 Задание бригады

Наименование работ	Сметная стоимость работ, Ссмр	Плановая трудоемкость, чел.-ч. Трпл	Норматив затрат труда, , Нз.т.	Зарплата рабочих, руб. ЗП	Норматив зарплаты, Нз.п.	Плановая выработка
1	2	3	4	5	6	7
Комплекс работы бригады	4490114,5	3481	0,0007		0,1471	1289,9



Продолжение таблицы№7 Исполнение плана

Фактически выполненный объем работ	Фактическая трудоемкость, чел.-ч.	Фактическая выработка,	Фактический процент выполнения норм, %	Зарплата рабочих, руб.	Оценка работ	Премия бригаде, руб.
8	9	10	11	12	13	14
4490114,5	3307	1333,2	115,7		Соответствует ГЭСН-2001	29393,5

2.5 Определение плановых и фактических затрат бригады на производство работ

Исходные данные для расчета плановых затрат приведены в таблице №8.

Таблица №8 Исходные данные для расчета плановых затрат

Параметры	Условное обозначение	Единица измерения	Количество
1	2	3	4
Сметная стоимость работ	Ссмр	руб.	4490114,5
Стоимость материалов	См	руб.	1873354,33
Стоимость эксплуатации машин	Сэм	руб.	614478,66
Задание по снижению себестоимости	Эс	%	7%
Заработная плата рабочих	ЗП	руб.
Задание по снижению плановых накладных расходов	Эплпр	%	8%

В состав плановых затрат входят:

1. Плановые затраты на материалы

См^пл = См x (1^-) , руб. (16)

См^пл = 1873354,33 x (1^-) = 1742219 руб.

2. Плановые затраты на эксплуатацию машин



Сэм^пл = Сэм x (1^-) , руб. (17)

Сэм^пл = 614478,66 x (1^-) = 571465 руб.

3. Плановые затраты по накладным расходам

НР^пл = НР x (1^-) , руб. (18)

НР^пл = 779766,42 x (1^-) = 717385 руб.

4. Плановая себестоимость работ составит

Себ^пл = См^пл + Сэм^пл + ЗП + НР^пл , руб. (19)

Себ^пл = 1742219 + 571465 + + 717385 = 3691888 руб.

Исходные данные для расчета фактических затрат приведены в таблице

Таблица №9 Исходные данные для расчета фактических затрат

Параметры	Условное обозначение	Единица измерения	Количество
1	2	3	4
Фактические затраты на материалы	Эмф	%	-3,50%
Фактические затраты на эксплуатацию машин	Ээмф	%	-4,50%
Заработная плата рабочих	ЗП	руб.
Задание по снижению фактических накладных расходов	Эфпр	%	9%

В состав фактических затрат входят:

1. Фактические затраты на материалы

См^ф = См^пл x (1^-) , руб. (20)



См^ф = 1742219 x (1^-) = 1681241 руб.

2. Фактические затраты на эксплуатацию машин

Сэм^ф = Сэм^пл x (1^-) , руб. (21)

Сэм^ф = 571465 x (1^-) = 545749 руб.

3. Фактические затраты по накладным расходам

НР^ф = НР x (1^-) , руб. (22)

НР^ф = 779766,42 x (1^-) = 708987руб

4. Фактическая себестоимость работ составит:

Себ^ф = См^ф + Сэм^ф + ЗП + НР^ф , руб. (23)

Себ^ф = 1681241 + 545749+ + 708987= 3596796 руб.

2.6 Расчет предполагаемой экономии и премии бригаде

Экономия затрат на комплекс работ, порученных бригаде определяется разностью между плановыми и фактическими затратами по статьям:

- материалы

- эксплуатация машин

- накладные расходы

Результаты расчетов сводятся в таблицу №10



Таблица №10 Определение экономии затрат

Наименование статей затрат	Плановые затраты, руб.	Фактические затраты , руб.	Экономия, руб.
1	2	3	4
Материалы	1742219	1681241	60978
Эксплуатация машин	571465	545749	25716
Накладные расходы	717385	708987	8398
Итого:	95092

Расчет премии бригаде за экономию затрат приведен в таблице №11.

Таблица №11 Расчет премии бригаде

Наименование статей затрат	Экономия , руб.	Процент премии, %	Сумма премии, руб.
1	2	3	4
Материалы	60978	30%	18293,4
Эксплуатация машин	25716	35%	9000,6
Накладные расходы	8398	25%	2099,5
Итого:	29393,5

2.7 Определение технико-экономических показателей работы бригады

Основные технико-экономические показатели работы бригады в течении месяца приводятся в таблице №12.

Таблица №12 Технико-экономические показатели

Показатели	Условное обозначение	Единица измерения	Количество
1	2	3	4
Сметная стоимость работ	Ссмр	руб.	4490114,5
Численность бригады	Чр	чел.	24
Фактическая выработка	Вырф		187088
Фонд заработной платы	ФЗП	руб.
Фактическая себестоимость	Себф	руб.	3596796
Фактический процент выполнения норм	Пв.н.ф	%	115,7



Вывод

После окончания расчета стоимости работ, бригада численностью 24 человека по плану должна была выполнить:

См^пл = 1 742 219 руб.

Сэм^пл = 571 465 руб.

НР^пл = 717 385 руб.

А фактически выполнила:

См^ф = 1 681 241 руб.

Сэм^ф = 545 749 руб.

НР^ф = 708 987руб

Так как фактические расходы не превышают плановых, то рабочим выплачивается премия в размере 29393,5 руб.

Фонд заработной платы составил 660 819 руб.



Список используемой литературы

оперативный план производственный программа

Основная литература:

1. Методическое пособие по выполнению курсовой работы по предмету «Экономика отрасли. Строительство.» на тему: «Оперативный план бригады» для студентов специальности «Строительство и эксплуатации зданий и сооружений» очного и заочного отделения, автор Николаева Н. А., г. Н. Новгород, 2005г.

Дополнительна литература:

1. ГЭСН-2001. Сборник №7 - Монтажные работы.

2. ГЭСН-2001. Сборник №8 - Конструкции из кирпича и блоков.

3. ГЭСН-2001. Сборник №11 - Полы.

4. ГЭСН-2001. Сборник №15 - Отделочные работы.

5. ТЕР-2001. Сборники №7-15.

6. Тарифные ставки рабочих.

Размещено на Allbest.ru

...