Обмеження економічного ризику в діяльності підприємств

Размещено на http://www.allbest.ru/

міністерство освіти І науки україни

східноукраїнський державний університет

УДК 65.012.4:330.131.7

ОБМЕЖЕННЯ ЕКОНОМІЧНОГО РИЗИКУ В ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВ

Спеціальність 08.06.02 - Підприємництво, менеджмент та маркетинг

а в т о р е ф е р а т

дисертації на здобуття наукового ступеня

кандидата економічних наук

ТРЕТЯК ВІКТОРІЯ ВІКТОРІВНА

Луганськ 2000

Дисертацією є рукопис.

Дисертацію виконано на кафедрі міжнародної економіки Східноукраїнського державного університету Міністерства освіти і науки України (м. Луганськ).

Науковий керівник - доктор економічних наук, професор, Бузько Ірина Романівна, Східноукраїнський державний університет Міністерства освіти і науки України, завідувачка кафедри міжнародної економіки (м. Луганськ).

Офіційні опоненти: доктор економічних наук, професор Вітлінський Вальдемар Володимирович, Київський національний економічний університет Міністерства освіти і науки України, заступник завідувача кафедри економіко-математичних методів (м. Київ).

кандидат економічних наук Маслова Генрієтта Миколаївна Луганська філія Інституту економіко-правових досліджень НАН України, старший науковий співробітник відділу регіональних проблем зовнішньоекономічних зв'язків (м. Луганськ).

Провідна установа Одеський державний економічний університет Міністерства освіти і науки України, кафедра економіки та підприємництва (м.Одеса).

Захист відбудеться 18 травня 2000 р. о 14 годині на засіданні спеціалізованої вченої ради К 29.051.01 в Східноукраїнському державному університеті Міністерства освіти України за адресою: 91034, м. Луганськ, кв. Молодіжний, 20-а.

З дисертацією можна ознайомитися у бібліотеці Східноукраїнського державного університету за адресою: 91034, м. Луганськ, кв. Молодіжний, 20а.

Автореферат розісланий 18 квітня 2000 року

Вчений секретар Козаченко Г.В.

спеціалізованої вченої ради

Загальна характеристика роботи

ризик менеджмент підприємство ресурси

Актуальність теми дослідження. Система ринкових відносин об'єктивно зумовлює існування ризику в усіх сферах господарської діяльності. Ринкове середовище вносить в діяльність підприємств елементи невизначеності і поширює “асортимент” ризикових ситуацій, які виникають при присутності конкретних умов та обставин. Ризикові ситуації формують умови для існування і реалізації економічного ризику, з яким в процесі своєї діяльності зіштовхуються практично усі підприємства.

Відсутність повної інформації, існування протидіючих тенденцій, елементи випадковості та інші нові економічні умови господарювання обумовлюють важкопрогнозуємість процесу управління, оскільки більшість управлінських рішень підприємства приймається в умовах невизначеності та економічного ризику. Щоб вижити за цих складних умов підприємствам необхідно приймати нетрадиційні та сміливі рішення, але це теж підвищує ступінь економічного ризику.

При означених обставинах підприємствам потрібно не уникати ризику, а вміти правильно оцінювати його ступінь і безпосередньо управляти ним з метою обмеження. Підприємствам необхідні своєчасне врахування чинників ризику при прийнятті управлінських рішень; кваліфікована організація процесу управління ризиковою ситуацією, що спрямована на забезпечення адаптації діяльності підприємства до мінливих умов зовнішнього та внутрішнього середовища. Стратегія управління ризиковою ситуацією залежить від специфічних ризиків, які можуть виникати в процесі діяльності підприємства, можливості правильно оцінити конкретну ризикову ситуацію, знайти оптимальний варіант виходу з неї, враховуючи наявні у розпорядженні підприємства ресурси.

На жаль, існуюча сьогодні наукова література замало уваги приділяє ризиковим ситуаціям як джерелу виникнення економічного ризику на підприємстві. Не надано достатньо повного та всеохватнього уявлення про сутність та природу ризикових ситуацій, умови виникнення та способи обмеження їх впливу на діяльність підприємства, не розглядається можливість управління ризиковою ситуацією на рівні підприємства. Вітчизняна література присвячена в своєї більшості викладенню математичного апарату імовірносних розрахунків, питання, що розглядаються, мають узкоспеціальний характер і не можуть бути використані в сфері виробництва.

Таким чином, необхідність пошуку нових підходів до обмеження економічного ризику на підприємстві та вибір способів щодо їх реалізації обумовили актуальність теми дисертації та її практичне значення для діяльності вітчизняних підприємств.

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами.

Тема дисертаційної роботи відповідає тематичним планам кафедри міжнародної економіки Східноукраїнського державного університету. Положення дисертаційної роботи використані при виконанні теми ГН-35-98 “Дослідження та формування теоретичних основ забезпечення стійкості великомаштабних економічних систем” (розділ “Обмеження економічного ризику в діяльності підприємств”); повґязані з Координаційним планом Міжнародної Академії науки і практики організації виробництва з науково-дослідних робіт у галузі організації виробничих систем.

Предмет і об'єкт дослідження. Предметом дослідження є принципи, способи та практичні аспекти обмеження економічного ризику в діяльності підприємств. Об'єктом дослідження та базою експериментальної перевірки отриманих результатів є підприємства м. Луганська та Луганської області.

Мета та завдання дослідження. Метою дисертаційної роботи є формування теоретичних підходів і розробка практичних рекомендацій щодо ефективного обмеження економічного ризику в діяльності підприємств.

Цільове спрямування та логіка дисертації обумовлюють необхідність вирішення таких завдань:

аналіз та узагальнення існуючих способів обмеження економічного ризику в діяльності підприємства;

дослідження умов виникнення, особливостей та основних елементів ризикових ситуацій;

формування принципових підходів до управління ризиковою ситуацією;

розробка методичних рекомендацій з оцінки економічного ризику в діяльності підприємства;

дослідження особливостей реалізації функцій ризик-менеджменту при обмеженні економічного ризику в діяльності українських підприємств;

визначення необхідності комплексного управління ресурсами підприємства як способа обмеження економічного ризику;

здійснення промислового впровадження методик, які розроблено на основі теоретичних досліджень.

Методологія і методика дослідження, джерела інформації. Теоретичною та методичною основою проведених в дисертації досліджень стали роботи провідних вітчизняних та зарубіжних вчених у галузі управління економічним ризиком, основні положення теорії економічного ризику, а також методологія і загальносистемні принципи проведення комплексних наукових досліджень. Обгрунтованість висновків дослідження, рекомендацій з обмеження економічного ризику в діяльності підприємств підтверджується застосуванням результатів загальних методів дослідження, методів структурно-логічного, економічного аналізу, ситуаційного аналізу та математичного моделювання.

Інформаційною базою дисертаційної роботи є теоретичні та методичні розробки вчених, результати проведених автором наукових досліджень, офіційні статистичні матеріали, законодавчі та нормативні документи, що регламентують управління діяльністю суб'єктів господарювання в Україні.

Наукова новизна досліджень полягає у такому:

розкрито поняття “ризикова ситуація” з урахуванням умов виникнення та притаманних їй особливостей;

розроблено класифікацію ризикових ситуацій, яка враховує імовірність виникнення ризикової ситуації, вплив чинників зовнішнього та внутрішнього середовища на діяльність підприємства, сприйняття ризикової ситуації особою, яка приймає управлінське рішення;

запропоновано принципові підходи до формування послідовності управління ризиковою ситуацією, які враховують появу чинників економічного ризику, що впливають на функціонування підприємства;

запропоновано використання системи комплексного управління ресурсами підприємства як способу обмеження економічного ризику, на підставі якого розроблено послідовність етапів ризик-менеджменту ресурсів підприємства;

вдосконалено систему прийняття управлінських рішень в залежності від часу реагування підприємства на ризикову ситуацію;

розроблено послідовність прийняття управлінських рішень при обмеженні економічного ризику та схему управління ризиковою ситуацією в процесі адаптації підприємства до умов економічного ризику;

обгрунтовано вибір способів обмеження економічного ризику з урахуванням притаманних підприємству напрямків забезпечення фінансової стійкості та особливостей прояву економічного ризику.

Особистий внесок здобувача полягає в теоретичному обгрунтуванні підходів до обмеження економічного ризику в діяльності підприємств. Автором проведено дослідження ризикової ситуації, виявлено умови її виникнення та основні елементи. Особисто здобувачем сформовано послідовність управління ризиковою ситуацією на рівні підприємства, запропоновано використання системи комплексного управління ресурсами підприємства при обмеженні економічного ризику. До особистого внеску здобувача належить врахування напрямків забезпечення фінансової стійкості підприємств при обмеженні економічного ризику.

Наукове значення досліджень полягає в обгрунтуванні теоретичних аспектів та подальшому розвитку методів обмеження економічного ризику в діяльності підприємств.

Практичне значення дисертації полягає в розробці методичних підходів до обмеження економічного ризику в діяльності підприємств, які передбачають необхідність управління ризиковою ситуацією на підприємстві, в межах якого здійснюється комплексне застосування способів обмеження економічного ризику.

Практичне значення та реалізація результатів дослідження. Розроблені в дисертації підходи, способи та одержані результати являють собою теоретичну та методичну основу для обмеження економічного ризику в діяльності підприємств.

Результати дослідження у формі методичних рекомендацій з обмеження економічного ризику впроваджено на промислових підприємствах м. Луганська та області. Методика управління економічним ризиком на підприємстві, а також математичне забезпечення оптимального розподілення ресурсів апробовані та впроваджені в практику діяльності холдінгової компанії “Луганськтепловоз”; методичні підходи до оцінки чинників зовнішнього та внутрішнього середовища впроваджено при розробці інвестиційного проекту розвитку закритого акціонерного товариства “Луганський емалевий завод імені Артема”. Пропозиції з обмеження економічного ризику, методичні рекомендації до вибору підприємств-субподрядників та напрямки оптимальної стратегії розвитку підприємства реалізовано на виробничому об'єднанні “Верстатобудівний завод”.

Апробація результатів дисертації. Основні результати проведених досліджень, висновки та пропозиції доповідалися й отримали схвалення на постійно діючій конференції “ Університет та регіон ” (Луганськ, 1998, 1999 р.), Першій Всеукраїнській науково-практичній конференції “Проблеми економічного ризику: аналіз та управління” (м. Київ, 1998 р.), науковому симпозіумі “Наука Луганщины в контексте развития региона ” (м. Луганськ, 1999 р.), науково-практичній конференції викладачів та наукових співробітників “Університет - 2000” (м. Луганськ, 2000 р.).

Результати наукового дослідження використовуються в навчальному процесі Східноукраїнського державного університету при вивченні дисциплін “Економічний ризик та методи його вимірювання”, “Ризик у зовнішньоекономічній діяльності підприємств”.

Основні положення дисертації опубліковано у 7 наукових працях загальним обсягом 3,1 д.а., з яких автору належать 2,6 д.а.

Структура і обсяг роботи. Дисертаційна робота складається із вступу, трьох розділів і висновків. Загальний обсяг роботи - 191 сторінка друкованого тексту, в тому числі 28 рисунків і 18 таблиць. Список використаних джерел із 167 найменувань наведено на 11 сторінках і додатки на 16 сторінках.

Основний зміст дисертаційної роботи

В дисертаційній роботі за результатами проведених досліджень автором захищаються такі основні положення.

Розділ 1. Ринкові відносини та умови виникнення ризику. На підставі аналізу існуючого етапу розвитку економіки України, особливостей функціонування сучасних підприємств у складних та непередбачених умовах ринкового середовища у роботі доведено, що виникненню ризикової ситуації сприяє будь-яка зміна зовнішнього середовища підприємства. Ризикова ситуація може бути наслідком дій самого підприємства. Виникнення ризикової ситуації природньо обумовлено тісним зв'язком зовнішніх та внутрішніх чинників ризику. Однією з обов'язкових умов виникнення ризикової ситуації є значна ступень невизначеності. Ризиковій ситуації сприяє присутність декількох альтернатив управлінського рішення та необхідність вибору однієї з них. Економічний ризик супроводжує процес прийняття управлінського рішення. Це пов'язано з тим, що значна ступінь економічного ризику закладена в існуючій на підприємстві системі прийняття рішень на різних рівнях ієрархічної структури управління.

Перспективу розвитку підприємства можливо визначити з деякою мірою впевненості, якщо заздалегідь проаналізувати “асортимент” потенційних ризикових ситуацій, які, як правило, виникають при наявності конкретних умов та обставин. Під ризиковою ситуацією автором розуміється визначена сукупність чинників ризику, які в єдності та взаємодії один з одним обумовлюють стан підприємства в конкретному оточуючому середовищі. Ризикова ситуація виникає, якщо є необхідність подолання невизначеності у діяльності підприємства та існує можливість якісного та кількісного визначення імовірності досягнення бажаного результату.

Дослідження характеру ризикової ситуації показали, що вона має специфічні властивості. Автором пропонується до основних властивостей, що притаманні ризиковій ситуації, віднести подвійність, дискретність, альтернативність при прийнятті рішення, можливість одержання імовірних оцінок та схильність ризикової ситуації до управлінського впливу (табл.1).

Дослідження особливостей прояву ризикової ситуації на діяльність підприємства дозволили провести класифікацію ризикових ситуацій стосовно їх різноманітних властивостей. В залежності від ступеня імовірності ризикові ситуації поділяються на імовірні, малоімовірні та випадкові; від впливу чинників середовища - ризикові ситуації, які створені під впливом зовнішніх або внутрішніх чинників ризику; від сприйняття ризику - об'єктивні чи суб'єктивні.

Ризикова ситуація виникає в найбільш вразливій сфері діяльності підприємства, тим самим порушує функціонування його внутрішнього середовища. В дисертаційній роботі виділяється 5 основних сфер діяльності підприємства, в яких можливо потенційне виникнення ризикової ситуації - виробництво, фінанси, маркетинг, менеджмент та персонал. В кожній із сфер діяльності виникають специфічні проблеми, які пов'язані з існуванням ризику. Наявною є необхідність використання конкретних способів обмеження типових ризиків у відповідних сферах діяльності підприємства.

Таблиця 1

Основні властивості ризикової ситуації

Властивість	Особливість прояву
1. Подвійність	Ризикова ситуація водночас утримує в собі як негативний, так і позитивний потенціал
2. Дискретність	Зміна характеру та природи ризикової ситуації протягом часу
3.Альтернативність при прийнятті рішення	Необхідність вибору однієї з декількох взаємовиключних можливостей
4. Можливість одержання імовірних оцінок	Можливість кількісного та якісного виявлення ступеня імовірності того або іншого рішення
5. Схильність ризикової ситуації до управлінського впливу	Можливість прогнозування та оцінки ризикової ситуації залежно від можливостей підприємства належним чином оцінювати темпи та радикальність змін зовнішнього і внутрішнього середовища

Ринкові відносини, складність та велика кількість чинників ризику сприяють появі додаткових елементів невизначеності, що, відповідно, поширює зони дії ризикових ситуацій та обумовлює необхідність обмеження економічного ризику в діяльності підприємств. Можливість виявлення в процесі управління підприємством чинників економічного ризику та міри їх впливу на діяльність підприємства в поточному періоді та на перспективу дозволяє провести аналіз потенційної ризикової ситуації. На цій підставі розроблено конкретні способи та прийоми управління ризиковою ситуацією з метою стабільного функціонування підприємства в умовах ринкової економіки.

В дисертаційній роботі запропоновано послідовність прийняття управлінських рішень при обмеженні економічного ризику та схему управління ризиковою ситуацією (СУРС), яка містить управлінські рішення щодо формування банку даних СУРС, діагностики та обробки ризикової ситуації, контролю та розробки рекомендацій по підвищенню ефективності управління ризиковою ситуацією (рис.1).

При формуванні банку даних СУРС необхідні збір та накоплення інформації про всі аналогічні ризикові ситуації, виявлення важливіших складових внутрішнього ризику підприємства, аналіз співвідношення між статистичною інформацією та інформацією, яку використовує підприємство, прогнозна інформація та формування банку заходів та алгоритмів адаптації підприємства до ризикової ситуації.

Одним із важливіших етапів СУРС являється діагностика ризикової ситуації, яка передбачає виявлення та ідентифікацію зовнішніх та внутрішніх чинників ризику, що впливають на виникнення та загострення ризикової ситуації. Діагностика ризикової ситуації включає її детальний аналіз, розробку варіантів альтернативного прийняття управлінського рішення та оцінку кожної з альтернатив, вибір оптимального варіанта рішення.

Ризикова ситуація завжди передбачає альтернативу вибору, тобто можливість відмовлення підприємства від ризику (якщо його рівень є неприйнятним), приймання підприємством ризику та його розподілення між партнерами. В залежності від правильності вибору управлінського рішення можливо одержання задовільного або незадовільного для підприємства результату. Задовільний результат управлінського рішення приводить до одержання підприємством прибутку. Незадовільний результат розглядається в перспективі ризик-менеджменту і вимагає проведення обробки ризикової ситуації. В залежності від можливостей підприємства в дисертаційній роботі виділяють зовнішню та внутрішню адаптацію підприємства до ризикової ситуації.

Контроль за ризиковою ситуацією повґязаний з необхідністю порівняння фактичних результатів з очікуваними, оцінки ефективності процедур управління ризиковою ситуацією, а також проведення заходів щодо корегування впливу підприємства на ризикову ситуацію.

Таким чином, управління ризиковою ситуацією направлено на забезпечення адаптації діяльності підприємства до мінливих умов зовнішнього середовища шляхом прийняття гнучких, своєчасних управлінських рішень. Внаслідок цих рішень здійснюється перетворення внутрішнього середовища підприємства згідно до нових умов та цілей діяльності підприємства, а вміння швидко та ефективно оцінювати конкретну ризикову ситуацію, приймая при цьому оптимальне управлінське рішення, сприяє обмеженню економічного ризику в діяльності підприємства і підвищує ефективність його функціонування.

Розділ 2. Дослідження можливостей обмеження ризику в діяльності підприємств. Ринкова економіка потребує пильної уваги з боку підприємств до проблем управління економічним ризиком, оскільки в умовах недостатнього розвитку та ненадійності ринку страхових послуг в Україні вітчизняним підприємствам приходиться майже не повністю приймати на себе економічні ризики. В залежності від цих обставин перед підприємствами виникає необхідність своєчасного та ефективного використання способів обмеження економічного ризику.

Обмеження економічного ризику в діяльності підприємства є необхідністю використання ризику як інструменту регулювання економічних відносин щодо прийняття управлінського рішення в умовах економічного ризику. Запропонована в дисертаційній роботі схема управління ризиковою ситуацією (СУРС) на підприємстві передбачає комплексний підхід до обмеження економічного ризику в діяльності підприємства з використанням комбінації різноманітних способів. З метою дослідження можливостей обмеження економічного ризику в діяльності підприємств проведено аналіз існуючих в зарубіжній та вітчизняній практиці способів обмеження ризику, таких як страхування та резервування, диверсіфікація, лімітування, планування та прогнозування власної діяльності на підставі бізнес-плану, ефективне управління персоналом підприємства, використання якісної інформації.

За результатами дослідження в дисертаційній роботі запропоновано обмежувати економічний ризик на підставі врахування послідовності управління економічним ризиком в залежності від часу реагування підприємства на ризикову ситуацію. Обмеження економічного ризику на підприємстві повинно включати три основні стадії: попереджуючу, поточну та подальшу (рис. 2). Ця класифікація стадій обумовлена тим, що дії підприємства по обмеженню економічного ризику починаються заздалегідь до початку продажу продукції або надання послуги, продовжуються в процесі її розробки та виготовлення, та закінчуються тільки на прикінці життєвого циклу продукту або послуги.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 2 Дії підприємства щодо обмеження економічного ризику в залежності від часу реагування підприємства на ризикову ситуацію

Проведений аналіз діяльності підприємств, які входять до складу холдінгової компанії “Луганськтепловоз” показав, що стосовно особливостей діяльності підприємств в ринкових відносинах можлива реалізація такої послідовності дій щодо обмеження економічного ризику: характеристика ризику та опис ризикової ситуації, одержання додаткової інформації, аналіз, обробка і оцінка ризику, формування рішення по уникненню чи прийманню ризику, дослідження можливостей попередження ризику, оцінка способів та перспектив обмеження ризику, аналіз впливу диверсіфікації на зменшення рівня ризику, розподіл економічного ризику та його страхування.

Особливості діяльності підприємств холдінгової компанії “Луганськтепловоз” та напрямки реалізації функцій ризик-менеджменту дозволили визначити можливості обмеження економічного ризику в діяльності підприємств та означити напрямки подальшого розвитку методів обмеження ризику.

З метою обмеження ризику в діяльності підприємства в дисертаційній роботі проведено аналіз можливостей обмеження ризику в управлінні ресурсами підприємства. Виробничі, фінансові та трудові ресурси розглянуто в контексті поетапно виникаючих на підприємстві ризикових ситуацій та відповідних до них способів обмеження ризику. Управління ресурсами направлено, з одного боку, на регулярне забезпечення підприємства ресурсами, які необхідні для його раціонального оснащення та нормальної господарської діяльності, з другого боку, на контроль за раціональним використанням ресурсів та рентабельністю операцій з відповідними ресурсами.

За результатами аналізу зроблено висновок щодо необхідності комплексного управління ресурсами як методу обмеження ризику в діяльності підприємств.

Розділ 3. Комплексне управління ресурсами як метод обмеження ризику в діяльності підприємств. Ризик на рівні підприємства характеризується як потенційно можлива небезпека, яка загрожує його життєздатності і виражена або в імовірності втрат ресурсів, або в недоодержанні очікуваних прибутків в порівнянні з варіантом, який розраховано на раціональне використання ресурсів при конкретному виді діяльності.

Запропоновано використання системи комплексного управління ресурсами підприємства як способу обмеження економічного ризику, на підставі якого розроблено послідовність етапів ризик-менеджменту ресурсів підприємства. Запропонований підхід полягає в одночасному врахуванні становища усіх ресурсів підприємства при наявності конкретної ризикової ситуації. Ризик-менеджмент ресурсів розглядається як процес управління виробничими, фінансовими та трудовими ресурсами в контексті ризикових ситуацій в діяльності підприємства (табл. 2).

З метою конкретизації виникнення ризику, який пов'язаний з імовірною втратою ресурсів підприємства, надано класифікацію ризику з урахуванням причин виникнення та ступеня необхідності приймання управлінського рішення. В залежності від причин виникнення ризику в дисертаційній роботі виділяється ризик нераціональної витрати ресурсів; ризик, пов'язаний з негативним впливом ризикової ситуації на наявні ресурси; ризик недостатності ресурсів для одержання ефективних результатів діяльності підприємства. Відповідно до ступеня необхідності прийняття рішення по управлінню ресурсами ризик розподіляється на ризик, який необхідно прийняти підприємству з метою продовження успішної господарської діяльності; ризик припустимий та неприпустимий.

Таблиця 2

Основні ресурси підприємства та чинники їх аналізу

Ресурси
Виробничі	Фінансові	Трудові
Чинники їх аналізу
Новизна обладнання	Структура витрат	Кваліфікація та освіта
Можливості виробництва Потужність Інструментальна база	Можливість самофінансування	Культура підприємства
Технічний рівень прийнятих технологічних рішень	Рівень заборгованості	Якість підготовки керівників
Система управління виробничими ресурсами	Система управління фінансовими ресурсами	Система управління трудовими ресурсами

Головною метою ризик-менеджменту ресурсів підприємства є зниження імовірності виникнення ризиків, а також прогнозування та організація подолання наслідків цих ризиків. Використання ситуаційного аналізу в процесі дослідження ризику, що пов'язаний з виробничими, фінансовими та трудовими ресурсами підприємства, дозволило визначити різновиди потенційних ризикових ситуацій і запропонувати дії підприємства щодо обмеження впливу ризикових ситуацій.

У роботі розроблено і наведено методику ризик-менеджменту ресурсів підприємства: ідентифікація ризику, оцінка, керівництво ризиком та його трансферт. Ідентифікація ризику припускає виявлення усіх ресурсів підприємства, які можуть бути втрачені внаслідок виникнення ризикової ситуації. Оцінка ризику полягає у визначенні потенційної суми збитків та компенсаційної суми, які необхідні для заміни ресурсів у випадку їх можливої втрати. Це дозволяє прогнозувати потрібну підприємству страхову суму. Етап керівництва передбачає можливість безпосереднього управління тими ризиками, які можуть бути управляємими за допомогою застережливих процедур або захисних способів. Трансферт ризику забезпечує можливість дійсного відновлення ресурсів, якщо, незважаючи на усі ухвалені підприємством заходи самострахування, ризик втрати цих ресурсів все ж таки існує. Трансферт ризику знаходить вираження у формі передачі ризику.

При реалізації функцій ризик-менеджменту ресурсів в дисертаційній роботі виділено два аспекти: виявлення функціональних причин виникнення ризику та врахування можливостей ризик-менеджменту ресурсів відповідати загальним завданням комплексного управління ресурсами підприємства.

Вищеозначеним етапам реалізації функцій ризик-менеджменту ресурсів в роботі дана детальна характеристика з урахуванням особливостей їх реалізації в діяльності підприємства.

Проведені в дисертаційній роботі дослідження щодо обмеження економічного ризику в діяльності підприємств показали, що однією з проблем на цих підприємствах є відсутність оптимального забезпечення та розподілу ресурсів в умовах ризику. В дисертації з метою формування математичного забезпечення обмеження економічного ризику при комплексному управлінні ресурсами запропоновано модель оптимального розподілу ресурсів підприємства, включення до якої байєсовського ризику дає можливість враховувати найменшу середню втрату ресурсів, яка пов'язана з нераціональним розподілом та втратою ресурсів в умовах ризику.

Формальний опис економіко-математичної моделі оптимального розподілу ресурсів можна подати таким чином:

де: - ціна одиниці j-ї продукції; -вихід продукції в результаті j-ї діяльності; - ціна і-го ресурсу; - витрати і-го ресурсу; Dі - бюджет підприємства по виду ресурсу; m -асортимент продукції підприємства; n -кількість використовуємих ресурсів;; - межі області припущених значень ресурсів.

Вибір оптимальної функції розподілу ресурсів визначається синтетичним показником: і залежить від комбінації різноманітних ресурсів. Зважаючи на те, що діяльність підприємства здійснюється в умовах ризику, з метою урахування наявності ризику при розподілі ресурсів пропонується використовувати байєсовський ризик:

де: П_1,2,…і - прибуток на одиницю продукції, який одержується підприємством при продажу продукції при обраних стратегіях 1,2,…і;

- імовірності функції ризику для i ? k = 1, 2, 3;

- умовні функції щільності; - множина імовірних значень рішення; - параметр ваги, який задається експертами; - межі невизначеності.

В табл. 3 наведено приклад практичного застосування запропонованої економіко-математичної моделі оптимального розподілу ресурсів одним з підприємств холдінгової компанії “Луганськтепловоз”.

Рішення лінійної задачі оптимізації ресурсів підприємства (методом Лагранжа) при комплексному управлінні ресурсами в умовах ризику дозволяє одержати варіанти розподілу ресурсів при їх різних комбінаціях при заданих обмеженях та наявній схемі реалізації функцій ризик-менеджменту ресурсів.

Особливу увагу в дисертаційній роботі приділено обмеженню ризику в контексті соціально-психологічних аспектів, оскільки трудові ресурси підприємства являються одними з вирішальних і складають інтелектуальний потенціал підприємства. Управління трудовими ресурсами здійснюється з метою найбільш економічного та ефективного використання їх знань, навичек і здібностей у відповідності з поточними цілями та плануємими завданнями підприємства. В дисертаційній роботі соціально-психологійний аспект ризику подається через аналіз ризикових ситуацій, які пов'язані з трудовими ресурсами підприємства.

Концепція управління трудовими ресурсами базується на означенні персоналу, одночасно, як сукупності особистостей та ресурсу, який функціонує в соціально-економічній системі. Обмеження економічного ризику за цими обставинами повинно здійснюватися як закономірна діяльність в межах будь-якого окремого підприємства, що дозволить скоротити загальний ризик підприємства і зменшити рівень можливих збитків.

Використання комплексного управління виробничими, фінансовими та трудовими ресурсами підприємства повинно стати надійним способом обмеження економічного ризику в сучасних умовах і доповнити “арсенал” вже існуючих способів обмеження ризику.

Висновки

В дисертаційній роботі на основі проведених досліджень здійснено теоретичне обгрунтування і практичне вирішення актуального завдання обмеження економічного ризику в діяльності підприємств. Основні висновки і результати наукового дослідження полягають у такому:

Показано, що ризикову ситуацію можливо представити у вигляді сукупності чинників ризику, тобто чинників зовнішнього і внутрішнього середовища, що узяті в єдності та взаємодії.

Визначено місце та значення внутрішнього ризику у загальній системі класифікації ризику з урахуванням сфер діяльності підприємства та характерних для них видів ризику.

Встановлено, що ризикова ситуація виникає при прийнятті управлінського рішення, наявності значної невизначеності, існуванні декількох альтернатив управлінського рішення та необхідності вибору однієї з них. Доведено, що створенню ризикової ситуації сприяє будь-яка зміна в оточуючому підприємство ринковому середовищі або ризикова ситуація може бути наслідком дій самого підприємства.

Показано, що основними властивостями, що притаманні ризиковій ситуації, є подвійність, дискретність, альтернативність при прийнятті управлінського рішення, можливість одержання імовірних оцінок та схильність до управлінського впливу.

Проведено класифікацію ризикових ситуацій стосовно їх різноманітних властивостей: ступеня імовірності ризикової ситуації, впливу чинників внутрішнього та зовнішнього середовища, сприйняття ризикової ситуації особою, яка приймає управлінське рішення.

Розроблено послідовність прийняття управлінських рішень при обмеженні економічного ризику та схему управління ризиковою ситуацією в процесі адаптації підприємства до умов економічного ризику.

Надано підходи до використання комплексного управління ресурсами підприємства як одного із способів обмеження економічного ризику.

Запропоновано з метою конкретизації виникнення ризику, який пов'язан з імовірною втратою ресурсів підприємством, класифікацію ризику з урахуванням причин його виникнення та ступеня необхідності приймання управлінського рішення.

Розроблено модель оптимального розподілу ресурсів для математичного забезпечення обмеження економічного ризику при комплексному управлінні ресурсами підприємства.

Перелік опублікованих праць, у яких відображено основні положення дисертації

1. Третьяк В.В. Рисковая деятельность предприятий в системе рыночных отношений // Вісник Східноукраїнського державного університету. Луганськ: СУДУ. 1997. № 3 ( 7 ). С. 65-67.

2. Бузько И.Р., Третьяк В.В. Формирование системы управления экономическим риском в условиях перехода к рынку // Вісник Східноукраїнського державного університету. Луганськ: СУДУ. 1998. №6 (16). С. 26-29.

Особистий внесок автора: розроблено основні етапи управління економічним ризиком в межах загальної системи управління підприємством.

3. Третьяк В. Предпринимательские риски и их классификация // Бизнес-Информ. 1998. № 6. С. 86-88.

Бузько І.Р., Третьяк В.В. Особливості управління економічним ризиком // Зб. наук. праць "Проблеми економічного ризику: аналіз та управління". К.: КНЕУ, 1998. С.11.

Особистий внесок автора: проведено дослідження можливих ризикових ситуацій в процесі управління економічним ризиком.

Третьяк В. Управление ресурсами предприятия как один из способов ограничения экономического риска // Вісник Східноукраїнського державного університету. Луганськ: СУДУ. 1998. № 5 (15). С. 111-114.

Третьяк В.В. Управление рисковой ситуацией в условиях рыночных отношений //Вісник Східноукраїнського державного університету. Луганськ: СУДУ. 1999. № 5 (20). С. 251-256.

Третяк В., Літвинов Р. Формування оптимальної стратегії підприємства в умовах ризику // Зб. наук. праць Тернопільської Академії народного господарства. Тернопіль: ТАНГ. 1999. С. 121-128.

Особистий внесок автора: надано економіко-математичну модель оптимального розподілу ресурсів підприємства в умовах ризику.

Анотація

Третяк В.В. Обмеження економічного ризику в діяльності підприємств. Рукопис.

Дисертація на здобуття наукового ступеня кандидата економічних наук за спеціальністю 08.06.02 - Підприємництво, менеджмент та маркетинг. - Східноукраїнський державний університет Міністерства освіти і науки України, Луганськ, 2000.

В дисертації розглянуто комплекс питань щодо обмеження економічного ризику в діяльності підприємства. З цією метою проведено аналіз та узагальнення існуючих способів обмеження економічного ризику. Розкрито поняття ризикової ситуації з урахуванням умов виникнення та притаманних їй особливостей. Досліджено умови виникнення, особливості та основні елементи ризикових ситуацій. Проведено класифікацію ризикових ситуацій стосовно іх різноманітних властивостей. Запропоновано послідовність прийняття управлінських рішень при обмеженні економічного ризику та схему управління ризиковою ситуацією в процесі адаптації підприємства до умов економічного ризику. Надано підходи до використання комплексного управління ресурсами підприємства як одного із способів обмеження економічного ризику. Запропоновано з метою конкретизації виникнення ризику, який пов'язан з імовірною втратою ресурсів підприємством, класифікацію ризику з урахуванням причин його виникнення та ступеня необхідності приймання управлінського рішення. Розроблено модель оптимального розподілу ресурсів для математичного забезпечення обмеження економічного ризику при комплексному управлінні ресурсами підприємства.

Ключові слова: ризик, ситуація, управління, обмеження, ресурси, ризик-менеджмент.

Аннотация

Третьяк В.В. Ограничение экономического риска в деятельности предприятий. Рукопись.

Диссертаци на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.06.02 - Предпринимательство, менеджмент и маркетинг. - Восточноукраинский государственный университет Министерства образования и науки Украины, Луганск, 2000.

В диссертационной работе рассмотрен комплекс вопросов, связанных с ограничением экономического риска в деятельности предприятий. С этой целью проведен анализ и обобщение существующих методов ограничения экономического риска, таких как страхование и резервирование, диверсификация, лимитирование, планирование и прогнозирование деятельности предприятия на основе бизнес-плана, эффективное управление персоналом предприятия, использование качественной информации.

Отмечено, что рисковые ситуации формируют условия для возникновения риска, с которым в процессе деятельности сталкиваются практически все предприятия. Рисковую ситуацию предлагается рассматривать как совокупность факторов риска, т.е. факторов внешней и внутренней среды, взятых в единстве и взаимодействии друг с другом. Определено, место и значение внутреннего риска в общей системе классификации риска с учетом сфер деятельности предприятия и характерных для них видов риска.

Установлено, что рисковая ситуация возникает при принятии управленческого решения, наличии значительной неопределенности, существовании нескольких альтернатив и необходимости выбора одной из них. Созданию рисковой ситуации способствует любое изменение в окружающей предприятие рыночной среде. Рисковые ситуации могут быть результатом действий самого предприятия. На основании выявленных условий возникновения рисковой ситуации, показано, что основными ее свойствами являются двойственность, дискретность, альтернативность при принятии решения, возможность получения вероятностных оценок и подверженность управленческим воздействиям.

Предложена классификация рисковых ситуаций в зависимости от степени вероятности рисковой ситуации, влияния факторов внутренней и внешней среды, восприятия рисковой ситуации лицом, принимающим управленческое решение. В зависимости от степени вероятности рисковые ситуации делятся на вероятные, маловероятные и случайные; от влияния факторов внешней и внутренней среды - рисковые ситуации, определяемые влиянием внешних факторов риска, и рисковые ситуации, определяемые влиянием внутренних факторов риска; в зависимости от восприятия --объективные и субъективные рисковые ситуации.

С целью стабильного функционирования предприятия в условиях рыночных отношений разработана последовательность принятия управленческих решений при ограничении экономического риска и схема управления рисковой ситуацией (СУРС) в процессе адаптации предприятия к условиям экономического риска.

Предложены подходы к использованию комплексного управления ресурсами предприятия в качестве одного из способов ограничения экономического риска. Предложенный подход состоит в одновременном учете состояния всех ресурсов предприятия при наличии конкретной рисковой ситуации. Риск-менеджмент ресурсов расматривается как процесс управления производственными, финансовыми и трудовыми ресурсами в контексте рисковых ситуаций, возникающих в деятельности предприятия.

С целью конкретизации возникновения риска, связанного с возможной потерей ресурсов предприятия, предложена классификация риска с учетом причин его возникновения и степени необходимости принятия управленческого решения. В зависимости от причин возникновения выделяется риск нерационального использования ресурсов, риск, связанный с негативным влиянием рисковой ситуации на имеющиеся ресурсы, риск недостаточности ресурсов для получения эффективных результатов деятельности предприятия. В соответствии со степенью необходимости принятия решения по управлению ресурсами риск делится на риск, который необходимо принять предприятию з целью продолжения успешной деятельности, допустимый и недопустимый риск.

В диссертационной работе разработана и приведена методика риск-менеджмента ресурсов предприятия, этапами которой являются идентификация риска, оценка, управление риском и контроль.

С целью математического обеспечения ограничения экономического риска разработана модель оптимального распределения ресурсов при комплексном управлении ресурсами предприятия.

Ключевые слова: риск, ситуация, управление, ограничение, ресурсы, риск-менеджмент.

Annotation

Tretjak V. The limitation of еconomic risk in the activity of entеrprises. - Manuscript.

The dissertation is presented for awarding the scientific degree in economics on the speciality 08.06.02 - Еntrepreneurship, management and marketing. - East-Ukrainian State University Ministry of education and seance Ukraine, Lugansk, 2000.

The problems of economic risk limitation in the activity of the enterprises are considered. The risk situation management system is offered for an enterprise. The model of economic risk management depending on the time of an enterprise effecting risk situation has acquired a further development. The analysis and generalization of existing technique of economic risk limitation is considered. Risk situation concept is presented taking into account the conditions of its appearance and its specific features. The conditions of, appearance, specific features and main elements of risk situations are investigated. Risk situation classification according to theirs various qualities is carried making by economic risk limitation is offered and the diagram process of the enterprise adaptation to the conditions of economic risk is offered too. The basic approach to the complex enterprise resources management is offered as a means of economic risk limitation. Classification of risk is offered with account of appearance reasons and the necessity extent to make solutions. The model of optimal resources distribution is offered for the mathematical provision of economic risk limitation while there is complex enterprise resources management.

Key words: risk, situation, management, limitation, recourses, risk- management.

Размещено на Allbest.ru

...