Организация производства на предприятии

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Южно-Уральский государственный университет»

(национальный исследовательский университет)

Факультет «Экономика и управление»

Кафедра «Экономика и финансы»

Пояснительная записка к курсовой работе

По дисциплине «Организация производства на предприятии (электроэнергетика)»

Челябинск 2013



Календарный план

Наименование разделов курсовой работы (проекта)	Срок выполнения разделов работы (проекта)	Отметка о выполнении руководителя
Построение и расчет сетевого графика.	22.02.2013
Выполнение сметно-финансового расчета стоимости строительства КЭС.	7.03.2013
Определение режима работы и основных технико-экономических показателей работы КЭС.	21.03.2013
Расчет текущих затрат на производство электроэнергии.	4.04.2013
Определение экономического эффекта работы КЭС	18.04.2013
Оценка экономической эффективности	28.04.2013



Аннотация

32 с., 2 рисунка, 15 табл.

библиографический список - 4 наим.

Курсовая работа состоит из шести частей:

Построение и расчет сетевого графика.

Выполнение сметно-финансового расчета стоимости строительства КЭС.

Определение режима работы и основных технико-экономических показателей работы КЭС.

Расчет текущих затрат на производство электроэнергии.

Определение экономического эффекта работы КЭС

Оценка экономической эффективности.



Оглавление

Введение

Исходные данные

1. Построение и расчет сетевого графика. Осуществление проекта строительства КЭС

2. Выполнение сметно-финансового расчета стоимости строительства КЭС

3. Определение режима работы и основных технико-экономических показателей работы КЭС

4. Расчет текущих затрат на производство электроэнергиина КЭС

5. Определение экономического эффекта работы КЭС

6. Оценка экономической эффективности проекта

Заключение

Библиографический список

строительство стоимость затраты



Введение

Курсовой проект по дисциплине «Организация производства на предприятиях отрасли (электроэнергетика)» в системе подготовки экономистов-менеджеров занимает важное место, так как дает возможность студентам самостоятельно осмыслить и закрепить полученные теоретические знания.

Дисциплина «Организация производства на предприятиях отрасли (электроэнергетика)» тесно связана и базируется на других предметах: технологических основах современной электроэнергетики, менеджменте, экономике предприятия, маркетинге, логистике и статистике.

Целью данной работы является планирование, организация и обоснование эффективности производства электроэнергии на блочной КЭС как типичной электростанции Уральского региона.

При выполнении курсового проекта необходимо решить следующие задачи:

Построить и рассчитать сетевой график работ по технико-экономическому обоснованию проекта строительства КЭС.

Выполнить сметно-финансовый расчет стоимости строительства КЭС.

Определить режимы работы и основные технико-экономические показатели работы КЭС.

Рассчитать текущие затраты на производство электроэнергии на КЭС.

Определить экономический эффект работы КЭС.

Оценить экономическую эффективность проекта.



Исходные данные

Таблица 1 Исходные данные

Тип и мощность турбины	К-200-130
Количество турбин	5
Вид используемого топлива	уголь
Максимальная электрическая нагрузка турбины (зима/лето), МВт	172/136
Число часов использования максимальной нагрузки	6400
КПД котельной брутто, , доли единицы	0,87
Калорийность топлива, , ккал/кг	6100

Исходные данные выбираются исходя из номера варианта (по списку) из таблицы Приложения 1.



1. Построение и расчет сетевого графика осуществления проекта строительства КЭС

Технико-экономическое обоснование проекта строительства КЭС включает следующие работы (табл. 2), выполняемы в последовательности (рис. 1):

Рисунок 1 Последовательность работ по технико-экономическому обоснованию проекта строительства КЭС

Таблица 2 План работ по ТЭО инвестиционного проекта

Код работы	Наименование работ	Продолжит., дни	Исполнители
		tmin	tmax	tож	Инженеры	Экономисты
0 - 1	Выбор вида электростанции	1	6	3	2	2
1 - 2	Определение потребности в электроэнергии	2	17	8	3	1
1 - 3	Определение мощности станции	5	15	9	3	1
1 - 4	Выбор места предприятия	3	8	5	2	2
2 - 3	Прогноз объемов производства	5	20	11	0	5
2 - 9	Прогноз цены электроэнергии	6	21	12	1	3
3 - 4	Выбор числа блоков станции	5	20	11	3	3
3 - 8	Выбор вида топлива	3	18	9	4	3
4 - 5	Расчет режимов работы КЭС	10	20	14	3	4
4 - 6	Расчет количества персонала	9	24	15	0	5
5 - 6	Расчет потребности в топливе	5	25	13	0	3
5 - 7	Расчет расхода энергии на собств.нужды	4	19	10	2	4
6 - 8	Расчет заработной платы	6	26	14	0	5
7 - 10	Расчет капиталовложений	7	22	13	0	5
8 - 9	Расчет себестоимости	1	6	3	2	2
9 - 10	Расчет прибыли	8	28	16	0	4
9 - 11	Анализ безубыточности	9	29	17	0	3
10 - 12	Расчет эффективности	8	23	14	0	4
11 - 12	Оценка рисков	5	15	9	1	3
12 - 13	Расчет основных показателей проекта	4	14	8	1	4

Ожидаемая продолжительность выполнения работ рассчитывается:

.

Расчет параметров сетевого графика осуществляется в следующей последовательности.

определить ранние сроки свершения событий, начиная с начального, приняв его равным 0,

определить поздние сроки свершения событий, начиная с конечного, приняв его равным начальному,

определить резервы времени свершения событий,

определить полный резерв времени выполнения работы,



определить критический путь. Критический путь проходит через работы и события, резервы которых равны 0. Продолжительность критического пути определяет минимальное время, объективно необходимое для выполнения всего комплекса мероприятий, входящих в планируемый процесс. За время, меньше времени критического пути, весь комплекс мероприятий совершиться не может. Поэтому любая задержка на работах критического пути увеличивает время выполнения всего процесса. События, через которые проходит критический путь, называются критическими. Работы, входящие в состав критического пути, называются критическими.

Рассчитать коэффициенты напряженности работ. Их значения определяются как отношение несовпадающих отрезков максимального пути к критическому пути, проходящим через одноименные события:

Разделяют три зоны напряженности:

избыточная Кн< 0,5

промежуточная 0,5< Кн< 0,8

критическая Кн> 0,8

По каждой работе сетевого графика назначаются количество и категория исполнителей, исходя из суждений о сложности и трудоемкости работы. Расчет заработной платы по отдельным работам сетевого графика и определение фонда заработной платы на этапе ТЭО проекта осуществляется по таблице 4.

Расчет заработной платы по этапам работ

Таблица 4

Код работы ij	Численность чел.	tож дни	Приведенная трудоемкость	З/плата по тарифу	Основная з\плата
			чел.дни	руб.	руб.
1	2	3	4	5	6
0 - 1	2	1	2	2000	2300
1 - 2	3	2	6	6000	6900
1 - 3	3	2	6	6000	6900
1 - 4	6	7	42	42000	48300
2 - 3	6	7	42	42000	48300
2 - 9	2	8	16	16000	18400
3 - 4	4	3	12	12000	13800
3 - 8	3	1	3	3000	3450
4 - 5	4	5	20	20000	23000
4 - 6	6	7	42	42000	48300
5 - 6	5	5	25	25000	28750
5 - 7	3	3	9	9000	10350
6 - 8	6	4	24	24000	27600
7 - 10	3	6	18	18000	20700
8 - 9	7	6	42	42000	48300
9 - 10	4	6	24	24000	27600
9 - 11	11	12	132	132000	151800
10 - 12	8	9	72	72000	82800
11 - 12	14	15	210	210000	241500
12 - 13	16	11	176	176000	202400

Приведенная трудоемкость каждого этапа работ вычисляется как произведение приведенной численности (2) на время выполнения этой работы (3). Зарплата по тарифу - как произведение средней ставки заработной платы (руб. в день) исполнителей на приведенную трудоемкость работ. При определении основной заработной платы учитывается уральский коэффициент 15%. Сумма основной заработной платы по всем работам сетевого графика дает значение фонда заработной платы всего проекта. Расчет сметной стоимости работ по ТЭО выполняется по статьям затрат в соответствии с таблицы 5, исходя из их структуры.

Таблица 5 Смета затрат на проект

2. Выполнение сметно-финансового расчета стоимости строительства КЭС

Стоимость промышленного строительства КЭС определяется согласно сметно-финансовому расчету (СФР), состоящему из 12 глав, каждая из которых имеет целевое назначение. Сметная стоимость строительства КЭС определяется как сумма капитальных затрат по отдельным главам СФР.

Для определения сметной стоимости строительства КЭС используется методика расчета с применением нормативов удельных капиталовложений по каждой главе СФР.

Определение суммарных капиталовложений и составление СФР производится по форме табл. 6.

Исходя из удельных капитальных вложений, приведенных по вариантам в Приложении 2, рассчитывается общая сумма капитальных вложений по главам 1-7 СФР. Полученный результат заносится в колонку 7 таблицы 1. Формула для расчета:

,



где - общая стоимость затрат по данной главе СФР, млн. руб.;

- норматив удельных капитальных вложений в промышленное строительство КЭС, руб./кВт (заносится в колонку 8 СФР);

- установленная мощность КЭС, кВт.

Рассчитанная общая стоимость затрат по каждой из глав 1-7 СФР распределяется по видам работ и затрат пропорционально процентам заданным в табл. 1.

Таблица 6 Сметно-финансовый расчет капитальных вложений в сооружение КЭС

№ п/п	Наименование глав и затрат	Сметная стоимость, млн. руб.	Удельные капитальные вложения руб./кВт
		Строительные работы	Монтажные работы	Оборудование	Прочие	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Подготовка территории строительства	4,10	0,65	0,22	5,83	10,8	10,8
2	Объекты основного производственного назначения:
	- главный корпус	96	74	234		404	404
	- дымовые трубы	8,16	1,15	0,29		9,6	9,6
	- электротехнические устройства	7,02	3,74	36,04		46,8	46,8
	- топливное хозяйство	17,81	4,03	11,76		33,6	33,6
	- внешнее гидрозолоудаленние	8,1	8,1	10,8	0	27	8,1
	- техническое водоснабжение	43,2	7,2	21,6		72	72
3	Объекты подсобного производственного и обслуживающего назначения	17,16	3,12	10,92		31,2	31,2
4	Объекты энергетического хозяйства	В энергетике эта глава опускается
5	Объекты транспортного хозяйства и связи	29,25	4,5	11,25		45	45
6	Внешние сети и сооружения	22,32	0,72	0,96		24	24
7	Благоустройство территории	3,15	1,05			4,2	4,2
	Итого по главам 1-7	256,27	108,27	337,83	5,83	708,20	708,20
8	Временные здания и сооружения		21,25	21,25
9	Прочие работы и затраты		35,41	35,41
	Итого по главам 1-9		764,86	764,86
10	Содержание дирекции строящейся КЭС		12,75	12,75
11	Подготовка эксплуатационных кадров		12,75	12,75
12	Проектно-изыскательские работы		12,75	12,75
	Итого по главам 1-12		803,10	803,10
	Непредвиденные работы и затраты		40,15	40,15
	Итого по СФР		843,25	843,25
	Возвратные суммы (50% от затрат по главе 8) (-)		10,62	10,62
	Всего по СФР за вычетом возвратных сумм		832,63	832,63

Затраты по главному корпусу КЭС заданной мощности определяются, исходя из нормативов капитальных вложений по главному корпусу, приведенных в Приложении 3. Формула для расчетов:

,

где - суммарные капиталовложения в главный корпус заданной мощности, млн. руб. (заносится в колонку 7 табл. 1);

- капитальные вложения в головной (первый) агрегат, млн. руб.;

- капитальные вложения в последующие агрегаты, млн. руб.;

- количество агрегатов (блоков) на КЭС.

Затраты на строительные работы, монтажные работы и на оборудование главного корпуса рассчитываются аналогично суммарным затратам в главный корпус. Полученные данные заносятся в соответствующие графы табл. 1 по строке "главный корпус". При этом сумма затрат на строительные работы, монтажные работы и оборудование главного корпуса должна соответствовать общим затратам в главный корпус.

Итоговые данные по главам 1-7 по всем видам затрат (строительные работы, монтажные работы, оборудование, прочие затраты) суммируются и должны соответствовать общей стоимости затрат по указанным главам СФР. По этим же главам суммируются удельные капитальные вложения.

Последующие главы и затраты СФР являются комплексными и по ним рассчитываются только общая стоимость и удельные капитальные вложения (заполняются только колонки 7 и 8).

Глава 8. Временные здания и сооружения. Затраты и удельные капитальные вложения по этой главе составляют 3% от суммы затрат по главам 1-7.

Глава 9. Прочие работы и затраты. Затраты и удельные капитальные вложения по этой главе составляют 5% от суммы затрат по главам 1-7 СФР.

Глава 10. Содержание дирекции строящейся КЭС. Глава 11. Подготовка эксплутационных кадров. Глава 12. Проектно-изыскательские работы. Суммарные затраты по этим 3 главам зависят в основном от мощности станции и принимаются в размере 5% от суммы затрат и суммы удельных капиталовложении по главам 1-9 СФР.

Непредвиденные работы и затраты не могут быть предусмотрены при разработке проектного задания. Размер средств на непредвиденные работы и затраты, включаемые в СФР, принимается равным 5% от суммы затрат по главам 1-12 СФР (колонка 7 табл. 6). Удельные капитальные вложения по непредвиденным работам и затратам также принимаются в размере 5% от суммы удельных капитальных вложении по главам 1-12 СФР (колонка 8 табл.6). Возвратные суммы, учитываемые в СФР, включают амортизируемую в течение строительства часть стоимости временных зданий и сооружений, ликвидную часть стоимости временных зданий и сооружений, стоимость материалов, полученных от разборки конструкций сносимых зданий. Возвратные суммы принимаются в размере 50% от затрат и удельных капитальных вложений по главе 8 (Временные здания и сооружения) и вычитаются из суммарных затрат и удельных капитальных вложений по строке «Итого по СФР». Полученные результаты заносятся соответственно в колонки 7 и 8 таблицы 6 СФР.

В последней строке СФР «Всего по СФР за вычетом возвратных сумм» указываются сметная стоимость строительства КЭС заданной мощности и расчетная величина удельных капиталовложений (в руб./кВт установленной мощности).

При выполнении сметно-финансового расчета не учтены затраты на экологическую составляющую и жилищное строительство.

3. Определение режима работы и основных технико-экономических показателей работы КЭС

Режим работы и годовая выработка электроэнергии проектируемой КЭС устанавливается по значениям заданных руководителем проекта максимальных нагрузок и числа часов использования максимальных нагрузок в характерные периоды года: зима, весна-осень, осень-весна, лето.

Заданное в исходных данных число часов использования максимальных нагрузок - -- распределяют по характерным периодам года следующим образом: зима - 40%, весна-осень - 25%, осень-весна - 20%, лето - 15%.

Режим работы КЭС и расчет выработки электроэнергии представлен в табл. 7.

Формула расчета выработки электроэнергии по периодам года - , кВтч:

,

где - количество работающих турбин. В летний период количество работающих турбин уменьшается на одну турбину в связи с проведением капитальных ремонтов .

Если станция укомплектована блоками разной мощности, то расчет ведется раздельно по каждому типу блоков (турбин), а годовая выработка электроэнергии суммируется.

Используя максимальные электрические нагрузки () и энергетические характеристики турбин, математическое выражение которых приведено в Приложении 4, определяют максимальное потребление острого пара турбиной - - по периодам года, Гкал/ч.

Расчет количества острого пара нетто (), потребляемого всеми турбинами КЭС, представлен в табл. 8. Формула для расчета Гкал:

,

Где - максимальный часовый расход тепла турбины по периодам года, Гкал/ч; - число часов использования максимальной нагрузки на одну турбину по периодам года; - количество работающих турбин (летом на одну турбину меньше).

Таблица 7 Режимы работы КЭС и расчет выработки электроэнергии

Характерные периоды года	Максимальная электрическая нагрузка турбины, МВт	Число часов использования максимальной нагрузки	Количество работающих турбин, n	Выработка электроэнергии по КЭС, млн. кВтч
1	2	3	4	5
Зима	172	2560	5	2201,6
Весна (ср.ар.)	154	1600	5	1232
Осень (ср.ар.)	154	1280	5	985,6
Лето	136	960	4	522,24
ИТОГО		6400		4941,44

Таблица 8 Расчет количества острого пара, потребляемого турбоагрегатами КЭС

Характерные периоды года	Максимальная часовой расход тепла турбиной, Гкал/ч	Число часов использования максимальной нагрузки	Количество работающих турбин, n	Количество острого пара потребляемого всеми турбоагрегатами КЭС, тыс. Гкал
1	2	3	4	5
Зима	347,64	2560	5	4449,79
Весна	313,98	1600	5	2511,84
Осень	313,98	1280	5	2009,47
Лето	280,32	960	4	1076,43
ИТОГО	1255,92			10047,53

В результате суммирования расходов острого пара по периодам года получают годовой характеристический расход острого пара нетто (итоговая цифра табл. 8):

=10 047,53 Гкал.

Если станция укомплектована блоками разной мощности, то расчет количества потребляемого острого пара ведется раздельно по каждому типу блока (турбины), а годовой характеристический расход острого пара нетто суммируется.

Расход тепла нетто машинным залом равен, Гкал:

Расчет потребности КЭС в топливе.

Полное количество тепла (брутто), потребляемое машинным залом с учетом расхода тепла на собственные нужды, определяется по формуле:

=10168,10 тыс. Гкал.

Где - коэффициент расхода тепла на собственные нужды машинного зала (= 0,012)

Количество тепла нетто, которое должно быть отпущено котельной в виде острого пара, равно:

= 10219,20 тыс. Гкал.

Где - коэффициент теплового потока, которым характеризует степень совершенства тепловой схемы и эксплуатации станции (принимается равным 0,995).

Общее количество тепла брутто, необходимое для производства пара с учетом расхода тепла на собственные производственные нужды котельной () равно, тыс. Гкал:

=10341,83 Тыс. Гкал.

где - коэффициент расхода тепла на собственные нужды котельной (= 0,012).

Годовой расход условного топлива (), необходимого для производства потребного количества острого пара (), рассчитывается по формуле:

=1698,17 тыс. т.у.т.

где - КПД котельной брутто (задается в исходных данных),

7000 - калорийность условного топлива, ккал/кг.

Годовой расход натурального топлива ():

= 1948,71 тыс. тонн.

Где - низшая теплота сгорания (калорийность) натурального топлива, ккал/кг (задается в исходных данных).

Расчет расхода электроэнергии на собственные нужды КЭС

Расход электроэнергии на собственные нужды станции определяют по стадиям производства: первая стадия - топливно-транспортный и котельный цехи, вторая стадия - машинный цех и электроцех. Расчет расхода электроэнергии на собственные нужды КЭС производится исходя из годового объема работ и пооперационных норм расхода электроэнергии (см. прил. 5) и выполняется по форме табл. 9.

Для определения расхода электроэнергии на собственные нужды по первой стадии производства необходимо предварительно вычислить общее количество пара, вырабатываемое всеми котлоагрегатам КЭС () за время . Расчет выполняется по формуле, т. пара:

,

где - часовая производительность котла, т. пара/ч (см. прил. 2, характеристика турбин, колонка 1);

- число часов использования максимальной нагрузки по соответствующим периодам года (см. табл. 7);

- количество работающихкотлоагрегатов по периодам года, шт.

Полученное значение используется при расчете расхода электроэнергии на собственные нужды станции по первой стадии производства и при заполнении табл. 4 (колонка 3: годовой объем работ по стадиям производства 1.4, 1.5, 1.6, 1.7).

Коэффициент расхода электроэнергии на собственные нужды КЭС:

=6,16 %.

где - общий расход электроэнергии на собственные нужды станции, млн. кВт-ч (итоговая цифра таблицы 9);

- годовая выработка электроэнергии по станции, млн. кВт-ч (итоговая цифра таблицы 7).

Годовой отпуск электроэнергии с шин станции составит:

= 4 636,83 млн. кВтч.

Таблица 9 Расчет расхода электроэнергии на собственные нужды КЭС

Наименование стадий производства, операций и потребителей электроэнергии	Единица измерения	Годовой объем работ	Удельный расход электроэнергии	Расход на собственные нужды, млнкВтч
1	2	3	4	5
1. Топливно-транспортный и
котельный цеха:
1.1. Подача и дробление топлива	млн. т	1,95	1,5	2,92
1.2. Помол топлива	млн. т	1,95	15	29,23
1.3. Подача сушильного агента и пыли	млн. т	1,95	5	9,74
1.4. Тяга и дутьё	млн. т пара	20,79	4	83,19
1.5 Питательные насосы	млн. т пара	20,79	5	103,98
1.6. Прочие расходы котельного цеха	20,79	0,8	16,64	20,79
1.7. Прочие расходы топливно-транспортного цеха	20,79	0,1	2,08	20,79
Итого по первой стадии			247,78
2. Машинный цех и электроцех:
2.1. Циркуляционные насосы	4 941,44	0,75%	37,06	4 941,44
2.2. Прочие расходы машинного цеха	4 941,44	0,30%	14,82	4 941,44
2.3. Прочие расходы электроцеха	4 941,44	0,10%	4,94	4 941,44
Итого по второй стадии			56,83
Всего расход электроэнергии насобственные нужды			304,61



Выполненные технико-экономические расчеты приводняться в таблице 10.

Таблица 10 Основные технико-экономические показатели проектируемой КЭС

Показатели	Единица измерения	Величина
Мощность станции	МВт	1000
Состав оборудования	МВт	5*200
Вид используемого топлива		уголь
Годовая выработка электроэнергии	106 кВт-ч	4941,44
Расход электроэнергии на собственные нужды	%	14,36
Сметная стоимость промышленного строительства	млн. руб.	832,63
Удельные капитальные вложения	руб./кВт	832,63

4. Расчет текущих затрат на производство электроэнергии на КЭС

Годовые затраты на производство для КЭС находятся суммированием элементов затрат:

,

Расчет осуществляется в табл.11.

Затраты на топливо Зт принимаются исходя из рассчитанной в п.3. потребности в топливе , его рыночной цены (принимается исходя из текущей рыночной конъюнктуры: газ - 2 т.р./тыс. м3; мазут - 8т.р./т; уголь - 1т.р./т.):



Амортизацию и затраты на ремонт определяют по данным калькуляции либо в долях от капитальных вложений;

,

где Нам -- средневзвешенная норма амортизационных отчислений (10%),

kрем -- коэффициент отчислений в ремонтный фонд (10%).

Затраты на заработную плату Ззпрассчитываются в табл. 11. из годового фонда оплаты труда персонала КЭС с учетом начисления единого социального налога (26%).

Численность персонала каждой категории определяется по нормативу в зависимости от мощности и количества блоков электростанции (Приложение 6).

К прочим расходам относятся общестанционные расходы, оплата услуг сторонних организаций, оплата процентов по кредитам, расходы на страхование имущества и работников, платежи за пользование природными ресурсами, платежи за выбросы загрязняющих веществ в окружающую среду, расходы поохр труда и технике безопасности, налоговые платежи, включаемые в себестоимость, и другие затраты.

Таблица 11 Расчет годового фонда оплаты труда

Категория ППП	Численность, чел.	Зарплата по тарифу, тыс. руб.	Начисления (15%), тыс. руб.	Основная зар.плата, тыс. руб	ЕСН (26%), тыс. руб.	Всего ФОТ, тыс. руб.
1. Административно-управленческий персонал, в т.ч.	36	7 344,00	1 101,60	8 445,60	2 871,50	11 317,10
1 разряд	3,6	388,80	58,32	447,12	152,02	599,14
2 разряд	5,4	777,60	116,64	894,24	304,04	1 198,28
3 разряд	9	1 620,00	243,00	1 863,00	633,42	2 496,42
4 разряд	10,8	2 592,00	388,80	2 980,80	1 013,47	3 994,27
5 разряд	5,4	1 425,60	213,84	1 639,44	557,41	2 196,85
6 разряд	1,8	540,00	81,00	621,00	211,14	832,14
2. Эксплуатационный персонал, в т.ч.	215	43 860,00	6 579,00	50 439,00	17 149,26	67 588,26
1 разряд	22	2 322,00	348,30	2 670,30	907,90	3 578,20
2 разряд	32	4 644,00	696,60	5 340,60	1 815,80	7 156,40
3 разряд	54	9 675,00	1 451,25	11 126,25	3 782,93	14 909,18
4 разряд	65	15 480,00	2 322,00	17 802,00	6 052,68	23 854,68
5 разряд	32	8 514,00	1 277,10	9 791,10	3 328,97	13 120,07
6 разряд	11	3 225,00	483,75	3 708,75	1 260,98	4 969,73
3. Ремонтный персонал	258	52 632,00	7 894,80	60 526,80	20 579,11	81 105,91
1 разряд	26	2 786,40	417,96	3 204,36	1 089,48	4 293,84
2 разряд	39	5 572,80	835,92	6 408,72	2 178,96	8 587,68
3 разряд	65	11 610,00	1 741,50	13 351,50	4 539,51	17 891,01
4 разряд	77	18 576,00	2 786,40	21 362,40	7 263,22	28 625,62
5 разряд	39	10 216,80	1 532,52	11 749,32	3 994,77	15 744,09
6 разряд	13	3 870,00	580,50	4 450,50	1 513,17	5 963,67
Итого	509	103 836,00	15 575,40	119411,40	40 599,88	160 011,28

Размер прочих расходов зависит в основном от мощности электростанции и численности персонала, поэтому их определяют (для приближенных расчетов) в долях от условно-постоянных затрат (50%):

,

где -- коэффициент прочих расходов.

Себестоимость отпущенного киловатт-часа электроэнергии определяется в соответствии с соотношением:



.

Таблица 12 Расчет себестоимости производства электроэнергии

Показатели	Сумма, тыс. руб.
Затраты на топливо	1 948 714,83
Амортизация	83 263,07
Затраты на ремонт	83 263,07
Расходы на заработную плату	165 984,19
Прочие расходы	166 255,17
Итого затраты	2 447 480,34
Себестоимость 1 кВт-ч	0,53

5. Определение экономического эффекта работы КЭС

Экономический эффект от работы КЭС - чистая прибыль от реализации выработанной электроэнергии на рынке по установленным (регулируемым) ценам.

Следует рассчитать денежный поток поступлений от реализации проекта, который формируется как разница между выручкой от реализации произведенной продукции и текущими затратами. Результаты расчета потока денег (ДПч) от реализации проекта представлены в табл.13.

Таблица 13 Поток денег от реализации проекта

№	Наименование показателя	Единицы измерения	Значение
1	Цена 1 кВт-ч	руб./кВт-ч	0,68
2	Объем реализации энергии в год	кВт-ч	4 636 827 751,25
3	Выручка от реализации (1 * 2)	тыс. руб.	3 167 182,57
4	Годовая себестоимость	тыс. руб.	2 440 048,21
5	Балансовая прибыль (3-4)	тыс. руб.	727 134,37
6	Налоги и сборы	тыс. руб.	417 760,40
7	Чистая прибыль (5-6)	тыс. руб.	309 373,96
8	Амортизация	тыс. руб.	83 263,07
9	Чистый приток денег (7+8)	тыс. руб.	392 637,04

Цена 1 кВт-ч. электроэнергии рассчитывается с учетом нормативной прибыли (10%) и налога на добавленную стоимость (18%):

Налоги и сборы = НДС + налог на имущество + прочие налоги + налог на прибыль, где НДС = 18% · (цена продукции (без НДС) - затраты на топливо) · объем реализации,

налог на имущество = 2% · капиталовложения,

прочие налоги = 5% · балансовая прибыль,

налог на прибыль = 20% · балансовая прибыль.

6. Оценка экономической эффективности проекта

Для упрощения расчетов в курсовом проекте принимаем, что предынвестиционная стадия (строительство КЭС) осуществляются единовременно на начальном шаге расчета, то есть в год Т=0. Производство начинается в год Т=1 введением в эксплуатацию всех энергоблоков. Горизонт расчета устанавливается 5-10 лет в связи со спецификой капиталоемкого электроэнергетического производства. Расчет суммарно денежного потока от инвестиционной и производственной деятельности осуществляется по табл.14.

Таблица 14 Суммарный поток денег от инвестиционной и операционной деятельности

	Показатель	Значение по шагам расчета
		t = 0	t = 1	t =2	t = 3	t = 4	t = 5
1	Чистый приток денег	0	392 637,04	392 637,04	392 637,04	392 637,04	392 637,04
2	Объемы инвестиций (стоимость строительства)	-832630,74	0	0	0	0	0
3	Суммарный чистый денежный поток (1+2)	-832630,74	392637,04	392637,04	392637,04	392637,04	392637,04
4	Коэффициент дисконтирования	1	0,89	0,80	0,71	0,63	0,57
5	Текущая стоимость потоков (3 * 4)	-832630,74	350568,78	313007,84	279471,29	249527,94	222792,80
6	То же, нарастающим итогом	-832630,74	-482061,95	-169054,11	110417,18	359945,11	582737,91

Коэффициент дисконтирования рассчитывается:

Значение ставки дисконтирования следует принять исходя из текущей рыночной конъюнктуры (12%).

По результатам табл. 14 строится график «Финансовый профиль проекта» (рис. 2).

Рисунок 3 Финансовый профиль проекта



Инвестиционные затраты, вложенные в проект в начальный период в соответствии со сценарием развития проекта должны быть покрыты будущими поступлениями от реализации проекта с учетом фактора времени за расчетный период.

Для оценки экономической и коммерческой эффективности проекта в соответствии с официальными методическими рекомендациями и методами международной практики необходимо рассчитать следующие основные показатели:

1. Чистый дисконтированный доход (ЧДД) - определяемый как сумма текущих эффектов за расчетный период, приведенных к начальному шагу расчета:

= 582737,91 тыс. руб.

Где Т - горизонт расчета, равный шагу расчета, на котором производится ликвидация объекта,

ДПч - ежегодный чистый денежный поток,

Е - норма дисконта, равная приемлемой норме доходности на капитал,

Ко - величина единовременных капиталовложений (инвестиции стоимость строительства).

При ЧДД 0, реализация проекта окажется эффективной.

2. Индекс доходности (ИД) - относительный показатель эффективности проекта. Представляет собой отношение суммы приведенных эффектов к величине капиталовложений:

= 1,70.

Требуется чтобы ИД 1.

3. Срок окупаемости Ток - минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого интегральный эффект становится и в дальнейшем остается положительным. Иными словами, это период, начиная с которого первоначальные вложения и другие затраты, связанные с инвестиционным проектом покрываются суммарными результатами его осуществления. С учетом принятых допущений Ток рассчитывается:

=2,59 лет.

Результаты расчетов представлены в таб.15.

Таблица 15 Технико-экономические показатели проекта

Наименование показателя	Единицы измерения	Значение
1. Размер инвестиций	тыс.руб.	832630,74
2. Горизонт расчета	лет	5
3. Чистый денежный поток	тыс.руб.	392 637,04
4. Норма дисконта		0,12
5. Интегральный эффект (ЧДД)	тыс.руб.	582737,91
6. Индекс доходности (ИД)		1,70
7. Внутренняя норма доходности (ВНД)		38%
8. Срок окупаемости проекта (Ток)	лет	2,59

На основании рассчитанных показателей эффективности реализации проекта делается вывод о целесообразности его инвестирования. При неудовлетворительных результатах необходимо внести предложения по пересмотру проекта.

Заключение

Выполнив данный проект, мы спланировали и организовали эффективное производство электроэнергии на блочной КЭС Уральского региона. Был построен и рассчитан сетевой график работ, сметно-финансовый расчет стоимости строительства КЭС, определены режимы работ и технико-экономические показатели, рассчитаны текущие затраты на производство электроэнергии, определен экономический эффект работы КЭС, оценена экономическая эффективность проекта.



Библиографический список

1. Долгов П.П., Савин И.M. Организация, планирование и управление энергетическим предприятием: Учебник. - Харьков:Издательство «Основа», 1990.

2. Экономика и управление энергетическими предприятиями: Учебник / Т.Ф. Басова, Е.И. Борисов и др. - М.: Издательский центр «Академия», 2004.

3. Прузнер С.Л., Златопольский А.Н. Организация, планирование и управление энергетическим предприятием: Учебник. - М.: Высш. школа, 1981.

4. Кушнарев Ф.А., Свешников В.И.Организация энергетического производства: Учебник. - М.: Энергоатомиздат, 2001.

Размещено на Allbest.ru

...