Бизнес-план фото-студии "View-House"

Плановая явочная численность работников определялась исходя из плановой трудоемкости и номинального фонда рабочего времени на одного рабочего. Плановая списочная численность рабочих определялась исходя из трудоемкости и эффективного фонда рабочего времени на одного рабочего (номинального фонда за вычетом потерь - см. таб. 6.3.).

Таблица 6.5. - Штатное расписание персонала, работающего по сменам на 2007 год.

Таким образом, в плановом периоде численность рабочих составит 9 человек, служащих - 12 человек. Плановый фонд рабочего времени на одного рабочего составит 1650 часов, что находится в пределах требований трудового законодательства.

Таблица 6.6. - Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.

Фонд оплаты труда на предприятии состоит из основной заработной платы, доплат за работу сверхурочно и фонд оплаты труда отпускных, а также страхового резерва в размере 10% от фонда оплаты труда. Фонд оплаты труда отпускных рассчитывается (в соответствии с Письмом Минтруда от 17.05.94. №05-1761) путем деления суммы заработка рабочего за год на количество календарных дней (за вычетом праздничных) и умножением на количество календарных дней отпуска.

Средняя заработная плата составит 3087,75 руб.

Таблица 6.7. - План накладных расходов, руб.

Расходы на содержание административного персонала рассчитывались в соответствии с должностными окладами и штатным расписанием на планируемый год. Расходы на содержание офиса включают расходы на электроэнергию, потребляемую компьютерами и прочим вспомогательным оборудованием, канцелярские расходы и пр. Транспортный сбор (Сбор на строительство, реконструкцию, ремонт и содержание автомобильных дорог) - 0,06% от суммы товарооборота (выручки от реализации продукции). Отчисления в инновационный фонд - 1% от выручки от реализации продукции. Отчисления в фонд социальной защиты инвалидов - 1 средняя заработная плата в месяц. Норма амортизационных отчислений для основного и вспомогательного оборудования использовалась в размере 20% в год от первоначальной стоимости, для нематериальных активов 5% в год. Затраты на ремонт рассчитывались в размере 0,5% от стоимости машины для печати фотоснимков и 2% от стоимости прочего оборудования.

Раздел 3. Анализ отрасли

В настоящее время рынок фотоуслуг развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фотофирм начинает угасать, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как фотографии стали неотъемлемой частью жизни любой семьи. Кроме того, в Москве много памятников истории и культуры, город постоянно находится в центре политического внимания, а значит, с развитием города будет расти спрос на фотографии, открытки, как со стороны населения, так и со стороны гостей города.

Потенциальными потребителями фирмы является как постоянно проживающее население города Москвы, так и туристы и гости города. На конец 2012 года в население Москвы составило приблизительно 11 612 943 человек. Из всего населения города пользоваться услугами фирмы будут, вероятнее всего, молодежь и молодые семьи, а также прочее трудоспособное население в возрасте до 50 лет. Доля лиц пенсионного возраста - 21,3%, тогда как доля лиц в трудоспособном возрасте очень велика и составляет 61,2%, то есть более половины населения Москвы. Численность пенсионеров среди гражданского населения составляет приблизительно 2,6 млн. чел. За счет туристов, приезжающих посетить Москву численность населения увеличивается на 2,5 млн. чел. Таким образом, целевым сегментом для фирмы являются туристы, все семьи и одинокие, кроме пенсионеров. Исходя из этого, можно приблизительно определить емкость рынка услуг проявки и печати фотографий. Если одна семья (кроме пенсионеров) снимает и печатает около 4-х 36-кадровых пленок плюс в летний период 200 тыс. пленок (300 тыс. человек, если семья составляет 3 человека, которые проявляют и печатают по 2 пленки), то потенциальная емкость рынка составит 541 тыс. пленок в год - спрос на фотопленку и проявку, 19476 тыс. в год на печать фотоснимков, а также около 8,5 тыс. фотоаппаратов в год (считая, что каждая десятая семья будет покупать раз в год новый фотоаппарат). Кроме того, услуги цифровой печати, пока пользующиеся небольшим спросом, с ростом благосостояния населения будут пользоваться большим спросом у населения. Предполагая, что в связи с низким уровнем доходов населения лишь около 30% потенциальных потребителей смогут позволить себе пользоваться фотоуслугами, потенциальный объем продаж фотоснимков составит около 5 842 тыс. в год. Учитывая, что в последние годы наблюдаются отрицательные тенденции прироста населения и изменения в возрастной и социальной структуре населения для прогнозирования объемов спроса необходимо ежегодно отслеживать демографические и социальные процессы в городе.

В настоящее время на рынке фотоуслуг в городе Москве работают около 30 фирм, которые предоставляют услуги по проявке и печати фотопленок, услуги фотосалонов (5-7 фирм), услуги цифрового реставрирования, редактирования и печати фотографий.

Для оценки сравнительных преимуществ фирм-конкурентов можно использовать метод сегментации рынков по основным конкурентам.

Эту информацию удобно представить в виде таблицы:

Таблица 2-1. Сегментация рынков по основным конкурентам

Таблица, приведенная выше была получена путем обобщения мнений трех экспертов, в качестве которых выступали экономист - маркетолог создаваемого предприятия; генеральный Директор аудиторской фирмы; главный специалист инвестиционного отдела коммерческого банка. Каждый фактор в таблице получил оценку от 0 (наиболее слабые позиции) до 5 (доминирующие позиции). Оценки проставлялись в каждом из столбцов таблицы, а затем суммируются. Из приведенной таблицы видно, что наиболее сильными конкурентом будет выступать фирма «Фотостар», хотя интегральная оценка проектируемой фирмы выше, что связано с предполагаемым введением скидок на продукцию, повышением уровня обслуживания и продажей дорогостоящих товаров в рассрочку. Слабыми сторонами проектируемой фирмы являются слабый охват рынка, недостаточность опыта работы и более низкая норма прибыли за счет более низких цен.

В таблице представлены наиболее серьезные конкуренты, занимающие наиболее значительные доли рынка сбыта. В соответствии с экспертными оценками фирмы «Фотостар» и «Фуджи-М» занимают около 40% рынка сбыта. Таким образом, в данной ситуации рынок фотоуслуг можно охарактеризовать как рынок олигополии, так как на рынке существуют лишь несколько крупных фирм-лидеров. Основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по снижению цен, повышению качества и повышении уровня обслуживания с целью проникновения на рынок и расширению объема продаж.

Прогнозируемая доля рынка проектируемой фирмы в первый год составит около 10%, что приблизительно равно 584,28 тыс. фотоснимков в год.

Раздел 4. Продукты и услуги

1. Проявка фотопленок;

2. Печать фотоснимков размером от 23 см до 3045 см, как с цифровых, так и с обычных фотокамер;

3. Печать фотоснимков с видеокассет, дисков, флешек и цифровых видеокамер;

4. Реставрация и редактирование фотоснимков, разработка открыток, приглашений, виньеток, визиток, плакатов и т.д.;

5. Изготовление визиток, бейджей, виньеток, открыток, календарей и т.д.;

6. Съемка в фотостудии;

7. Продажа сопутствующих товаров (фотоаппаратов, фотоальбомов, фотопленок, батареек и т.д.).

Планируется также предоставление сервисных услуг: гарантийное обслуживание фотоаппаратов, продажа в рассрочку и заказ дорогостоящих фототоваров по каталогу. В настоящее на рынке работают фирмы, предоставляющие аналогичные услуги, однако, основными недостатками конкурентных товаров и услуг являются стабильно высокие цены на фотоуслуги и сопутствующие товары, а также низкое качество продукции. Основными преимуществами проектируемой фирмы являются: возможность снижения себестоимости и цен, повышения качества за счет использования нового оборудования, расширение ассортимента услуг. Проектируется оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати.

4.2 Помещения и оборудование

1. Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 525;

2. Кассовый аппарат Mini 600;

3. 4 компьютера Pentium 4;

4. фотокамера и оборудование для фотосалона;

5. принтер;

6. кондиционер;

7. мебель.

Необходимая производственная площадь - 80 кв. метров, помещения под офис и торговый зал - 120 кв. метров. Помещения планируется взять в аренду.

Раздел 5. Производственная деятельность

5.1 Местонахождение фирмы

Специфика деятельности в сфере предоставления фотоуслуг требует особого внимания к месторасположению будущей фирмы. Для фотоцентра необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобным для жителей города - его потенциальных клиентов. В то же время, необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе. С целью выявление наиболее удачного месторасположения фотоцентра были оценены преимущества и недостатки месторасположения будущей фирмы на нескольких центральных улицах города.

Было выявлено, что наиболее выгодным месторасположением будет являться 1-ая Фрунзенская улица, недалеко от м. Фрунзенская. Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов. Предполагается взять помещение размером 200 кв. метров в аренду. Договор аренды предусматривает выполнение капитального ремонта помещения и наружного ремонта здания на сумму 30 тыс. долларов США и ежемесячную арендную плату в размере 5750 руб. Договор заключается сроком на 20 лет. Кроме того, планируется взять в аренду склад по улице Фрунзенской 11 площадью 50 кв. метров.

5.2 Описание производственного процесса

Производственный процесс печати фотоснимков состоит из следующих операций:

1. Прием заказа (2 мин);

2. Проявка фотопленки (13 мин);

3. Печать фотоснимков (в зависимости от количества, из расчета 0,02 мин на фотоснимок);

4. Контроль качества, оформление и выдача заказов (5 мин).

Съемка в фотосалоне фотоснимков занимает от 7 до 20 мин в зависимости от количества и сложности съемки. Услуги цифровой печати в зависимости от сложности могут занимать от 10 мин. до нескольких часов.

Так как услуги фирмы достаточно дифференцированы, достаточно затруднительно составить единую схему технологического процесса.

5.3 Необходимое оборудование и производственная мощность

Таблица 4.1. - Необходимое основное и вспомогательное оборудование и его стоимость на 2014год.

Производственная мощность зависит от производительности машины для печати и проявки фотоснимков и составляет по технической документации 10 пленок в час для проявки и 5000 фотографий в час. Таким образом, производственная мощность составит приблизительно 17750 тыс. фотоснимков в год (с учетом режима работы по 10 часов в день 355 дней в году). Такая производственная мощность позволит занять (при неизменной емкости рынка) около 91% рынка потенциальной емкости рынка г. Москвы.

В соответствии с планом производства и реализации продукции первоначальная потребность в оборудовании будет несколько меньше. С 2013 года средства будут реинвестированы для закупки дополнительно необходимого оборудования. (см. таблицу 4.2.)

Таблица 4.2. - Плановая структура основных производственных фондов.

5.4 Поставщики и цены на сырье и оборудование

Проектируется, что основными поставщиками расходных материалов и сопутствующих товаров будут фирмы:

1. New-West г. Москва;

2. Фотопринт г. Подольск;

3. Fuji г. Москва;

4. Kodak г. Москва;

5. Konica г. Москва.

Фирмы, расположенные в городе Москва будут поставлять сопутствующие товары (фотоаппараты, фотопленки, фотоальбомы, рамки и т.д.). фирма в Подольске будет поставлять основные расходные материалы для печати фотоснимков и проявки фотопленок. Так как расходные материалы и фото аксессуары производятся за рубежом, то цены на них зависят от курса доллара по отношению к национальной валюте, поэтому в системе управления запасами следует предусмотреть изменение норматива запасов в зависимости от ожидаемого повышения (снижения) курса доллара по отношению к рублю. Планируется, что поставки расходных материалов, фотоаппаратов и прочей фотопродукции будут осуществляться один раз в месяц. Исходя из интервала межу поставками рассчитывается текущий, страховой и транспортные нормы запасов. Средняя норма запасов для предприятия устанавливается в размере 11 дней.

5.5 Оценка возможных издержек производства

С целью упрощения расчетов вся продукция фирмы была условно разделена на четыре группы: фотоснимки, фотопленки, фотоаппараты и прочая продукция. К группе «фотоснимки» относятся все виды фотографий всех форматов, которые условно сведены к одному - 1015 см по цене 4,6 руб. за снимок. За основную калькуляционную единицу в группе «фотопленки» была взята пленка марки «Konica» 200 единиц чувствительности 36 кадров. Основной калькуляционной единицей в группе «фотоаппараты» является фотоаппарат «Samsung» FINO 20S. К прочим товарам относятся все виды услуг цифровой печати. Себестоимость каждого конкретного вида продукции рассчитывается путем корректировки себестоимости группы на конкретные потребительские и технические характеристики каждой единицы.

Расход материалов рассчитывался исходя из норм расхода по технической документации. Заработная плата рассчитывалась исходя из сдельных и почасовых ставок персонала (см. раздел 5). Годовые накладные расходы на данный вид продукции определялись путем отнесения доли расходов, определяемой в соответствии с долей годового фонда оплаты труда по данному виду продукции в общем годовом фонде оплаты труда. Накладные расходы на единицу продукции определялись путем деления общей суммы накладных расходов на плановый объем реализации продукции в натуральном выражении.

Расчеты производились исходя из средних цен на материалы и товары у предполагаемых поставщиков на момент разработки бизнес-плана в условных единицах (долларах США) и пересчитывались в рубли по текущему курсу - 25,70 руб. за 1 доллар США.

Таблица 4.3. -Калькуляция себестоимости фотоснимков.

Таблица 4.4. - Калькуляция себестоимости фотопленки.

Таблица 4.5. - Калькуляция себестоимости фотоаппаратов.

Таблица 4.6. - Калькуляция себестоимость прочих услуг.

Подобные документы

• Методика составления бизнес-плана предприятия

  Общие замечания: назначение, типология бизнес-плана. Разделы бизнес-плана. Анализ состояния отрасли, рынка. План маркетинга. Производственный план. Организационный план. Правовое обеспечение деятельности фирмы. Оценка риска и страхование. Финансовый план.
  
  курсовая работа [59,6 K], добавлен 04.10.2005
  

• Бизнес-план развития городской телефонной сети

  Изучение состояния дел в отрасли. Формирование плана маркетинга, производства, капитальных затрат, текущих расходов. Финансовый план предприятия: доходов, прибылей (убытков), денежных потоков, расчет безубыточности. Анализ рисков и принципы страхования.
  
  курсовая работа [1,8 M], добавлен 03.02.2014
  

• План открытия фотостудии "Жар-птица"

  Общее описание компании: анализ отрасли, цели и задачи деятельности, описание продуктов и услуг. Целевые сегменты и определение спроса, а также анализ конкурентов. План маркетинга, разработка стратегии. Производственный, организационный, финансовый план.
  
  бизнес-план [144,9 K], добавлен 06.09.2014
  

• Бизнес-план по производству пленки ПВХ для натяжных потолков

  Общая характеристика и направления деятельности исследуемого предприятия. Анализ ситуации в отрасли на современном этапе, определение места организации на рынке услуг. Порядок разработки плана маркетинга, производства, финансовых вложений. Оценка рисков.
  
  курсовая работа [738,3 K], добавлен 27.06.2013
  

• Бизнес-план и его реализация на предприятии

  Анализ системы планирования как основной функции управления. Теоретические основы разработки бизнес-плана: анализ рынка, планирование производства, стратегия маркетинга, оценка рисков. Финансовый план и практика реализации бизнес-плана на предприятии.
  
  дипломная работа [185,1 K], добавлен 23.04.2009
  

• Бизнес-план предприятия

  Роль бизнес-плана в современных условиях. Типы бизнес-планов. Структура бизнес-плана. Возможности фирмы. Виды товаров (услуг). Рынки сбыта товаров. Конкуренция на рынках сбыта. План маркетинга и производства. Финансовый план.
  
  реферат [35,4 K], добавлен 01.12.2004
  

• Разработка бизнес-плана ночного клуба "CITY"

  Описание фирмы и предоставляемых ею услуг. Комплекс мероприятий по маркетингу, способствующих продвижению услуг на рынке. Инвестиционный и финансовый план. Организационная структура управления ночного клуба, принципы оплаты труда работников. Анализ риска.
  
  бизнес-план [33,7 K], добавлен 24.04.2013
  

• Бизнес-план

  Особенности бизнес-планирования в России. Структура бизнес-плана: информация о фирме, цели и задачи проекта, описание товара (потребительские свойства), стратегия маркетинга, организационный, производственный, финансовый планы, оценка риска, страхование.
  
  курсовая работа [191,0 K], добавлен 12.08.2010
  

• Разработка бизнес-плана по организации производства стеклопластиковых труб на базе производственных мощностей МУП "Энергосети"

  Основы бизнес-планирования. Производственный план. Финансовый план. Финансирование проекта. Расчет точки безубыточности. Модель дисконтирования денежных потоков. Финансовые результаты. Окупаемость. Безопасность и экологичность проекта.
  
  дипломная работа [943,5 K], добавлен 10.03.2008
  

• Бизнес-план туристического агентства

  Сущность проекта, план маркетинга (анализ конкурентов и рынка, рекламная стратегия). Производственный и организационный план деятельности туристической фирмы. Расчет издержек производства и потребности в персонале. Финансовый план. Анализ рисков.
  
  курсовая работа [584,8 K], добавлен 15.03.2011
  

• Бизнес-план инвестиционного проекта "Производство медицинской техники"

  Бизнес-план инвестиционного проекта. Резюме. Описание продукта. Состояние отрасли. Состояние предприятия. Исследование рынка. Производственный план. Организационный план. План маркетинга. Финансовый план.
  
  курсовая работа [36,3 K], добавлен 19.04.2003
  

• Организация управления бизнесом на примере ОАО "Салаватнефтеоргсинтез"

  Определение миссии и целей развития бизнеса предприятия. Структура управления бизнес-процессами. Анализ продукции, услуг, рынка сбыта. Расчёт финансовых и прогнозных показателей. Стратегия реализации проекта. Инвестиционный бизнес-план, анализ рисков.
  
  дипломная работа [2,4 M], добавлен 30.01.2015
  

• Бизнес-план организации: структура и характеристика

  Преимущества применения планирования. Бизнес-план как форма планирования. Функции, цель и принципы планирования. Структура и характеристика составления бизнес-плана. Особенности бизнес-планирования в России и за рубежом. Бизнес-идеи и ее источники.
  
  курсовая работа [31,9 K], добавлен 28.01.2010
  

• Методика составления бизнес-плана инвестиционного проекта

  Разделы бизнес-плана для инвестиционного проекта: резюме, анализ дел в отрасли, виды товаров (услуг), анализ рынка сбыта и конкуренции на них, план маркетинга, производственный и организационный план, правовое обеспечение, оценка риска и страхование.
  
  реферат [27,0 K], добавлен 19.01.2008
  

• Создание ООО "Кардан"

  Бизнес-план для предприятия широкого профиля предоставляемых услуг в автосервисе. Рынки сбыта товаров и услуг ООО "Кардан". Цели и стратегии маркетинга. Рекламная компания фирмы. Организационный, финансовый план. Система стимулирования труда рабочих.
  
  бизнес-план [560,3 K], добавлен 07.06.2014
  

• Стратегия управления фирмой

  Структура фирмы и ее связи с внешней средой. Составление в компании отчета по маркетингу, о доходах и расходах. Анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности фирмы за квартал. Моделирование межотраслевой и внутриотраслевой конкуренции на рынке.
  
  курсовая работа [190,1 K], добавлен 13.02.2016
  

• Бизнес-план мини завода по переработке автопокрышек "Вторшина"

  Понятие бизнес-плана и его основные особенности. Разработка бизнес-плана предприятия. Характеристика продукта, выпускаемого предприятием. Организационный, производственный и финансовый планы. Оценка рисков и календарный план реализации проекта.
  
  курсовая работа [51,4 K], добавлен 25.05.2012
  

• Бизнес-план предприятия и его элементы

  Сущность, задачи и формы планирования деятельности фирмы. Цель разработки и виды бизнес–плана, его структура и содержание. Анализ факторов микро- и макросреды, влияющих на сбыт. Планирование прибыли от реализации и оценка возможных рисков фирмы.
  
  курсовая работа [48,6 K], добавлен 10.06.2014
  

• Составление бизнес-плана

  Определение целей фирмы. Описание предприятия. Описание продукции (услуг). Анализ рынка. Организационный план. План сбыта. Финансовый план. Анализ ликвидности баланса. Расчёт показателей ликвидности. Расчёт показателей финансовой устойчивости.
  
  бизнес-план [40,2 K], добавлен 10.10.2007
  

• Составление бизнес-плана предприятия

  Цели разработки и особенности бизнес-плана. Состав бизнес-плана. Жизненный цикл товара. Обеспечение конкурентоспособности фирмы и ее продукции. Выбор стратегии конкуренции предприятия. Оценка рынка сбыта. План маркетинга и производства. Юридический план.
  
  курсовая работа [37,3 K], добавлен 20.12.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам