Мотивация персонала

На 01.09.2005 года списочная численность работников ОАО "НЗХК" 9990 человек, в том числе 160 - студенты и учащиеся, принятые на период прохождения производственной практики. Изменение численности работников по категориям представлены в приложении 4 и на рис. 1.

Рис. 1. Численность работников ОАО "НЗХК" по категориям за 2001-2005 г.г.

Общая численность персонала НЗХК за последние годы была подвержена резким колебаниям в результате происходящих структурных изменений. Так, на этапе акционирования в течение 1992 года, в связи с присоединением целого ряда структурных подразделений - НИКТБ, МСЧ, торгового отдела (в последствии Управления торговли), численность персонала возросла более чем на 20%, в основном за счет роста численности работников непромышленной группы подразделений (+ 60%). С 1996 года, начинается первый этап реструктуризации предприятия, точнее, его непроизводственной сферы. Это передача управления и обслуживания социальных объектов городу, выделение объектов собственности ОАО и создание на их базе дочерних организаций. В результате численность работников непромышленной группы сократилась в 3,5 раза.

Численность работников промышленно-производственных подразделений так же изменялась, но не всегда эти изменения определялись масштабом и трудоемкостью производственных процессов. После резкого снижения объемов выпускаемой товарной продукции в начале 90-х годов почти в 3 раза, численность работников была сокращена незначительно (на 9 процентов). Перед предприятием в тот момент стояла задача сохранить кадровый состав работников. Сегодня численность работников уже на 12,6% превышает численность до кризисного периода (1991 г), а объемы товарного производства, в сопоставимых ценах, еще не достигли предкризисных величин.

Интенсивность движения рабочей силы, определяемая с помощью коэффициентов оборота по приему, выбытию и общему обороту (приложение 15), характеризует процесс движения персонала. Значения коэффициентов объективно отражают происходящие процессы структурных изменений, кроме того, они учитывают и движения временных работников, принятых для прохождения производственной практики в структурных подразделениях ОАО и поэтому не дают объективной оценки движения персонала. Только в 2004 году 36% от принятых на предприятие, принято на период прохождения производственной практики, они же составляют и половину уволенных (51%). В данном анализе рассмотрен только процесс внешней миграции, и не учтены внутренние переводы и перемещения работников. Коэффициент текучести кадров в ОАО, который более объективно отражает интенсивность оборота кадров по выбытию, за последние четыре года свидетельствует о стабильности производственного коллектива. Анализ причин увольнения постоянных работников за последние три года показывает, что из общего количества уволенных по собственному желанию третья часть, это работники, имеющие стаж работы на предприятии пять и менее лет:

2002 год - 37%; 2003 год - 19%; 2004 год - 36%.

Из них в возрасте до 40 лет:

2002 год - 70%: 2003 год - 60%; 2004 год - 66%.

Это еще раз подтверждает, что молодые работники с небольшим стажем работы являются наиболее мобильной группой.

Одной из основных причин увольнения работников по собственному желанию - неудовлетворенность заработной платой - 48,5% уволившихся (приложение 16). В основном это рабочие, их доля в общей численности этой категории уволенных составляет 81-84%, треть из них имели 5-7 квалификационный разряд.

Уровень уволенных работников по инициативе администрации за нарушение трудовой дисциплины незначителен и по сравнению с 2001 годом снизился с 7,6 до 3,1%.

Настораживает высокий уровень в числе уволенных работников по причине смерти и в связи с оформлением инвалидности (приложение 5) работников в возрасте до 45 лет. За 2004 год число уволенных по причине смерти составило 201 случаев, из них 39%, работники в возрасте до 45 лет.

Структура персонала.

Состав списочной численности 9990, в том числе мужчин -6430 или 64,4%; женщин - 3560 или 35,6%.

За период с 2001 по 2005 г.г. для персонала основной деятельности (промышленно-производственного персонала или ППП) в общей численности работников ОАО возросла с 87,6 до 88,8%. Изменение произошло за счет структурных преобразований, в результате которых изменяется соотношение между работниками, занятыми в основной и не основной деятельности ОАО. Изменяется и структура кадрового состава подразделений промышленной группы. Отмечена тенденция к сокращению доли рабочих с 73,7 до 71,5 и возрастанию специалистов, это обусловлено изменением технологий управления, продолжающейся автоматизацией производственных процессов и развитием процессов управления на базе единой интегрированной информационной системы. Как положительный фактор следует отметить увеличение доли высококвалифицированных рабочих в общей численности ППП с 27,9 до 30,6%.

Возрастная структура персонала ОАО "НЗХК" характеризуется долей лиц соответствующих возрастов в общей численности (приложение 6 и 7). Основная часть работников ОАО это лица в возрасте от 35 до 54 лет составляет 70,4% от общей численности работников. Наиболее многочисленную возрастную группу составляют работники в возрасте от 40 до 49 лет. Она составляет 43,8% от численности работников.

Средний возраст работников ОАО "НЗХК" на 12.10.2005 г. - 41,4 лет (без учета практикантов). Данные о среднем возрасте по группам персонала и категориям представлены в таблице 3.

Таблица 3 Возрастная структура персонала ОАО "НЗКХ"

За период с 1998 по 2005 годы в связи с невысоким уровнем текучести кадров и стабильностью кадрового состава, закономерна тенденция к постепенному смещению максимальных значений возрастных групп в сторону увеличения.

Подобная картина, последовательного увеличения численности работников в более старших возрастных группах, прослеживается и при рассмотрении возрастного состава по категориям работающих (приложения 6-7). Сокращается удельная численность работников до 40 лет по категориям "руководители", "специалисты", то есть увеличивается средний возраст работников данных категорий (руководители с 46,6 до 47,2 лет, специалисты - с 41,3 до 41,7).

Структура персонала по стажу работы на предприятии в рамках возрастных групп (приложение 8-9) показывает, что 57-60% работников в возрасте старше 35 лет имеют стаж работы на ОАО "НЗХК" более 10 лет. Анализ работников по стажу работы на предприятии в наиболее многочисленной возрастной группе 40-44 года показал, что самыми стабильными категориями являются руководители (73%) и специалисты (70%) (рис. 1).

Рис. 2. Распределение работников по стажу работы на 12.10.2005 г.(возрастная группа 40-44 года)

Учитывая динамику возрастного состава работников промышленной группы ОАО последних лет, стабильность старших и средних возрастных групп, отсутствие перспектив по расширению производства и потребности в дополнительных трудовых ресурсах, а также учитывая состояние внешнего рынка труда, можно сделать прогноз по изменению возрастного состава работников ОАО НЗХК на ближайшие пять лет.

В ближайшие пять лет ежегодно на 9-10% снижается количество работников в возрастной группе 40-44 года и повышается в группе 50-54, при этом возрастная группа 45-49 переходит в статус лидирующих, по сравнению с текущим периодом. На основании проведенного анализа, можно предположить, что уже через 7-9 лет на предприятие возникнет проблема массовой замены кадров. Особенно это проблема затронет категории специалистов и руководителей и здесь возникнет она гораздо раньше, чем по другим категориям, учитывая значительную долю в составе данных категорий работников старше 45 лет.

Персонал предприятия отличает очень высокий образовательный уровень работников (приложения 10-13). Сегодня на предприятии четверть от работающих (24,1%, в т.ч. ППП -25,4%) имеют высшее образование, почти столько же среднее специальное (28,1%, в т.ч. ППП - 26,2%), среднее и профессионально техническое 57,0% , в т.ч. ППП - 47,5%.

В подразделениях промышленной группы высшее и среднее специальное образование имеют рабочие - 32,5% , от общей численности рабочих, руководители - 98,7 % специалисты - 99,8%

Рассматривая уровень образования и возрастной состав работников, отмечаем, что большая часть обладателей высшего образования, а именно 67,8%, имеют возраст старше 40 лет, среднего специального - 49,8%, профессионально технического - 66,7 и среднего - 73,9%. Структурный состав по видам полученного образования различается по данным возрастным группам незначительно, но, тем не менее, снижается уровень работников с высшим образованием и возрастает со средним и профессионально техническим. Далее проведем анализ эффективности использования трудовых ресурсов на предприятии.

2.3 Анализ эффективности оплаты труда как фактор материального стимулирования работников предприятия

Анализ эффективности оплаты труда ОАО "НЗХК" проведем по следующим направлениям:

- анализ средств, направляемых на оплату труда;

- анализ взаимосвязи между оплатой труда и производительностью труда.

Основными задачами анализа фонда заработной платы являются:

- оценка суммы и размера расходов на оплату труда в процентах к выручке;

- выявление изменений показателей и причин, обусловивших эти изменения;

- изучение динамики фонда заработной платы;

- определение влияния факторов на изменение величины расходов на оплату труда;

- изучение состава и направлений расходования фонда заработной платы;

- оценка расходов на оплату труда по их доле в себестоимости продукции;

- определение средней заработной платы по основным категориям работников и изучение ее изменений;

- оценка эффективности использования фонда заработной платы;

- выявление резервов и определение конкретных мер по их использованию. Фонд заработной платы ОАО "НЗХК" включает сумму оплаты труда в денежной форме за отработанное время, стимулирующие доплаты и надбавки, компенсационные выплаты, связанные с режимом работы и условиями труда, премии, единовременные поощрительные выплаты, материальную помощь и прочие выплаты, носящие регулярный характер. Уровень расходов на оплату труда находится делением фонда заработной платы на выручку:

где У_ФЗП - уровень расходов на оплату труда;

ФЗП - фонд заработной платы;

В - выручка от реализации товаров и услуг.

Абсолютную сумму экономии или перерасхода фонда заработной платы по сравнению с предшествующим периодом определим по формуле:

где: - абсолютная сумма экономии или перерасхода фонда заработной платы;

ФЗП₁ - фонд заработной платы рассматриваемого периода;

ФЗП₀ - фонд заработной платы предшествующего периода.

Относительную сумму экономии или перерасхода фонда заработной платы по сравнению с предшествующим периодом рассчитаем по формуле:

где: - относительная сумма экономии или перерасхода фонда заработной платы;

- уровень расходов на оплату труда соответственно в рассматриваемом и предшествующем периодах;

В₁ - фактический объем выручки.

Размер изменения (роста или снижения) уровня расходов на оплату труда (Р) определим как разницу между фактическим уровнем и базисным (предшествующим) уровнем:

Темп изменения (роста или снижения) уровня расходов на оплату труда определим делением размера изменения уровня расходов на оплату труда на уровень расходов на оплату труда предшествующего периода:

Результаты расчетов для ОАО "НЗХК" представлены в табл. 4.

Таблица 4 Показатели по труду и его оплате ОАО "НЗХК" за 2003-2004 годы

По данным таблицы 4 можно сделать следующие выводы:

В ОАО "НЗХК" фонд заработной платы за рассматриваемый период увеличился на 21645 тыс.руб. или на 2,7%. Уровень расходов на оплату труда в целом снизился с 20,2% до 17,1%, т.е. на 3,1%.

Темп изменения уровня оплаты труда составил:

Таким образом, за рассматриваемый период уровень оплаты труда на предприятии снизился на 15,3%.

Относительная сумма экономии фонда заработной платы составила:

В целом за рассматриваемый период экономия по фонду заработной платы составляет 147608 тыс.руб.

Факторы, повлиявшие на изменение фонда заработной платы в ОАО "НЗХК", объединены в две группы:

1. Численность работников и средняя заработная плата на одного работника.

2. Выручка, средняя заработная плата на одного работника и средняя выработка на одного работника.

Влияние изменения численности работников и средней заработной платы на одного работника определим способом абсолютных разниц.

Влияние изменения численности работников определим умножением разницы в численности работников на среднюю заработную плату на одного работника в предыдущем периоде:

где: - изменение фонда заработной платы под влиянием фактора изменения численности работников;

Ч_1, Ч₀ - численность работников соответственно в отчетном и в предшествующем периодах;

СЗ₀ - средняя заработная плата одного работника в предыдущем периоде.

Влияние изменения средней заработной платы на одного работника рассчитаем умножением разницы в средней заработной плате на численность работников в отчетном периоде:

где: - изменение фонда заработной платы под влиянием изменения средней заработной платы одного работника;

СЗ₁, СЗ₀ - средняя заработная плата одного работника соответственно в отчетном и предыдущем периодах;

По всем работникам:

Общее отклонение: 814725 - 793080 = 21645 тыс.руб.

в том числе:

· за счет уменьшения численности работников:

(9964 - 10468) 75,76 = -38184 тыс.руб.

· за счет роста средней заработной платы:

(81,77 - 75,76) 9964 = 59829 тыс.руб.

Совокупное влияние факторов: -38184 + 59829 = 21645 тыс.руб.

По рабочим:

Общее отклонение: 499557 - 474000 = 25557 тыс.руб.

в том числе:

· за счет уменьшения численности рабочих:

(6320 - 6825) 69,45 = -35052 тыс.руб.

· за счет роста средней заработной платы:

(79,04 - 69,45) 6320 = 60609 тыс.руб.

Совокупное влияние факторов: -35052 + 60609 = 25557 тыс.руб.

Таким образом, в целом за рассматриваемый период уменьшение численности работников на 504 чел. привело к уменьшению расходов на оплату труда на 38184 тыс.руб. Рост среднегодовой зарплаты на одного работника на 6,01 тыс.руб. привел к увеличению расходов на оплату труда на 59829 тыс.руб.

В результате фонд заработной платы увеличился на 21645 тыс.руб. Уменьшение численности рабочих на 505 чел привел к уменьшению фонда заработной платы на 35052 тыс.руб., а за счет роста средней заработной платы - увеличение ФЗП на 60609 тыс.руб. В основном рост фонда заработной платы обусловлен увеличением средней заработной платы работающих.

Влияние изменения выручки, средней заработной платы на одного работника и средней выработки на одного работника в ОАО "НЗХК" определим способом цепных подстановок с помощью формулы:

где: ФЗП - фонд заработной платы;

В - выручка;

СЗ - средняя заработная плата на одного работника;

СВ - средняя выработка на одного работника.

Влияние изменения оборота торговли определим как разницу между первой подстановкой и фондом заработной платы предшествующего периода:

Влияние изменения средней заработной платы определим как разницу между второй и первой подстановками:

Влияние изменения средней выработки определим как разницу между фондом заработной платы рассматриваемого периода и второй подстановкой:

Общее отклонение: 814725 - 793080 = 21645 тыс.руб.

в том числе:

- за счет увеличения выручки:

- за счет увеличения средней заработной платы одного работника:

- за счет изменения средней выработки:

Совокупное влияние факторов: 167613 + 76210 - 222178 = 21645 тыс.руб.

Таким образом, сумма расходов на оплату труда находится в прямой зависимости от изменения выручки и средней заработной платы. Увеличение выручки на 830961 тыс.руб. привело к увеличению расходов на оплату труда на 167613 тыс.руб., повышение средней заработной платы на 6,01 тыс.руб. способствовало увеличению расходов на оплату труда на 76210 тыс.руб. Как положительный фактор следует отметить увеличение средней выработки на одного работающего на 102,4 тыс.руб. Это привело к относительному уменьшению расходов на оплату труда на 222178 тыс.руб.

Для изучения состава фонда заработной платы проведем анализ использования средств на оплату труда по отдельным направлениям. Сопоставление абсолютных и относительных показателей по каждому элементу израсходованных средств на оплату труда с данными прошлых лет позволило сделать выводы об эффективности их расходования, имеющихся резервах оптимизации расходов на оплату труда (табл. 5).

Таблица 5 Состав фонда заработной платы работников ОАО "НЗХК" за 2003-2004 годы

За рассматриваемый период снизились расходы на оплату труда за отработанное время, и повысилась оплата труда за неотработанное время, премии и надбавки. Наблюдается также снижение доли оплаты труда за отработанное время с 51,7 до 44,1% и повышается доля премий и прочих выплат, их доля увеличивается с 40,4 до 47,4%. Таким образом, основную долю в оплате труда работников ОАО "НЗХК" составляют премии и доплаты.

Далее для анализа использования фонда заработной платы рассчитаем долю расходов на оплату труда в себестоимости продукции. Этот показатель характеризует долю расходов на оплату труда в общих расходах организации (табл. 6).

Таблица 6 Изменение доли расходов на оплату труда в себестоимости продукции за 2003-2004 годы

В ОАО "НЗХК" уровень себестоимости за рассматриваемый период снизился с 67,28 до 66,64% к выручке, а доля расходов на оплату труда в себестоимости снизилась на 4,31%, что следует рассматривать как положительный момент в деятельности предприятия.

В процессе анализа эффективности использования средств на оплату труда необходимо выявим, в какой мере оплата труда способствовала росту выручки, прибыли, повышению заинтересованности работников в достижении высоких конечных результатов.

Для оценки эффективности использования средств на оплату труда исчислим следующие показатели:

- выручка на 1 рубль фонда заработной платы;

- прибыль на 1 рубль фонда заработной платы;

- фонд заработной платы на одного работника;

- интегральный показатель эффективности использования фонда заработной платы.

Интегральный показатель эффективности использования фонда заработной платы определим по формуле:

где: Э - интегральный показатель;

С_ОТ - выручка на 1 руб. фонда заработной платы (показатель стимулирования оборота);

С_П - прибыль на 1 руб. фонда заработной платы (показатель стимулирования прибыли).

Результаты расчета показателей эффективности использования фонда заработной платы ОАО "НЗХК" представлены в табл. 7.

Таблица 7 Показатели эффективности использования средств на оплату труда ОАО "НЗХК" за 2003-2004 годы

По данным таблицы 7 можно сделать следующие выводы:

Увеличение выручки на 21,1% и увеличение прибыли на 23,5% способствовали увеличению экономической отдачи средств фонда заработной платы (+0,54). Следовательно, можно сделать вывод об эффективном использовании средств на оплату труда на предприятии.

Далее необходимо более подробно провести анализ производительности труда и факторов, влияющих на их уровень.

2.4 Анализ производительности труда работников предприятия

Основными задачами анализа производительности труда являются:

- оценка достигнутого уровня производительности труда работников;

- выявление изменений показателей производительности труда и причин, обусловивших изменения;

- определение влияния факторов на изменение показателей производительности труда;

- определение доли производительности труда в наращивании объемов деятельности;

- выявление соотношения темпов роста производительности труда и средней заработной платы;

- выявление резервов роста производительности труда и средней заработной платы;

- выявление резервов роста производительности труда и разработка мероприятий по ее повышению.

В процессе анализа важно установить факторы, влияющие на изменение производительности труда.

На изменение производительности труда оказали влияние следующие факторы:

- уровень цен на товары;

- объем выручки;

- состояние материально-технической базы и уровень технической оснащенности предприятия;

- условия труда работников предприятия;

- формы и системы оплаты труда.

Влияние изменения цен. С повышением цен растет сумма выручки, а соответственно, и средняя выработка на одного работника. С целью абстрагирования от влияния цен при анализе определим среднюю выработку на одного работника в сопоставимых ценах делением средней выработки в действующих ценах на индекс цен:

где: СВ_{сопост.} - средняя выработка на одного работника в сопоставимых ценах;

СВ₁ - средняя выработка на одного работника в действующих ценах;

Y_цен - индекс цен.

Результаты расчета влияния изменения цен на производительность труда для ОАО "НЗХК" представлены в табл. 8.

Таблица 8 Производительность труда работников ОАО "НЗХК" за 2003-2004 годы