Исследование ООО "Лизинговая Компания УРАЛСИБ" как объекта управления

Размещено на http://www.allbest.ru/

3

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Краткая характеристика организации

2. Миссия и основные цели организации

3. Ресурсы организации

3.1 Человеческие ресурсы

3.2 Основные средства

3.3 Оборотные средства

3.4 Капитал

3.5 Эффективность использования ресурсов

4. Анализ факторов внутренней и внешней среды

5. Структура управления организацией

6. Рекомендации по совершенствованию системы управления

Заключение

Список используемой литературы

ВВЕДЕНИЕ

Организацию, вне зависимости от ее направления деятельности, можно описать по следующим параметрам: цели, ресурсы, процессы и структура, разделение труда и распределение ролей, внешняя среда и внутренняя среда, организационная культура и т.д.

Объектом исследования в данной курсовой работе является одна из крупнейших лизинговых компаний - ООО «Лизинговая Компания УРАЛСИБ».

По итогам 2008 года рынок лизинговых услуг в России резко сократился. Отсутствие активных продаж в 1 полугодии 2009 г. привело к падению основных показателей развития рынка лизинга до уровня 2005 года. Однако в третьем квартале 2009 года рынок лизинга продемонстрировал признаки оживления. Однако, несмотря на негативные общеэкономические тенденции, ЛК УРАЛСИБ продемонстрировала стабильную работу в течение всего года и по итогам показала хорошие финансовые и производственные показатели. ООО «Лизинговая Компания УРАЛСИБ» закрепилась на лидирующих позициях одного из лидеров отечественного лизингового рынка по показателям эффективности бизнеса.

Именно поэтому я считаю актуальным исследовать данную организацию по показателям за 2009 год. Достаточно интересно анализировать структуру, приоритеты, действия Компании в данный период, ведь они привели к определенной эффективности в кризисный год.

Итак, целью данной курсовой работы является исследование ООО «Лизинговая Компания УРАЛСИБ» как объекта управления.

Чтобы достичь этой цели необходимо решить следующие задачи:

-Рассмотреть краткую характеристику организации;

-Проанализировать миссию и основные цели предприятия;

-Проанализировать ресурсы организации и эффективность их использования;

-Рассмотреть факторы внутренней и внешней среды предприятия;

-Выявить тип структуры управления организацией.

Источником информационного обеспечения в данной курсовой работе является корпоративный сайт Компании http://www.leasing.uralsib.ru и годовые отчеты по всем направлениям деятельности.

миссия оборотные капитал

1. Краткая характеристика организации

Лизинговая компания «УРАЛСИБ» была основана в 1999 году. Сегодня ЛК "УРАЛСИБ" является ведущей универсальной лизинговой компанией России. Компания занимает 4-е место по объему лизингового портфеля в генеральном списке крупнейших лизинговых компаний России по версии рейтингового агентства "Эксперт РА". Сильная, профессиональная команда, большой опыт работы в сфере финансового лизинга и широкая филиальная сеть позволили компании быстро занять лидирующие позиции на рынке лизинга .

Лизинговая компания «УРАЛСИБ» работает во всех сегментах лизингового рынка и осуществляет финансирование корпоративных клиентов и предприятий малого и среднего бизнеса, предлагая в лизинг автотранспорт, спецтехнику, оборудование, недвижимость и другое имущество. В структуре спроса преобладают стандартные лизинговые продукты для приобретения оборудования и транспорта посредством финансовой аренды - финансового лизинга.

Лизинговая компания "УРАЛСИБ" в числе первых компаний на российском рынке начала в 2004 году освоение перспективных региональных рынков. Сегодня Лизинговая компания "УРАЛСИБ" предоставляет услуги финансовой аренды на территории России (60 филиалов) и в Азербайджане (дочерняя компания).

По данным рейтингового агентства "Эксперт РА", Лизинговая компания "УРАЛСИБ" в 2008 году занимает лидирующие позиции по объему нового бизнеса в федеральных округах России:

ѕ 1 место по объему продаж в Приволжском федеральном округе;

ѕ 1 место по объему продаж в Уральском федеральном округе;

ѕ 1 место по объему продаж в Сибирском федеральном округе;

ѕ 2 место по объему продаж в Москве и Санкт-Петербурге;

ѕ 2 место по объему продаж в Южном федеральном округе.

Лизинговая компания «УРАЛСИБ» имеет одни из самых высоких для российских лизинговых компаний кредитный рейтинг: «B+» от Fitch Ratings; «А+» (высокий уровень финансовой устойчивости) и «A.rm» (высокий уровень системы риск-менеджмента) от «Эксперт РА».

С 2009 года Лизинговая компания «УРАЛСИБ» представляет Россию в Международной ассоциации лизинговых компаний IFLA.

Лизинговая компания "УРАЛСИБ" признана наиболее динамично развивающейся лизинговой компанией России в 2000-2008 гг.

Видами деятельности лизинговой компании "УРАЛСИБ" являются:

ѕ лизинг;

ѕ оптовая торговля;

ѕ посредническая, внешнеэкономическая деятельность;

ѕ другие виды деятельности, не запрещенные действующим законодательством;

В 2009-2010 гг. ЛК УРАЛСИБ переходит от широкого спектра клиентского привлечения к узкоспециализированной работе с целевыми отраслевыми клиентскими сегментами в отраслях, устойчивых в период кризиса, и имеющих большой потенциал роста после его завершения.

Рис. 1. Структура лизингового портфеля по отрасли предмета лизинга

Лизинговый портфель компании широко диверсифицирован с точки зрения отраслевой принадлежности объектов лизинга, что позволяет компенсировать влияние возможных негативных тенденций в одной отрасли или сегменте за счет других. Среди клиентов ТОР-20 (49%) - крупнейшие компании своих отраслей, входящие в группы «Газпром», «Морской порт Санкт-Петербург», «Профит» и др. Остальные 50% портфеля - сделки с МСП: средний размер портфеля на 1 клиента не превышает 0,006% от общего портфеля.

Рис.2. Региональная структура лизингового портфеля

Рассмотрим коротко историю развития компании и ее основные достижения.

1999 - Зарегистрирована компания «Регион-Лизинг» (Уфа). Зарегистрирована компания «НИКойл-Лизинг» (Санкт-Петербург).

2000 - Зарегистрирована компания «ЛК Капитал» (Москва). 24 февраля 2000 года - дата первой сделки (Москва).

2002 - ООО «Лизинговая компания Капитал» (в дальнейшем переименована в ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ») вошла в состав Финансовой корпорации «НИКойл» (в дальнейшем переименована в ФК «УРАЛСИБ»).

2003 - В рамках процесса объединения Финансовой корпорации НИКойл и Банковской группы «УРАЛСИБ» в состав лизингового бизнеса вошла группа компаний «Регион Лизинг». Объединены команды лизинговых компаний ФК «УРАЛСИБ» из 3 федеральных округов - Центрального, Северо-Западного и Приволжского.

2004 - Создан холдинг «Лизинговая компания УРАЛСИБ» путем приобретения ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» 100% участия в ООО «Регион-Лизинг», ООО «Регион-Лизинг-Авто» (г. Уфа) и ООО «НИКойл-Лизинг» (г. Санкт-Петербург). Проведен ребрендинг компаний под единым брендом «Лизинговая компания УРАЛСИБ».

2005 - Утверждена программа развития филиальной сети в ключевых округах России. Количество филиалов Лизинговой компании увеличилось до 24. Приобретена лизинговая компания Югбанка, крупнейшего банка Южного федерального округа.

2006 - Компания вошла в TOP-5 крупнейших лизинговых компаний России и заняла 1-е место в рейтинге универсальных лизинговых компаний России (Эксперт РА). Компания заняла 1-е место по размеру филиальной сети (Эксперт РА).

2007 - Компания вошла в TOP-3 лидеров российского рынка лизинга и занимает лидирующие позиции рейтингов в сегментах строительная, дорожно-строительная и специальная техника, сельскохозяйственная техника, коммерческая недвижимость и легковой транспорт. Получен первый кредитный рейтинг Fitch на уровне «B+», прогноз «Стабильный».

Объем внешнего привлечения превысил 652 млн. долларов. Количество региональных филиалов: 66.

Утверждена стратегия развития бизнеса в странах СНГ, открыта дочерняя лизинговая компания в Азербайджане.

Компания стала первой российской лизинговой компанией, ценные бумаги которой включены в котировальный список ЗАО «ММВБ» высшего уровня.

2008 - Лизинговая компания "УРАЛСИБ" возглавила рейтинг крупнейших российских лизинговых компаний России по объему нового бизнеса за 2008 год (Эксперт РА).

Присвоена высшая оценка качества системы риск-менеджмента на уровне А.rm, "Эксперт РА".

Лизинговая компания "УРАЛСИБ" была признана победителем Ежегодной национальной премии "Финансовая Россия" в номинации "Лучшая лизинговая компания России 2008 года".

Лизинговая компания "НИКОЙЛ" (дочерняя компания Лизинговой компании "УРАЛСИБ", действующая на территории Азербайджана) стала лауреатом Национальной премии Азербайджана - UGUR в номинации "За вклад в развитие малого и среднего бизнеса".

Количество региональных филиалов 72.

2009 - Облигационным займам Лизинговой компании "УРАЛСИБ" серии 03,04,05 присвоен рейтинг надежности на уровне "А+" (Эксперт РА).

Получен рейтинг финансовой устойчивости "Эксперт РА" на уровне "А+".

Международное издание Trade Finance Magazine (издательство Euromoney plc) присвоило звание "Сделка 2008 года" кредитному соглашению между Банком "УРАЛСИБ", Лизинговой компанией "УРАЛСИБ" и банком Credit Suisse на поставку грузоподъемного оборудования производства финской компании Konecranes.

Рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило кредитный рейтинг Лизинговой компании «УРАЛСИБ» на уровне "B+".

Лизинговая компания «УРАЛСИБ» является обществом с ограниченной ответственностью и руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, и другими федеральными и иными законами, нормативными актами Банка России, а также своим Уставом.

Имущество Компании принадлежит ей на праве собственности и образуется из:

ѕ вкладов участников в уставный капитал;

ѕ продукции, произведенной Компанией в процессе ее деятельности;

ѕ полученных доходов;

ѕ вкладов участников в имущество Компании;

1. иного имущества, приобретенного Компанией по другим основаниям, допускаемым законодательством

2. Миссия и основные цели организации

ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» является одной из крупнейших лизинговых компаний на российском рынке и занимает ведущие позиции во всех сегментах лизингового рынка.

ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» видит своей основной целью получение прибыли.

Рис. 3. Миссия организации

Размещено на http://www.allbest.ru/

3

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис.4. Основные ценности организации

Видение бизнеса ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ»:

Лизинговый субхолдинг - устойчивый и прибыльный холдинг федерального масштаба, входящий в ТОП-3 по объему лизингового портфеля среди частных лизинговых компаний, развитыми партнерскими каналами продаж, сфокусированный на предоставлении стандартизированных продуктов в приоритетных отраслях экономики, лояльной командой профессионалов, разделяющей принципы здорового образа жизни и позитивного мышления, с производительностью труда на уровне лучшей восточноевропейской практики.

3. Ресурсы организации

Ресурсы необходимы предприятию для достижения стратегических и тактических целей организации. К основным ресурсам относятся люди (человеческие ресурсы), основные и оборотные средства, капитал, технологии и информации. Организация зависима от внешней среды в отношении своих ресурсов.

3.1 Человеческие ресурсы

Персонал - одно из важнейших конкурентных преимуществ Лизинговой компании «УРАЛСИБ», поэтому в компании уделяется большое внимание развитию персонала и формированию корпоративной культуры.

Формирование единой корпоративной культуры, стимулирующей всестороннее развитие сотрудников и способствующей достижению стратегических целей Лизинговой компании «УРАЛСИБ», базируется на следующих инициативах:

Кадровая политика. Политика в области управления персоналом направлена на предоставление каждому сотруднику возможностей для полного раскрытия навыков, знаний и талантов и призвана обеспечить устойчивость компании как бизнес-организации.

Мотивация. Мотивационная программа Лизинговой компании «УРАЛСИБ» построена на сочетании общекорпоративных и индивидуальных целей и призвана формировать культуру премирования по результату. В Компании широко используются нематериальные методы мотивации.

Развитие и командообразование. Лизинговая компания «УРАЛСИБ» активно использует как дистанционные, так и очные формы обучения сотрудников. В компании специально разработаны обучающие программы по продуктам розничного и корпоративного лизинга, риск-менеджмента. Особое внимание уделяется формированию профессиональных компетенций в области продаж лизинговых продуктов и формированию управленческих навыков.

Для новых сотрудников разработаны система стажировок в лучших филиалах и система наставничества, обеспечивающая эффективную систему адаптации новых сотрудников в компании.

Большое внимание уделяется командным тренингам. Для руководителей филиалов и TOP-менеджмента Лизинговой компании «УРАЛСИБ» регулярно проводятся региональные конференции и командообразующие мероприятия.

Здоровый образ жизни и социальная политика. Лизинговая компания «УРАЛСИБ» уделяет большое внимание здоровому образу жизни сотрудников.

В 2009 году компания осуществляла аренду спортивных площадок, проводила мероприятия по информированию сотрудников о пользе здорового образа жизни, а также приняла участие в общекорпоративной программе «Брось курить и победи». Сотрудники Лизинговой компании «УРАЛСИБ» принимают активное участие в корпоративных турнирах по игровым видам спорта.

Социальная политика направлена на формирование социального партнерства между Лизинговой компании «УРАЛСИБ» и персоналом и включает в себя такие направления, как:

ѕ создание качественных условий микроклимата в офисных помещениях;

ѕ здоровый образ жизни;

ѕ социальные программы.

Лизинговая компания «УРАЛСИБ» считает персонал своим стратегическим ресурсом и конкурентным преимуществом и создает условия для гармоничного профессионального и личного развития сотрудников.

Таблица 1. Структура персонала ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ»

Показатель	чел	%
Среднесписочная численность персонала	412	100
Структура персонала по половому признаку мужчины	264	64
женщины	148	36
Возрастной состав персонала до 18 лет
от 18 до 25 лет	144	35
от 26 лет до 35 лет	194	47
от 36 лет до 50 лет	70	17
от 51 года до 60 лет	4	1
Распределение персонала по семейному положению Холост / не замужем	144	35
Женат / Замужем	268	65
Образовательный уровень персонала Среднее (полное) общее	74	18
Начальное профессиональное	91	22
Среднее специальное	115	28
Высшее	132	32
Распределение персонала по стажу работы на предприятии до 3 лет	119	29
от 3 до 5 лет	120	29
от 6 лет до 10 лет	124	30
от 10 лет до 20 лет	49	12
Распределение персонала по категориям должности Рабочие	115	28
Специалисты / служащие	223	54
Руководители	74	18

Рис.5. Динамика численности персонала ООО «ЛК УРАЛСИБ»

3.2 Основные средства

ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» ведет бухгалтерский учет в соответствии с принципами и методами бухгалтерского и налогового учета, установленными в основном российским законодательством. Итак, основные средства по состоянию на 31 декабря 2009 года представлены следующим образом:

Основные средства на начало отчетного периода - 7 821 тыс.руб.

Основные средства на конец отчетного периода - 12 948 тыс.руб.

Первоначальная (восстановительная) стоимость основных средств на начало отчетного периода составляет 10 157 тыс.руб.

Первоначальная (восстановительная) стоимость основных средств на конец отчетного периода составляет 20 884 тыс.руб.

Вычислим коэффициент износа.

Коэффициент износа = сумма износа / первоначальная стоимость основного фонда.

Коэффициент износа на начало отчетного периода:

К_{изн 2009н}=2 336 / 7 821 = 0,3 (30%);

Коэффициент износа на конец отчетного периода:

К_{изн 2009к}=7 936 / 20 884 = 0,38 (38%).

Таким образом, приходим к выводу, что за 2009 год коэффициент износа увеличился на 8%.

Вычислим коэффициенты обновления и выбытия.

Коэффициент обновления = вводимые оборотные средства / стоимость на конец отчетного периода.

Коэффициент выбытия = выбывшие оборотные средства / стоимость на начало года.

Коэффициент обновления основного фонда:

К_обн= 5 221 / 20 884= 0,25 (25%);

Коэффициент выбытия основного фонда:

К_выб= 1 320 / 10 157 = 0,13 (13%).

Коэффициент обновления основного фонда больше коэффициента выбытия практически в 2 раза, но тем не менее и тот, и другой показатели всё равно являются низкими.

3.3 Оборотные средства

Виды оборотных средств по определению включают в себя:

ѕ запасы (сырье, материалы и другие аналогичные ценности, животные на выращивании и откорме, затраты в незавершенном производстве, готовая продукция и товары для перепродажи, товары отгруженные, расходы будущих периодов);

ѕ дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты);

ѕ дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты);

ѕ краткосрочные финансовые вложения (займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев);

ѕ денежные средства;

ѕ прочие денежные средства;

ѕ прочие оборотные активы.

Основным видом оборотных средств Компании являются товарно-материальные запасы. При этом их рыночная стоимость не должна превышать чистую стоимость реализации таких товарно-материальных запасов (т.е. стоимость их реализации за вычетом затрат на завершение и продажу) и не должна быть ниже, чем чистая стоимость реализации, уменьшенная на величину маржи. Стоимость приобретения включает в себя прямые и косвенные расходы и прочие затраты, понесенные в целях доведения запасов до их текущего состояния и месторасположения.

Денежные средства представляют собой наличные денежные средства в кассе, суммы на банковских счетах Компании, включая накопленные проценты, которые могут быть отозваны Компанией в любое время без предварительного уведомления. Денежными эквивалентами являются высоколиквидные краткосрочные инвестиции, которые могут быть обменены на известную сумму денежных средств и имеют срок погашения три месяца или менее с даты их приобретения. Они учитываются по стоимости приобретения с учетом накопленных процентов, что приблизительно соответствует их справедливой стоимости.

Займы и дебиторская задолженность представлены по чистой цене реализации. Резервы подожидаемые убытки и сомнительную дебиторскую задолженность создаются на суммы, оцениваемые как сомнительные к получению. Оценка основана на сроках возникновения задолженности, истории взаиморасчетов с дебитором и сложившихся экономических условиях. Оценка резервов связана с необходимостью делать предположения и использовать допущения.

Финансовые вложения учитываются по справедливой стоимости. Справедливая стоимость инвестиций основывается на рыночных котировках, если применимо, или по текущей стоимости ожидаемых денежных потоков с учетом ставки дисконтирования, применимой для расчета в соответствии с уровнем риска инвестиций.

Все долговые и долевые ценные бумаги классифицируются по трем категориям: торговые ценные бумаги; ценные бумаги для реализации; бумаги, удерживаемые до срока погашения. Торговые ценные бумаги приобретаются и хранятся в основном для целей их перепродажи в ближайшем будущем. Ценные бумаги, хранящиеся до срока погашения, представляют собой финансовые инструменты, которые Компания намерена и имеет возможность удерживать до наступления срока их погашения. Все остальные ценные бумаги, не относящиеся к вышеуказанным двум категориям, рассматриваются как бумаги, имеющиеся в наличии для реализации.

Нереализованные прибыль или убытки по торговым ценным бумагам включены в консолидированные отчеты о прибылях и убытках. Нереализованные прибыль или убытки по ценным бумагам, имеющимся в наличии для реализации, за минусом налогов отражаются до момента их реализации как самостоятельный элемент совокупного дохода. Реализованные прибыли и убытки от продажи ценных бумаг, имеющихся в наличии для реализации, определяются отдельно по каждому виду ценных бумаг. Дивиденды и проценты к получению отражаются по методу начисления.

Данные по оборотным активам ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» приведены в таблице 2.

Таблица 2. Оборотные средства ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» (тыс.руб)

Актив	На начало отчетного года	На конец отчетного года
Запасы	898 362	681 409
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	448	220
затраты в незавершенном производстве	-	28
готовая продукция и товары для перепродажи	489 825	396 049
товары отгруженные
расходы будущих периодов	408 089	285 112
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	471 647	95 083
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	2 128 016	1 775 985
в том числе:
покупатели и заказчики	1 853 207	1 454 489
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	11 985 675	13 971 924
в том числе
покупатели и заказчики	2 752 061	7 245 436
Краткосрочные финансовые вложения	925 651	2 391 264
Денежные средства	559 086	470 663
Прочие оборотные активы	791	-
ИТОГО	16 969 228	19 386 328

Вычислим коэффициент оборачиваемости оборотных средств, как отношение выручки от реализации продукции к среднему остатку оборотного капитала.

Коэффициент оборачиваемости за 2009 год:

К _{о 2009}=17 226 229 / 19 386 328=0,89 оборота.

Коэффициент оборачиваемости за 2008 год:

К_{о 2008}=18 430 259 / 16 969 228=1,09 оборота.

По сравнению с 2008 годом коэффициент оборачиваемости снизился до 1,2 раза.

3.4 Капитал

Основные данные по капиталу ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» приведены в таблице 3.

Таблица 3..Капитал ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» (тыс.руб)

Наименование	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
Уставный капитал	2 742 199	2 742 199
Резервный капитал	39 588	39 588
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	202 191	26 493
ИТОГО	2 579 596	2 755 294

Величина абсолютного отклонения капитала:

К_{абс.откл.}= 2 755 294-2 579 596=175 698 тыс. руб.

За отчетный период размер капитала увеличился на 7%.

Оборачиваемость капитала за отчетный период рассчитывается как отношение выручки от реализации продукции к среднегодовой величине капитала.

К_{о 2009}=17 226 229 / 2 667 445=6,46 оборота;

Оборачиваемость капитала за аналогичный период предыдущего года:

К_{о 2008}=18 430 259 / 3 250 490=5,67 оборота;

Оборачиваемость капитала за отчетный период увеличилась в 1,14 раза.

З.5 Эффективность использования ресурсов

Для анализа эффективности использования ресурсов ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» сведем основные данные в таблицу 4.

Таблица 4. Основные показатели для анализа эффективности использования ресурсов

Показатели	2008	2009	Отклонение
			Абс.показ.	%
Выручка от реализации продукции, тыс.руб	18 430 259	17 226 229	-1 204 030	-6,53
Себестоимость реализованной продукции, тыс.руб	13 970 676	13 009 257	-961 419	-6,88
Прибыль от реализованной продукции, тыс.руб	4 316 604	4 088 226	-228 378	-5,29
Среднесписочная численность трудящихся, чел	407	412	5	+1,73
Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс.руб (остаточная стоимость)	8 540	10 384,5	1 844,5	+21,6
Фондоотдача ОПФ, руб/руб	2158,1	1658,84	-499,26	-23,13
Производительность труда, руб/ чел	45 283,19	41 811,23	-3 471,96	-7,67
Объем произведенной товарной продукции, тыс.руб
Среднегодовая сумма капитала, тыс.руб	3 250 490	2 667 445	-583 045	-17,94
Коэффициент оборачиваемости капитала	5,67	6,46	0,79	+13,93
Оборачиваемость оборотных средств	1,09	0,89	-0,2	-18,35
Производительность организации как системы, руб/руб	1,32	1,32	0	0

Проанализировав данные, приведенные в таблице 8, делаем следующие выводы:

ѕ себестоимость продукции снизилась почти на 7%. Это говорит об эффективности проведенной в Компании политики оптимизации затрат;

ѕ выручка от реализации продукции снизилась на 6,5% и это объясняется снижением объема заказов;

ѕ среднегодовая стоимость ОПФ возросла на 21,6% в связи с введением нового оборудования;

ѕ среднегодовая сумма капитала Компании снизилась почти на 18%, а коэффициент оборачиваемости капитала вырос почти на 14%;

ѕ но не смотря на снижение таких показателей как капитал, выручка и прибыль за отчетный период по сравнению с предыдущим годом - ООО «Лизинговая Компания УРАЛСИБ» производительность организации как системы оставила на прежнем уровне.

4. Анализ факторов внутренней и внешней среды

К факторам внутренней среды относят цели, задачи, технологию, структуры и персонал.

В 2009-2010 гг. ЛК УРАЛСИБ переходит от широкого спектра клиентского привлечения к узкоспециализированной работе с целевыми отраслевыми клиентскими сегментами в отраслях, устойчивых в период кризиса, и имеющих большой потенциал роста после его завершения.

К целевым отраслевым клиентским сегментам на 2010 г. лизинговая компания относит:

ѕ Предприятия малой энергетики;

ѕ Предприятия пищевой промышленности;

ѕ Предприятия розничной торговли продуктами питания;

ѕ Растениеводческие сельскохозяйственные предприятия;

ѕ Горнодобывающие предприятия;

ѕ Золотодобывающие предприятия;

ѕ Пассажирские автотранспортные предприятия;

ѕ Железнодорожные транспортные предприятия;

ѕ Дорожно-строительные предприятия;

ѕ Компании, оказывающие сервисные услуги для газо- и нефтедобывающих предприятий.

Маркетинговая стратегия ЛК УРАЛСИБ включает следующие направления бизнеса:

ѕ Лизинговые услуги предприятиям малого и среднего бизнеса: фокус на предметы лизинга с высокой и средней ликвидностью;

ѕ Лизинговые услуги крупным корпоративным клиентам: фокус на лизинговые сделки с компаниями, имеющими государственную поддержку, а также с компаниями, которые участвуют в стратегических инфраструктурных проектах федерального или муниципального уровня.

Помимо фокуса по клиентским сегментам, ЛК УРАЛСИБ определила ограничения и фокусы по предметам лизинга на 2010 г.

Таблица 5. Предметы лизинга на 2010 год

Вид имущества	Приоритетные предметы лизинга	Ограничение
Оборудование для энергетики	Новое импортное оборудование	Низколиквидное, с малым сроком износа
Оборудование для пищевой промышленности	Оборудование с развитым вторичным рынком и низкими издержками демонтажа	Низколиквидное оборудование
Торговое оборудование	Холодильные витрины и оборудование, компрессоры, погрузчики	Низколиквидное оборудование
Сельскохозяйственное оборудование	Импортная сельхозтехника	Низколиквидная техника и техника производства Китая, России
Оборудование для горнодобывающих и золотодобывающих предприятий	Импортная техника и оборудование	Низколиквидное оборудование и техника, техника производства Китая
Дорожно-строительная техника	Импортная спецтехника	Техника с удаленным использованием (лес, тундра)
Автобусы	Городские автобусы, пригородные автобусы, микроавтобусы	Микроавтобусы ГАЗ
Вагоны	Полувагоны, цистерны	Вагоны для перевозки автомобилей
Грузовые автомобили	Новые бортовые, самосвалы	Магистральные тягачи
Легковые автомобили	Новые автомобили брендов США, ЕС, Японии, Южной Кореи	Автомобили брендов России, Китая, Индии, Ирана

Стратегия финансирования ЛК УРАЛСИБ на 2010 год:

ѕ Trade & Export Finance,

ѕ кредиты российских и иностранных банков,

ѕ синдицированные кредиты на международном рынке,

ѕ выпуск облигационных займов на внутреннем рынке.

Стратегией компании на 2010 год в работе с проблемными активами является сокращение текущего объема и предупреждение возникновения новой просроченной задолженности, реализация изъятого имущества через филиальную сеть Компании, а также оценка и повышение эффективности бизнес-процессов по работе с проблемными активами.

Рис.6. Структура лизингового портфеля по отраслям контрагентов

Таблица 6. Ассортимент лизингового портфеля ООО «ЛК УРАЛСИБ»

Наименование	Доля
Обрудование для добывающей отрасли	1,07%
Автобусы	2,08%
Сельскохозяйственная техника	3,23%
Оборудование для пищевой промышленности	3,80%
Суда и портовое оборудование	5,39%
Легковой автотранспорт	3,05%
Грузовой автотранспорт	8,46%
Железнодорожная техника	33,97%
Недвижимость	14,73%
Строительное и дорожно-строительное оборудование и техника	11,73%
Другое	12,49%

Для обеспечения стабильного и эффективного управления в Лизинговой компании «УРАЛСИБ» значительное внимание уделяется формированию системы корпоративного управления, совершенствованию корпоративных процедур и внутренней нормативной базы, становлению системы анализа и управления рисками. Совет Директоров, система Комитетов и Правление позволяют осуществлять корпоративное управление в соответствии с передовыми международными стандартами.

Основной задачей Совета Директоров является защита интересов акционеров, обеспечение устойчивого развития и роста капитализации Лизинговой компании «УРАЛСИБ» в том числе за счет:

ѕ определения стратегии развития лизингового бизнеса;

ѕ контроля реализации стратегических инициатив;

ѕ формирования системы корпоративного управления;

ѕ принятия решений о реализации инвестиционных программ;

ѕ утверждения организационной структуры и организационных изменений;

ѕ формирования системы риск-менеджмента;

ѕ контроля за управлением основными рисками общества.

При совете директоров сформирован Комитет по аудиту.

В задачи Комитета входит:

ѕ оценка кандидатов в аудиторы Лизинговой компании «УРАЛСИБ», оценка результативности внешнего аудита и выработка рекомендаций для продления/прекращения контракта с внешним аудитором;

ѕ контроль учетной политики и соблюдение процедур формирования отчетности;

ѕ анализ существенных изменений в законодательстве и оценка степени их влияния на результат

ѕ финансово-хозяйственной деятельности и финансовую отчетность;

ѕ оценка эффективности процедур, обеспечивающих соблюдение законодательства и Кодекса корпоративного поведения;

ѕ анализ результатов проверок внешних регулирующих органов и выработка рекомендаций по вопросам соблюдения законодательных требований, имеющих существенное влияние на результат финансово-хозяйственной деятельности;

ѕ оценка эффективности действующих процедур внутреннего контроля и управления рисками, подготовка предложений по их совершенствованию;

ѕ надзор за подготовкой исполнительными органами отчетности и за объективностью этой отчетности.

Анализ факторов внешней среды.

Нестабильность на финансовых рынках негативно отразилась на деятельности лизинговых компаний. По итогам 2008 года рынок лизинговых услуг в России резко сократился. Отсутствие активных продаж в 1 полугодии 2009 г. привело к падению основных показателей развития рынка лизинга до уровня 2005 года. Однако, в третьем квартале 2009 года рынок лизинга продемонстрировал признаки оживления. По данным «Эксперт РА», в июле-сентябре 2009 г. лизингодатели заключили новых сделок на сумму 3,03 млрд. долл. Указанная сумма на 45,7% меньше, чем объем новых сделок в 3 квартале 2008 года и на 62% меньше, чем в аналогичный период 2007 года. В то же время она превышает соответствующий показатель за первое полугодие (2,72 млрд. долл.), что свидетельствует о повышении активности участников рынка.

Объем нового бизнеса за 9 месяцев 2009 года составил 5 696 млн. долл., а суммарный портфель лизинговых компаний России - 32 301 млн. долл.

Лизинговый портфель ЛК УРАЛСИБ по состоянию на 1.10.2009 г. составил 46 244 млн. руб., что соответствует 3-му месту в рейтинге крупнейших лизинговых компаний России «Эксперт РА» по итогам 9 месяцев 2009г.

Рис.7. ТОР-5 лизинговых компаний по объему лизингового портфеля на 01.10.2009 г., млн. руб.

Рис.8. Доля рынка по объему лизингового портфеля на 01.10.2009 г.

Доля «Лизинговой компании УРАЛСИБ» на рынке по размеру портфеля (предстоящих к получению лизинговых платежей) на 01.10.2009 составляет 4,76%, что на 0,5% выше уровня предыдущего года.

Партнеры ЛК УРАЛСИБ - это крупнейшие автодилеры, представляющие продукцию ведущих мировых производителей. Например:

ѕ Hyundai;

ѕ Группа компаний «Автомир»;

ѕ Автохолдинг "РРТ";

ѕ Компания «Восток-Моторс»;

ѕ Автоцентр АНТ;

ѕ Компания Триал;

ѕ Автоцентр Алерон;

ѕ Компания Сар-Моторс;

ѕ Компания «Орбита-Юг»;

ѕ Компания Форд Центр Покровск;

ѕ Компания «УралСпецТранс»;

ѕ Компания «AVTO-SNAB»;

ѕ Компания "Восточная Техника";

ѕ ЕвроТранс;

ѕ ЕвроТрак Пермь;

ѕ Компания Марубени;

ѕ Компания НТИ-Универсал;

ѕ Компания Агротехмаш;

ѕ Компания Бенмер;

ѕ Zeppelin;

Оценим основные риски компании.

Риск ликвидности. Под риском ликвидности понимается риск возникновения потерь вследствие неспособности компании обеспечить исполнение своих финансовых обязательств в полном объеме из-за возникновения дефицита ликвидных активов. Казначейство Лизинговой компании «УРАЛСИБ» осуществляет оперативное управление риском ликвидности, направленное на поддержание текущей, среднесрочной и долгосрочной ликвидности. Основными инструментами управления являются построение ежедневного кэш-плана, подготовка gap-отчетов и установление ограничений (лимитов) на разрывы ликвидности, формирование портфелей (резервов) ликвидных активов разного уровня. Активы и пассивы компании сбалансированы по срочности, нарушения gap-лимитов отсутствуют.

Валютные риски. Валютный риск является риском возникновения потерь вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют по открытым позициям в иностранных валютах. Для снижения данного риска казначейство Лизинговой компании «УРАЛСИБ» устанавливает и контролирует соблюдение лимита открытой валютной позиции. По результатам I квартала 2009 года короткая открытая валютная позиция в долларах и евро сократилась за счет досрочного погашения в начале 2009 года части кредитов и займов, номинированных в иностранной валюте.

Страховые риски. Чтобы избежать рисков, связанных с повреждением либо утратой имущества, "Лизинговая компания УРАЛСИБ" работает только с аккредитованными страховыми компаниями.

Процентные риски. Снижение среднего значения плавающих ставок Libor и Euribor по результатам 2008 года имело положительное влияние на размер процентных доходов, полученных по договорам лизинга в этом периоде.

Основной принцип компании в области управления процентным риском заключается в переносе риска на клиента (лизингополучателя): Лизинговая компания «УРАЛСИБ» предусматривает в договорах лизинга, финансируемых за счет кредитов с плавающей ставкой, права и обязанности сторон по пересмотру общей суммы договора и величины лизинговых платежей в случае увеличения ставки Libor/Euribor относительно ставки на дату подписания договора лизинга.

В 2008 году в связи со снижающимся трендом указанных плавающих ставок необходимость пересмотра условий соответствующих договоров лизинга отсутствовала.

Кредитная политика компании на 2009 год ориентирована на поддержание ликвидного и диверсифицированного лизингового портфеля, обеспечивающего доходность лизинговых операций, адекватную уровню принимаемого кредитного риска.

Кредитные риски. Компания проводит систематический мониторинг кредитного качества активов. Одним из инструментов системы управления проблемной задолженностью является формирование и анализ реестра проблемных активов (ПА) и потенциально проблемных активов (ППА).

Основной и безусловный признак отнесения актива к категории ПА -наличие просроченной задолженности по договору лизинга свыше 90 дней (nonperfoming loans).

Потенциально проблемные активы включают в себя договоры лизинга с просроченной задолженностью свыше 60 дней. После погашения просроченной задолженности соответствующий договор лизинга продолжает находиться под мониторингом в реестре ППА в течение дополнительных 30-60 дней.

В соответствии с политикой в области формирования резервов Лизинговая компания «УРАЛСИБ» определяет степень обесценения чистых инвестиций в лизинг на индивидуальной и коллективной основе.

Одним из наиболее существенных показателей степени обесценения чистых инвестиций в лизинг и, как следствие, размера формируемого резерва является уровень просроченных платежей по лизинговой сделке.

С точки зрения менеджмента компании, определенную степень обесценения имеют все активы, по которым существует просрочка свыше одного дня. При этом необходимо принять во внимание тот факт, что степень такого обесценения не является однородной с точки зрения риска неполучения лизинговых платежей.

Учитывая исторический опыт, максимально существенный риск обесценения несут договоры лизинга, по которым имеется просрочка свыше 90 дней. Вследствие этого, по данной группе договоров лизинга сформированы максимальные резервы. Чистые инвестиции в лизинг (за вычетом резервов), по которым на 01.01.2009 существует просроченная задолженность свыше 90 дней, составили 2,57 млрд руб.

Несмотря на то, что с точки зрения Лизинговой компании «УРАЛСИБ» договоры лизинга с просрочкой более 90 дней несут максимальный риск, компания, руководствуясь принципом консервативного подхода, формирует резервы по всем группам активов, в том числе по договорам лизинга, не имеющим просроченной задолженности. Консервативный подход в оценке рисков и формировании резервов обусловлен объективной оценкой риск-менеджмента компании возможности роста просроченной задолженности вследствие нестабильной рыночной коньюнктуры.

Необходимо отметить, что инвестиции в лизинг являются обеспеченными обязательствами: финансовые вложения компании в договоры лизинга обеспечены правами собственности на лизинговое имущество (помимо дополнительно применяемых инструментов, таких, как залог активов, залог доли в капитале, гарантии и поручительства). В Компании действуют процедуры, определяющие приемлемость и размер необходимого обеспечения, а также процедуры мониторинга справедливой стоимости объектов лизинга и дополнительного обеспечения.

На 31.12.2008 справедливая стоимость лизингового имущества по договорам лизинга, имеющим просроченную задолженность свыше 1 дня (в том числе носит технический характер), составила 23,8 млрд руб. Чистые инвестиции в лизинг по этой категории договоров - 17,7 млрд руб. Таким образом, на конец 2008 года по данной группе активов справедливая стоимость имущества покрывает размер кредитного риска на 135%.

По итогам 2008 года была накоплена статистика продаж лизингового имущества по расторгнутым договорам лизинга: 90% оборудования, транспорта и техники были реализованы на вторичном рынке в среднем с дисконтом 10% от справедливой стоимости имущества. Справедливую стоимость лизингового имущества определяет дирекция риск-менеджмента компании по результатам проведения рыночной оценки.

Характеристики при оценке сильных, слабых сторон организации, ее возможностей и угроз представлены в таблице 7.

Таблица 7. SWOT-АНАЛИЗ

Функциональные области	Сильные стороны	Слабые стороны
Оценка внутренней среды организации
Маркетинг	Расширение региональной сети, расширение лизингового портфеля	Существенные затраты на развитие региональной сети
Финансы	Привлечение финансирования договоров лизинга в валюте; Переменные суммы договоров в случае финансирования по плавающей ставке; Дирекция по управлению финансовыми рисками постоянно ведет мониторинг возможных финансовых рисков и определенными мероприятиями снижает степень возможного ущерба	Изменения курса валют к рублю влияют на финансовые показатели Лизинговой Компании УРАЛСИБ
Производство	Оценка и прогноз изменения рыночной стоимости и ликвидности предмета лизинга; Заключение договоров обратного выкупа и ремаркетинга с поставщиками	Риск обесценивания и снижения ликвидности предмета лизинга
Персонал	Своевременное повышение квалификации работников, улучшение социального пакета	Дефицит на рынке труда специалистов нужных профилей
Организационная культура, имидж организации	Соблюдение законодательства; Компания является одним из лидеров рынка лизинга; Положительные отзывы от клиентов	Недостаточно эффективное проведение рекламных кампаний и высокие затраты на нее
Факторы	Благоприятные возможности	Угрозы
Оценка влияния факторов внешней среды
Рыночные	Достаточно стабильная позиция на рынке; Расширение региональной сети, заключение долгосрочных договоров с крупными предприятиями	1.Экономический спад 2. Снижение цен на предметы лизинга
Технологические
Конкуренции	Реализация стратегических проектов, направленных на развитие Компании и закреплении позиций на рынках; рост лизингового портфеля, специальные предложения для клиентов	Укрепление позиций на рынке со стороны основных конкурентов
Международные	Постоянный мониторинг возможных рисков и снижение возможных убытков	Увеличение налоговых ставок на иностранные поставки предметов лизинга, Риск недооценки экономических и политических ситуаций

5. Структура управления организацией

Структура управления организацией относится к факторам внутренней среды и зависит от выбранной стратегии.

Для реализации стратегических планов, а также в целях эффективного управления организацией в 2008-2009 были внесены некоторые изменения в структуру Компании.

При совете директоров сформирован Комитет по аудиту. В задачи Комитета входит:

ѕ оценка кандидатов в аудиторы Лизинговой компании «УРАЛСИБ»;

ѕ оценка результативности внешнего аудита и выработка рекомендаций для продления/прекращения контракта с внешним аудитором;

ѕ контроль учетной политики и соблюдение процедур формирования отчетности;

ѕ анализ существенных изменений в законодательстве и оценка степени их влияния на результат финансово-хозяйственной деятельности и финансовую отчетность;

ѕ оценка эффективности процедур, обеспечивающих соблюдение законодательства и Кодекса корпоративного поведения;

ѕ анализ результатов проверок внешних регулирующих органов и выработка рекомендаций по вопросам соблюдения законодательных требований, имеющих существенное влияние на результат финансово-хозяйственной деятельности;

ѕ оценка эффективности действующих процедур внутреннего контроля и управления рисками, подготовка предложений по их совершенствованию;

ѕ надзор за подготовкой исполнительными органами отчетности и за объективностью этой отчетности.

Кредитный комитет Лизинговой компании «УРАЛСИБ» является коллегиальным органом управления, действующим в пределах полномочий, делегированных ему Советом директоров ЛК. Кредитный комитет уполномочен принимать решения о предоставлении клиентам лизинговых и финансовых продуктов, связанных с кредитным риском. Кредитный комитет подконтролен и подотчетен в своей деятельности Совету директоров ЛК. Состав Кредитного комитета Лизинговой компании утверждается Советом директоров.

На уровне Правления принимаются ключевые решения по управлению Лизинговой компанией «УРАЛСИБ».

Ключевые задачи Правления:

ѕ операционализация стратегии общества;

ѕ обеспечение реализации стратегических инициатив;

ѕ выполнение решений Совета директоров и собрания акционеров;

ѕ утверждение текущих планов деятельности общества;

ѕ обеспечение достижения обществом плановых результатов деятельности.

Оценим эффективность структуры.

Эффективность организационной структуры управления Э_О.С.У:

Э_О.С.У.=П_р / З_у,

где П_р- прибыль от реализации продукции, услуг, тыс.руб, а З_у- затраты на управление организацией, тыс.руб.

Э_О.С.У.= N_y / N_ср.сп,

где N_y -численность управленческого персонала, чел; N_ср.сп -среднесписочная численность трудящихся,чел.

Э_О.С.У=4 088 226 / 90 850 = 45 руб/руб;

Э_О.С.У= 74 / 412 = 0,18 чел/чел.

6. Рекомендации по совершенствованию системы управления

В целях повышения эффективности бизнеса можно преложить следующие варианты развития:

ѕ развитие региональной сети на Восток в связи с практически отсутствием в тех областях основных конкурентов;

ѕ расширение лизингового портфеля;

ѕ снижение затрат на рекламу;

ѕ совершенствование кадровой политики.

Любая крупная корпоративная структура постоянно изменяется в соответствии с логикой развития компании.

Очень сильно в данной организации развит риск-менеджмент. Это значительно влияет на стратегии и развитие. Прогноз всевозможных рисков позволяет оперативно и своевременно проводить определенные мероприятия, способствующих снижению возможных убытков.

На сегодняшний день структура Компании составлена наиболее эффективным способом. Она позволяет решать производственные задачи на высоком уровне, удерживать лидирующие позиции на рынке и несмотря на экономический спад в стране и снижение прибыли позволяет сохранять высокие показатели производительности организации как системы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В процессе написания данной курсовой работы было исследовано предприятие ООО «Лизинговая Компания УРАЛСИБ» как объекта управления. Были выполнены следующие задачи:

ѕ раскрыта сущность и основные цели организации;

ѕ проанализированы ресурсы организации, оценена эффективность их использования;

ѕ исследованы факторы внешней и внутренней среды, определены слабые и сильные стороны, оценены возможности и угрозы;

ѕ оценена эффективность организационной структуры.

Не секрет, что внутренние и внешние факторы оказывают значительное внимание на стратегию развития предприятия, его положение на рынке и конкурентоспособность.

ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» является одной из крупнейших лизинговых компаний на российском рынке и занимает ведущие позиции во всех сегментах лизингового рынка.

Анализ структуры и деятельности ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» показал, что компания обладает большим потенциалом не только производственных, но и человеческих, финансовых ресурсов

ООО «Лизинговая Компания достаточно эффективно использует свои ресурсы. Очень сильно развит риск-менеджмент. Это позволило Компании в кризисный год не только показать стабильную работу, но и закрепиться на лидирующих позициях лизингового рынка. Корпоративное управление, существующее в Компании, способствуют эффективному достижению целей и обеспечивает дальнейшее развитие данного бизнеса.

В качестве возможных путей дальнейшего развития Компании считаю развитие региональной сети далее на Восток, в связи с практически отсутствием там основных конкурентов, расширение лизингового портфеля и снижение затрат на рекламу в связи с ее низкой эффективностью. В данном бизнесе большую роль играет естественная реклама - это стабильная работа без нареканий со стороны заказчиков и рекомендации основных клиентов.

Высокая эффективность ведения бизнеса, проверенная во время сложных экономических потрясений в стране, позволяет с уверенностью говорить о том, что ООО «Лизинговая Компания «УРАЛСИБ» сможет пройти «штормовой» для российской экономики период. Развитие лизингового бизнеса поддерживает национальных производителей, способствует экономической интеграции регионов и создает основу для экономически сильной России.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Макарова С.В. Менеджмент. Методическое руководство, 3-е издание / Екатеринбург, издательство УГГУ, 2009, 20с.

2. Годовой отчет ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» за 2009 год.

3. Бухгалтерский баланс ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» от 31 декабря 2009 года.

4. Отчет о прибылях и убытках ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» за 2009 год.

5. Годовой отчет ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» за 2008 год.

6. Бухгалтерский баланс ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» от 31 декабря 2008 года.

7. Отчет о прибылях и убытках ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ» за 2008 год.

8. Устав ООО «Лизинговая компания УРАЛСИБ», утв. 29.12.2008 г.

9. http://www.leasing.uralsib.ru

Размещено на Allbest.ru

...