Основы менеджмента предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Производственная программа АТБ

Конечной продукцией АТБ является технически исправное ВС, на котором выполнены все необходимые профилактические работы и устранены отказы и неисправности (периодические ТО, ПТО) или готовые к вылету ВС (оперативные ТО, ОТО).

Производство АТБ охватывает широкую номенклатуру разнородной продукции: периодические ТО, оперативные ТО, смены двигателей, сезонные ТО, текущие ремонты, разовые и прочие работы.

В соответствии с регламентом ТО производится расчет объема следующих видов работ:

Отходов самолетов в капитальный ремонт;

Смен двигателей;

Периодических форм ТО;

Оперативных форм;

Для варианта №9 собственным парком, обслуживаемом в АТБ, являются 13 самолетов Ту-154, а транзитным самолетами являются Ил-86, Ан-24, и Як-42. Количество отходов самолетов в капитальный ремонт Nрф для варианта№9:

(1)

где - плановый налет часов на самолетах данного типа за год, час:

- межремонтный ресурс планера, час.

==3

Исходные данные для расчета количества ремонтных форм приведены в таблицах 1 и 2

Задание АТБ по обеспечению летной работы и расписание движения самолетов на планируемый период

Таблица 1

вариант	Объем летной работы на собственном парке	Продолж. 1-го парного рейса, ч	Количество самолето-вылетов транзитных самолетов
	Тип ВС	Кол-во	Плановый налет, ч		Ил-86	Ил-62	Ту-154	Ту-134	Ан-24	Як-42
1	Ил-86	14	17000	8	0	1230	1910	2310	0	0
2	Ил-62	14	31000	10	1150	0	2100	1190	0	0
3	Ту-154	13	27800	5	2245	0	1280	1170	0	0
4	Ту-134	13	26300	4	2310	0	2720	0	1910	0
5	Як-40	14	31500	3	0	1135	0	1090	2730	0
6	Ан-24	12	23700	2	0	0	2800	1810	0	1970
7	Ту-154	13	25980	5	2640	0	0	2005	0	1074
8	Ту-134	15	29740	4	2010	1770	2830	0	0	0
9	Ту-154	13	28300	5	2715	0	0	0	2175	2050
0	Як-42	12	22900	3	0	1860	2150	0	2503	0

Таблица 2

Вариант	1	2	3	4	5	6	7	8	9	0
Тип самолета	Ил-86	Ил-62	Ту-154	Ту-134	Як-40	Ан-24	Ту-154	Ту-134	Ту-154	Як-42
Межремонтный ресурс, ч	15000	10000	9000	6000	6000	5000	9000	6000	9000	6000

Количество смен двигателей (Nсм) определяется с учетом досрочных замен двигателей и работы двигателей на земле. К наработке ресурса двигателей в полете прибавляется только 20% фактической работы двигателей на земле. Количество смен двигателей Nсм:

= =116 смен (2)

== 1817,8 час (3)

где mдв - число двигателей на самолете данного типа;

0,2h - работа двигателя на земле в долях от общей работы двигателей в воздухе;

Тср - средний межремонтный ресурс двигателя;

Nдвi - число двигателей i серии:

Тдвi - межремонтный ресурс двигателей i-й серии;

q - процент досрочных замен двигателей.

Исходные данные для расчета количества смен двигателей даны в таблице 3.

Таблица 3

Тип самолета	Число двигателей на самолете	Время работы двигателей, час	Межремонтный срок службы двигателей, час	Количество двигателей	Процент досрочных смен двигателей, %
			Серия А	Серия Б	Серия А	Серия Б
Ил-86	4	6,9	4000	3500	60	40	4,1
Ил-62	4	6,9	4000	3500	65	35	2,5
Ту-154	3	7,4	2000	1800	70	30	6,3
ТУ-134	2	6,7	2000	2500	75	25	5
Як-42	3	7,1	2500	2000	69	31	6,7
Ан-24	2	6,3	4000	4200	74	26	4,9
Як-40	3	6,2	2000	2500	45	55	4,9



Количество форм ПТО Nф:

, (4)

где Nфi - число периодических ТО по i-форме;

Тфi - периодичность выполнения i-формы:

Nрф - количество ремонтных форм;

Nбс - количество форм ТО большей сложности.

Действующими регламентами предусматриваются следующие виды оперативного ТО (ОТО):

Форма А1-осмотр и обслуживание после каждой посадки;

Форма А2 - осмотр и обслуживание в конечном и базовом аэропорту после выполнения 2…5 ТО по форме А1;

форма В-ТО в базовом аэропорту через 10-20 суток регулярной эксплуатации;

работы по встрече ВС - РВ;

работы по обеспечению вылета - ОВ;

работы по обеспечению стоянки - ОС.

Количество ОТО каждой из форм рассчитывается исходя из расписания движения самолетов по воздушным линиям путем умножения планируемого числа самолетовылетов на количество форм, приходящихся на один самолетовылет данного типа ВС по отчету за прошлый период.

Расчет по формулам ОТО проводится раздельно по базовым и транзитным самолетам:

, (5)



где Nотоi - количество форм i-го вида ОТО;

Nв - количество самолетовылетов из аэропорта самолетов данного типа;

nотоi - число i-го вида ОТО, приходящееся на один самолетовылет.

Количество самолетовылетов базовых самолетов Nв:

, ==5660 с-в (6)

где tпр=5 - продолжительность одного парного рейса для самолета Ту-154.

Исходные данные по количеству самолетовылетов для транзитных самолетов даны в таблице 1. Данные для расчета количества форм ОТО. Объем производства в АТБ по видам ТО:

(7)

где Т - объем работы в нормо-часах;

N_ij - количество обслуживаний (работ) по i-й форме ТО для j-го типа ВС;

_ij - трудоемкость i-й формы ТО j-го типа ВС;

m - количество типов ВС;

n - количество форм ТО.

Расчет данного раздела контрольной работы завершается заполнением таблицы 6.

Полный расчетный объем работ АТБ:

Т_АТБ=ТОТО+ТПТО+Тсм.дв+Тпр (8)



где ТОТО - трудоемкость оперативного ТО;

ТПТО - трудоемкость периодического ТО;

Тсм.дв - трудоемкость смен двигателей;

Тпр - трудоемкость прочих работ.

Трудоемкость по каждому виду ТО дана в табл. 5.

Таблица4

Тип самолета	Замена всех двигателей	Периодические формы	Оперативные формы
		Ф1	Ф2	Ф3	А1	А2	В	ОВ	ОС	РВ(встреча)
Ил-86	1040	500	900	1800	49,4	100,1	338	8,32	2,73	2,9
Ил-62	867	300	900	1800	23,4	35,1	79,15	3,25	2,34	1,3
Ту-154	612	300	900	1800	13	26	123,5	3,25	2,34	1,3
Ту-134	325	250	750	1500	18,2	38	39	2,6	1,3	1,3
Як-40	195	200	600	1200	9,75	20,8	39	1,56	0,65	1,3
Ан-24	282	300	900	1800	12,35	39	52	1,43	0,65	1,3
Як-42	340	300	900	1800	20,8	39,5	52	2,6	2,34	1,3

Результаты расчетов по данному разделу представлены в таблице 5.

Расчет объема производства по АТБ на планируемый год

Таблица 5

Тип авиатехники, виды обслуживания и работ	Количество обслуживаний	Трудоемкость форм ТО, н-ч	Объем продукции, н-ч
Приписной парк Тип самолета Замена двигателей Периодические формы Форма1 Форма2 Форма3 Оперативное ТО Форма1 Форма2 Форма ОВ Форма ОС Форма В	Ту-154 116 91 28 13 7867 6396 4471 736	612 300 900 1800 13,0 26 3,25 2,34 123,5	23629,2 23356,7 25470,0 22640,0 204552,4 20786,4 10463,1 90871,3
Итого по собственному парку	19602		425768,9
Оперативное ТО по транзитным самолетам Тип самолета Форма А1 Форма ОВ Форма ОС Форма В Форма РВ Итого по типу Тип самолета Форма А1 Форма ОВ Форма ОС Форма В	Ил-86 3584 3231 2281 353 2715 12163 Ан-24 2980 3893 2828 261	49,4 8,32 2,73 338 2,9 12,35 1,43 0,65 52,0	177039,7 26880,7 6226,0 11929,1 7873,5 337317,0 36799,9 5567,3 1837,9 13572,0
Форма РВ Итого по типу	2175 12137	1,3	2827,5 60604,64
Тип самолета Форма А1 Форма ОВ Форма ОС Форма В Форма РВ Итого по типу	Як-42 2809 3670 2665 246 2050 11439	20,8 2,6 2,34 52,0 1,3	58416,8 9540,7 6236,1 12792,0 2665,0 89650,6
Итого по транзитному парку	35739		487572,3
Всего по ТО Прочие работы Объем производства	55341		913341,2 27400,2 940741,5



2. План по труду и заработной плате работников АТБ

План по труду и заработной плате включает показатели численности и фонда заработной платы в целом и по категориям работников АТБ. В АТБ работают следующие категории работников:

- производственные рабочие;

- вспомогательные рабочие;

- инженерно-технический состав;

- служащие;

- младший обслуживающий персонал;

К производственным рабочим относятся:

- авиатехники;

- авиамеханики;

- мойщицы и уборщицы ВС;

- швеи;

- прачки;

К вспомогательным рабочим относятся:

К вспомогательным рабочим относятся:

- рабочие по уборке цехов;

- гардеробщицы;

- слесари по ремонту оборудования;

- электрики по уходу за колонками электропитания и т.д.

Численность производственных рабочих Рпр:

, (9)

где Fэф - эффективный фонд рабочего времени, ч.;

Квн - коэффициент выполнения норм (Квн=1-1,15);

Татб - общая трудоемкость производственной программы АТБ, н-ч;

Плановая численность производственных рабочих является исходной величиной для расчета плановой численности других категорий работников на основании данных табл. 6.

Таблица 6

Производственные рабочие, Рпр	Вспомогательные рабочие, Рвр	ИТР, Ритр	Служащие Рсл	МОП, Рмоп	Всего, Рр
74	6	18,2	0,75	0,75	100

Номинальный фонд рабочего времени Fн

Fн=(Дгод-Дпр-Двых) tпол =(365-17-52)6,67=1973,3 час, или 82 дня

Эффективный фонд рабочего времени Fэф:

Fэф=(Дгод-Дпр-Двых-Дпот) tср=(365-17-52-11,67)6,67=1821,2 час, или 76 дней,

где Дгод - количество дней в году; Дгод=365

Дпр - количество праздничных дней в году;

Двых - количество выходных дней в году, зависит от принятой продолжительности рабочей недели (5 или 6 дней);

Дпот - целодневные потери за год, в днях;

tпол - полная продолжительность рабочего дня в часах; определяется делением продолжительности рабочей недели (40 часов) на количество рабочих дней в неделю; tпол =40/6=6,67

tср - средняя продолжительность рабочего дня, ч.

tср=tпол(1-Кпот)=6,67(1-0,0392)=6,41

где Кпот - коэффициент внутрисменных потерь рабочего времени, равен сумме внутрисменных потерь рабочего времени в процентах, деленных на 100.

Исходные данные для расчета приведены в таблице 7.

Таблица 7

Наименование вида потерь	Вариант 9
Целодневные потери (в процентах от номинального фонда рабочего времени) в т.ч.
по болезни	1,13
очередные отпуска	9,95
декретные отпуска	0,33
выполнение государственной обязанности	0,56
дежурства с отрывом от производства	2,1
прочие	0,12
внутрисменные потери (в процентах от продолжительности рабочего дня), в т.ч.:
простои	1,4
техучеба	2,6

Таблица 8

Наименование показателей	Фонд времени	%
1. Годовой календарный фонд времени (в днях)	365
2. Номинальный фонд рабочего времени (в днях)	82	100
3. Целодневные потери рабочего времени (в днях), в т.ч.
по болезни;	0,93	1,13
декретные отпуска;	8,18	9,95
очередные и дополнительные отпуска, включая	0,27	0,33
отпуск по учебе;	0,46	0,56
выполнение общественных и государственных обязанностей;		0,47
дежурство с отрывом от производства	1,73	2,1
прочие невыходы и простои;	0,1	0,12
Итого целодневные потери (в днях)	11,67	14,19
4. Полезный фонд рабочего времени (в днях)	70,55	85,81
5. Полная продолжительность рабочего дня, ч	6,67
6. Внутрисменные потери, ч
- простои;	0,09	1,4
- техучеба с отрывом от производства;	0,17	2,6
- прочие.
7. Итого внутрисменные потери, ч	0,27	4,0
8. Средняя продолжительность рабочего дня, ч	6,41
9. Эффективный фонд рабочего времени, ч	1821,2



Далее определяем годовой фонд заработной платы.

Фонд заработной платы производственных рабочих Зпр состоит из основного фонда заработной платы, которой зависит от тарифной ставки и эффективного фонда рабочего времени, плюс доплаты:

Зпр= Зосн+ Здоп

Где Зосн - основной фонд заработный платы;

Здоп - сумма доплат в долях от основного фонда времени.

Основной фонд заработной платы рассчитывается по формуле:

Зосн=СсрБэфРпр,

где Сср - среднечасовая тарифная ставка, которая рассчитывается как средневзвешенная величина согласно таблицам 10 и 11:

=((%+%+%)+%+%+%)V++%+%+%) +%+%+%/100=

=71,92

Здесь % - процент нормальных условий работы для соответствующего разряда; % - процент тяжелых условий работы для соответствующего разряда;

- процент особо тяжелых и вредных условий работы для соответствующего разряда; - часовые тарифные ставки для рабочих соответствующих разрядов, руб/час;

… V - разряды рабочих.



Таблица 9

Разряд	Условия работы	Вариант 9
III	нормальные	10
	тяжелые	9
	особо тяжелые и вредные	15
IV	нормальные	11
	тяжелые	11
	особо тяжелые и вредные	14
V	нормальные	16
	тяжелые	4
	особо тяжелые и вредные	1
VI	нормальные	5
	тяжелые	4
	особо тяжелые и вредные	2
Итого, %	100

Таблица 10. Часовые тарифные ставки для рабочих, занятых техническим обслуживанием ВС, руб/ч

Условия труда	Разряды
	I	II	III	IV	V	VI
На работах с нормальными условиями труда:
- для сдельщиков	47,9	52,1	57,6	63,7	71,7	82,1
- для повременщиков	44,7	48,7	53,9	59,6	67,0	76,7
Тяжелые и вредные условия труда:
- для сдельщиков	53,9	58,6	64,8	71,7	80,7	92,4
- для повременщиков	50,3	54,8	60,6	67,0	75,4	86,3
Особо тяжелые и особо вредные условия труда:
- для сдельщиков	57,6	62,7	69,3	78,7	86,3	98,8
- для повременщиков	53,9	58,6	64,8	71,7	80,7	92,4

Доплаты, начисляемые производственным рабочим, делятся на три категории:

З_доп=Зд.ч.+Зд.д.+Зд.г.,



где Зд.ч. - доплаты к часовому фонду заработной платы:

- за выполнение норм выработки;

- за бригадирство;

- за работу в ночное время.

Зд.д. - доплата к дневному фонду заработной платы тем категориям рабочих, которые имеют сокращенный рабочий день (подростки, инвалиды и т.д.);

Зд.г. - доплаты к годовому фонду заработной платы:

- оплата основных и дополнительных отпусков производственным рабочим;

- оплата за выполнение государственных и общественных обязанностей;

- оплата за техническую учебу и дежурства с отрывом от производства;

- районные надбавки.

Величина доплат берется в соответствии с табл. 11.

Таблица 11. Процентные ставки доплат к основному фонду заработной платы производственных рабочих

Фонд	Виды доплат	Размерность доплат в% от основного фонда
Часовой	- за выполнение норм выработки	39%
	- за бригадирство	6,1%
	- за работу в ночное время	5,2%
Дневной	- подросткам	1,7%
Годовой	- на оплату основных и дополнительных отпусков	12,1%
	- за выполнение государственных и общественных обязанностей	1,6%
	- техническая учеба и дежурства с отрывом от производства	1,3%
	- районные надбавки	80%

Далее рассчитывается фонд заработной платы работников прочих m категорий - .

Фонд заработной платы i-й категории работников рекомендуется определить исходя из среднемесячной заработной платы работников i-й категории Змес I; численности работников этой категории Рi:

Планируемая среднемесячная заработная плата работника соответствующей категории (в составе прочих категорий) определяется исходя из сложившегося соотношения его среднемесячной заработной платы и среднемесячной заработной платы производственного рабочего в отчетном периоде в соответствии с данными таблицы 13 и планируемой среднемесячной заработной платы производственного рабочего, определяемой по формуле:

Таблица 12. Соотношение в среднемесячной зарплате работников по отчету за прошлый год

Категории	Соотношения, %
Производственные рабочие	100
Вспомогательные рабочие	90
ИТР	125
Служащих	80
МОП	40

Годовой фонд заработной платы работников АТБ:



Результаты расчетов сводятся в таблицу 13.

Таблица 13

№ п/п	Наименование показателей	Размерность	Плановый год
1.	Потребная численность работников АТБ, всего, в т.ч.:	чел.	605
	- производственные рабочие		449
	- вспомогательные рабочие		36
	- ИТР		110
	- служащие		5
	- МОП		5
2.	Среднемесячная заработная плата по категориям работников:	руб.
	- производственные рабочие		26961,99
	- вспомогательные рабочие		24265,79
	- ИТР		33702,49
	- служащие		21569,59
	- МОП		10784,80
3.	Годовой фонд заработной платы:	тыс. руб.
	- производственные рабочие		145323,948
	- вспомогательные рабочие		10604,721
	- ИТР		44677,295
	- служащие		1178,302
	- МОП		559,151
	Итого		202373,417

3. План по расходам на производство и себестоимости продукции

производственный программа себестоимость

План по расходам на производство и себестоимости продукции на АТБ содержит:

- расчет материальных затрат на ТО и текущий ремонт ВС;

- смету общих затрат на производство продукции АТБ;

- смету общепроизводственных расходов;

- калькуляцию себестоимости единицы себестоимости продукции АТБ.

Расчет материальных затрат

Расчет материальных затрат выполняется по типам ВС раздельно по периодическим и оперативным формам ТО по формуле:

= 51244467,98 руб,

где Tij - объем работ по i-й форме ТО j-го типа ВС;

Hij - норматив материальных затрат по i-й форме ТО j-го типа ВС.

Общие затраты

Смета общих затрат на производство продукции АТБ разрабатывается по следующим статьям:

материальные затраты на ТО и текущий ремонт ВС - Зм;

основная заработная плата производственных рабочих - Зосн;

прочая заработная плата - Зпроч;

отчисления на социальное и обязательное страхование - Зс/ст;

общепроизводственные расходы - Зор.

Прочая заработная плата рассчитывается суммированием фонда заработной платы вспомогательных рабочих, ИТР, служащих, МОП, учеников и доплат к основной заработной плате производственных рабочих.

З_проч=Згод+Здоп =143537810,1 руб.

Отчисления на социальное, пенсионное и обязательное медицинское страхование составляют 38% годового фонда заработной платы АТБ.

Общехозяйственные расходы

В общехозяйственные расходы входят:

- затраты на содержание и текущий ремонт зданий, сооружений, оборудования, инвентаря;

- амортизация основных фондов;

- транспортные расходы; износ малоценных и быстроизнашивающихся приспособлений, инструментов и инвентаря;

- накладные расходы;

- расходы по охране труда, командировкам;

- прочие расходы.

Общая величина общепроизводственных расходов определяется по формуле:

Зор=(0,5-0,75) Зосн =36772253,99 руб

Результаты расчетов заносятся в таблицу 15.

Таблица 14. Смета затрат на производство продукции АТБ, тыс. руб.

№ п/п	Наименование показателей	Обозначение	Величины
1.	Материальные затраты	Зм	51244,468
2.	Основная зарплата	Зосн	58835,606
3.	Прочая зарплата	Зпроч	143537,81
4.	Отчисления на соцстрах	Зс/ст	76901,898
5.	Общепроизводственные расходы	Зор	36772,254
6.	Общие затраты на производство продукции	З	367292,037

Расчет калькуляции себестоимости единицы продукции

Калькуляция удельных затрат на ТО определяется делением как общих, так и составляющих затрат на полный расчетный объем производства продукции ТАТБ.

Калькуляция себестоимости продукции АТБ составляется по форме таблицы 16.

Таблица 15. Калькуляция себестоимости единицы продукции АТБ

№ п/п	Наименование показателей	Размерность	Величина	%
1.	Объем производства продукции	тыс. н.ч.	940,742	-
2.	Общие затраты на производство	тыс. руб.	367292,037	-
3.	Удельные затраты на ТО	руб./н.ч.	390,4	100
	в т.ч.:
	материальные затраты	руб./н.ч.	54,5	13,95
	основная заработная плата	руб./н.ч.	62,5	16,02
	прочая заработная плата с отчислениями	руб./н.ч.	234,3	60,02
	общепроизводственные расходы	руб./н.ч.	39,1	10,01



Литература

1. Кабушкин Н.И. Основы менеджмента. Мн.: ЗАО «Экономпресс», НПЖ «ФУА», 1998.

2. Кульман А. Экономические механизмы. - М.: Прогресс. 1994. Менеджмент организации. Учеб. пособ. / Под ред. З.П. Румянцева и Н.А. Соломатина. - М.: Инфа. 1995.

3. Липатов В.С. Методы исследования трудовых процессов. - М.: МКУ. 1993.

4. Сидоров А.Т., Рыбкина С.Г. и др. Основы управления производством. Уч. Пособ. - М.: МИИГА. 1992.

5. Рыбкина С.Г., Сидоров А.Т. Менеджмент предприятий. Пособ. - М.: МГТУ ГА. 2004.

6. Одегов Ю.Г. Управление персоналом. - М.: 1997.

Размещено на Allbest.ru

...