Разработка стратегии развития предприятия (на примере ООО "Бум-Офис")

01.01.2006.

01.04.2006.

01.07.2006.

01.10.2006.

АКТИВ

1. Оборотные АКТИВЫ

Наиболее ликвидные активы (А1), в т.ч.:

73

40

26

59

Денежные средства

73

40

26

59

Краткосрочные финансовые вложения

Быстро реализуемые активы (А2)

Дебиторская задолженность не. более 12 месяцев, в т.ч,:

2245

2968

4406

2376

покупатели и заказчики

1924

2419

4406

2128

векселя к получению

авансы выданные

0

0

0

0

прочие дебиторы

321

549

0

248

Медленно реализуемые активы (A3) Запасы и затраты, всего, в т.ч.;

2891

2079

3726

2371

материалы

173

169

169

150

незавершенное производство

готовая продукция

2497

1769

2893

1972

прочие запасы, в т.ч. НДС

221

141

664

249

Прочие текущие активы

0

0

19

0

ИТОГО ТЕКУЩИХ АКТИВОВ

5209

5087

8177

4806

2. Внеоборотные Активы (А4)

Дебиторская задолженность более 12 месяцев, в т.ч.:

0

0

0

0

покупатели и заказчики

0

0

0

0

векселя к получению

0

0

0

0

авансы выданные

0

0

0

0

прочие дебиторы

0

0

0

0

Постоянные активы, в т.ч.:

19

19

19

23

Нематериальные активы

12

12

11

12

Основные средства и капвложения

7

7

8

11

Долгосрочные фин. вложения

Прочие внеоборотные активы

0

ИТОГО НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА

19

19

19

23

ИТОГО АКТИВ

5228

5106

8196

4829

ПАССИВ

1. ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

Текущие обязательства

Краткосрочные кредиты и займы (П2)

1500

1500

1500

1300

Кредиторская задолженность, (П1) в т.ч.

2435

2293

5324

2204

задолженность поставщикам и подрядчикам

2338

2192

5190

1993

задолженность перед персоналом

64

65

96

31

задолженность перед внебюджетными фондами

1

4

5

11

задолженность перед бюджетом

0

векселя к уплате

авансы полученные

прочие кредиторы

32

32

33

169

Прочие текущие обязательства

0

0

0

0

Итого Текущих обязательств

3935

3793

6824

3504

Долгосрочные обязательства (ПЗ), в т.ч.;

0

0

0

0

Долгосрочные кредиты и займы

Прочие долгосрочные пассивы

ИТОГО ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

3935

3793

6824

3504

2. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (П4)

Уставный капитал

1080

1080

1080

1080

Добавочный капитал

Накопленный капитал

0

Целевые поступления

Реинвестированная прибыль

213

233

292

245

ИТОГО СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

1293

1313

1372

1325

ИТОГО ПАССИВ

5228

5106

8196

4829

1кв. 06

2кв. 06

3кв. 06

Выручка от реализации

5676

5413

6624

Производственная себестоимость реализованной продукции

5221

5085

6593

Валовая прибыль

455

328

31

коммерческие расходы

366

168

106

управленческие расходы

0

0

0

Операционная прибыль

89

160

-75

Проценты к получению

0

0

0

Проценты к уплате

60

71

0

Доход от участия в других организациях

0

0

0

Прочие операционные доходы

6

0

0

Прочие операционные расходы

8

13

0

Прибыль от финансово-хозяйственной деятельности

27

70

-75

Доходы, не связанные с основной деятельностью

0

6

0

Расходы, не связанные с основной деятельностью

0

6

0

Прибыль до вычета налогов

27

70

-75

Налоги

8

10

0

Прочие расходы

0

0

0

Чистая прибыль

19,00

60,00

-75,00

Дивиденды

0

0

0

Реинвестированная прибыль

19,00

60,00

-75,00

1кв. 06

2кв. 06

3кв. 06

Выручка от реализации

100,00%

100,00%

100,00%

Производственная себестоимость реализованной продукции

91,98%

93,94%

99,53%

Валовая прибыль

8,02%

6,06%

0,47%

коммерческие расходы

6,45%

3,10%

1,60%

управленческие расходы

0,00%

0,00%

0,00%

Операционная прибыль

1,57%

2,96%

-1,13%

Проценты к получению

0,00%

0,00%

0,00%

Проценты к уплате

1,06%

1,31%

0,00%

Доход от участия в других организациях

0,00%

0,00%

0,00%

Прочие операционные доходы

0,11%

0,00%

0,00%

Прочие операционные расходы

0,14%

0,24%

0,00%

Прибыль от финансово-хозяйственной деятельности

0,48%

1,29%

-1,13%

Доходы, не связанные с основной деятельностью

0,00%

0,11%

0,00%

Расходы, не связанные с основной деятельностью

0,00%

0,11%

0,00%

Прибыль до вычета налогов

0,48%

1,29%

-1,13%

Налоги

0,14%

0,18%

0,00%

Прочие расходы

0,00%

0,00%

0,00%

Чистая прибыль

0,33%

1,11%

-1,13%

Дивиденды

0,00%

0,00%

0,00%

Реинвестированная прибыль

0,33%

1,11%

-1,13%

1 кв. 06

2 кв. 06

3 кв. 06

Операционная прибыль

89

160

-75

Выручка от реализации

5676

5413

6624

Рентабельность продаж

1,6%

3,0%

-1,1%

Операционная прибыль

89

160

-75

Активы (среднее значение)

5167,00

6651,00

6512,50

Рентабельность активов

1,7%

2,4%

-1,2%

Операционная прибыль

89

160

-75

Чистые активы

2803,00

2842,50

2748,50

Рентабельность чистых активов

3,2%

5,6%

-2,7%

Чистая прибыль

19,00

60,00

-75,00

Собственные средства (среднее значение)

1303,00

1342,50

1348,50

Рентабельность собственного капитала

1,5%

4,5%

-5,6%

Анализ конъюнктуры рынков

Каких последствий следует ожидать,

если продолжать работать на рынке

также, как и до сих пор?

1. Частичная потеря доли рынка

2. Снижение уровня конкурентоспособности

3. Нерентабельность продаж

4. Падение финансовых оборотов

Какие признаки указывают на

снижение / увеличение емкости

рынка?

1. Увеличение числа конкурентов: московские сети, компании с других регионов

2. появление тенденции роста технологических процессов (передача информации электронным путем, электронные подписи, интернет-магазины, телеконференции)

Какова будет динамика спроса на

наше изделие (наши изделия)? Имеются ли товары конкуренты?

Динамика спроса падает.

Товары конкуренты: электронные книжки, ноутбуки, электронные записи, Банк-клиент, услуги банка по управлению операциями, платежками, счетами через Интернет, 1С бухгалтерия.

Какие предлагаются возможности

сегментирования

рынка?

Сегментирование по отраслям: типографии, государственные бюджетные организации предприятия, нефтехимические предприятия, коммерческие предприятия, физ.лица Сегментирование по объему продаж: до 1000 руб., от 1000-3000 руб., от 3000 -10 000 руб., свыше 10 000 руб.

Экономическая ситуация в важнейших потребляющих регионах

1. Небольшие сезонные колебания спроса.

2. доходы растут, поэтому сдвиг приоритетов на более качественные дорогие товары

Динамика рентабельности рынков

Снижение рентабельности на всех рынках из-за появления конкурентов

Анализ конъюнктуры по отраслям (сегментам)

Какие отрасли (сегменты) в настоящее время являются лучшими с точки зрения продаж?

1. оптовая продажа бумаги - низкие издержки, т.к. свое производство по нарезке и упаковке.

2. продажа высококачественных канцтоваров (работа под заказ)

Пять важнейших аргументов, почему в одной отрасли нас воспринимают особенно хорошо, а в другой не признают вообще

Позитивные:

1. гибкая система оплаты и скидок

2. среднее качество бумаги

3. оптимальные цены

4. услуги по доставке

5. широкий ассортимент по бумаге Негативные:

1. отсутствие рекламных компаний, акций

2. узкий ассортимент по канцтоварам

3. наличие малых запасов на складе

Какие требования предъявляют отдельные отрасли к изделию, поставщику и т.д.?

Качество нарезки, упаковки бумаги, наличие своей доставки, наличие товаров на складе.

Каким образом можно выявить (новых) потенциальных потребителей и обратиться к ним с предложением?

Маркетинговые исследования, активные рекламные компании, распечатка буклетов, брошюр, проведение презентаций, круглых столов.

Какие требования они предъявляют к нашей политике распределения и материально-технического обеспечения?

1. отсрочка оплаты

2. постоянное наличие товара на складе

3. наличие доставки

Какие торгово-экономические требования предъявляются к нашему изделию (соотношение цена/ полезный эффект», условия поставки, обслуживание клиентов и т.п.)

Высокое качество. Средняя цена, бесплатная доставка, наличие широкого ассортимента и товаров на складе. Наличие продукции широко известных брендов

Какие (предварительные) решения можно принять уже сейчас в отношении образования стратегических полей деятельности? (Комбинация «изделие / рынок» по потребителям, отраслям, географическим регионам, потенциалу и .д.)?

1. Расширение рынков сбыта и увеличение объемов продаж (освоение соседних регионов)

2. расширение ассортимента

3. диверсификация бизнеса