Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО КУЛЬТУРЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федерального государственного образовательного учреждения

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский Государственный Университет

Культуры и Искусств»

К У Р С О В А Я Р А Б О Т А

По дисциплине организация шоу-бизнеса

Тема

Бизнес-план досугового центра «Вуокса»

Студентка: Иванова Валерия Группы: 29546

Преподаватель: Доцент кафедры режиссуры и продюсирования театрализованных шоу-программ,

кандидат педагогических наук Сумин Юрий Михайлович

Санкт-Петербург 2013

Заявление о коммерческой тайне

Настоящий бизнес-план подготовлен ООО «Вуокса» и содержит информацию, характеризующую финансово-экономическую, организационную и маркетинговую стороны проекта.

Информация, представленная в настоящем документе, носит конфиденциальный характер и является собственностью ООО «Вуокса». Данный документ предназначен только для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается.

Содержание

Заявление о коммерческой тайне

1. Титульный лист

2. Резюме

3. История создания и область деятельности

4. Анализ рынка

5. Описание предприятия

6. Маркетинг и сбыт

7. Услуги

8. Операции

9. Руководство и собственность

10. Источники и направления финансирования

11. Финансовый план

1. Титульный лист

1. Название и адрес фирмы: ООО «Вуокса». Пр.Энергетиков 10.

2. Имена и адреса учредителей: Иванова Валерия Владимировна.

3. Суть проекта: ООО «Вуокса», включающий в себя Камерный театр, концертную площадку, магазин эксклюзивных дисков».

4. стоимость проекта: 4 600 000 $.

5. ссылка на секретность:

Настоящий бизнес-план подготовлен ООО "Кураж" и содержит информацию, характеризующую финансово-экономическую, организационную и маркетинговую стороны проекта.

Информация, представленная в настоящем документе, носит конфиденциальный характер и является собственностью ООО "Кураж". Данный документ предназначен только для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается.

досуг коммерческий маркетинговый центр

2. Резюме

Цель создания ООО «Вуокса»- создание досугового центра с целью организации досуга населения и гостей города, а также проведения культурно-массовых мероприятий на коммерческой основе.

Для обеспечения разнообразного досуга населения и гостей города на самом высоком уровне проектом предусматривается создание единого комплекса услуг, включающего:

· Камерный театр на 300 мест.

· Концертная площадка, вмещающая до 600 человек

· Магазин эксклюзивных дисков

· Мини бар и пиццерия

· Проведение различных праздников (дни рождения, свадьбы, красные дни календаря), включая банкеты.

Отсутствие культурно-развлекательных комплексов в Красногвардейском районе предполагает большой спрос потребителей и малую долю конкуренции. Ближайшими развлекательными комплексами является: «Заневский каскад» (ст.м «Ладожская») и «Июнь» (ст.м «Ладожская»), в которых отсутствуют концертные площадки, а исключительно торговые точки и кинотеатры. В Красногвардейском районе есть только один театр - Буфф (Заневский пр. 26), следовательно, конкуренция невелика. Так же месторасположения комплекса имеет ряд существенных преимуществ: близко от метро, недалеко от центра, рядом нет жилых домов, что не нарушит покой жителей Санкт-Петербурга, большая площадь (4043 м²) гарантирует парковочные места, и возможность проводить некоторые мероприятия на улице.

Потенциальные потребители наших услуг население всех возра-стных групп, так как мы удовлетворяем культурные потребности на всех уровнях. Для детей - детские спектакли, развлекательные программы, проведение праздников в утренние и дневные часы работы заведения. Для людей пожилого возраста - спектакли в вечернее время в будние и выходные дни, вечера-портреты, проведение юбилеев и торжеств, дискотеки-балы кому за 50, и многое другое. Для молодежи и людей среднего возраста - спектакли в вечернее время в будние и выходные дни, ночной клуб, проведение самых различных праздников. Каждый клиент имеет возможность нанять «креативщика», который создаст сценарий на особых условиях и с оригинальной задумкой, учитывая пожелания гостей всех возрастных групп. Так же в магазине эксклюзивных дисков - реальная возможность приобрести то, что практически невозможно достать в розничных магазинах, или в Интернете.

У нас активная молодежная политика. Мы даем возможность проявить себя молодым талантам - музыкальным группам, и прочим коллективам.

Создание досугового центра «Вуокса» планируется осуществить на базе реконструкции бывшего здания завода, расположенного в 10 минутах ходьбы от ст. м. Ладожская г. Санкт Петербурга. Стоимость указанного здания на сегодняшний день составляет 20 000 000 рублей. Площадь здания составляет 3 000 мІ. Проект предполагает дальнейшую возможность к расширению.

Оптимальным по соотношению цены и качества оборудованием для оказания данного вида услуг является оборудование, поставляемое фирмой "ANDRITZ AG / DAKT ENGINEERING" (Австрия).

Приобретение необходимого оборудования и проведение проектных и строительно-монтажных работ фирмой "ANDRITZ AG/DAKT ENGINEERING " предполагает получение долгосрочного кредита в размере 4 миллионов долларов США на срок до 7 лет.

Рассматриваются следующие условия кредитования:

· погашение кредита - равными полугодовыми платежами в течении 5 лет, начиная со 2-го года после пуска проекта в эксплуатацию;

· процентная ставка - 12% годовых с полугодовым периодом начисления и выплаты процентов;

· отсрочка выплаты процентов (льготный период) - 1 год;

· оплата страховки - разовый единовременный платеж в размере 1% от суммы кредита.

Общая стоимость проекта на сегодняшний день оценивается на уровне 4 млн. долларов США без учета стоимости существующего здания.

Экономическая эффективность данного проекта достаточно высока и срок окупаемости проекта без учета времени строительства составляет около 4 лет;

При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является эффективным и финансово состоятельным.

Организационно-правовая форма предприятия - Общество с ог-раниченной ответственностью, так как фирма по всем критериям подходит под категорию малого предприятия и пользуется льготами по налогообложению и правом на использование патента на упрощенное налогообложение.

3. История создания и область деятельности

Общество ограниченной ответственности «Вуокса» (далее - ООО «Вуокса») создано в 2009 году.

Юридический адрес ООО «Вуокса»: г. Санкт-Петербург, Пр.Энергетиков 10. Фактический адрес - г.Санкт-Петербург, Пр.Энергетиков 10.

Фамилия, имя, отчество руководителя организации: Иванова Валерия Владимировна

Основное направление деятельности ООО «Вуокса»- организация массовых мероприятий на территории г. Санкт-Петербург.

По состоянию на 1 августа 2013 года ООО «Вуокса» не имеет задолженностей по платежам в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды.

В целом, состояние ООО «Вуокса» на 1 августа 2013 года можно характеризовать как прибыльное, финансово устойчивое.

ЗАИНТЕРЕСОВАННЫЕ СТОРОНЫ

Кроме фирмы "Кураж", являющейся на сегодняшний день генеральным партнером ООО «Вуокса» в рамках работы над данным проектом имеется, также, заинтересованность ряда местных организаций, осуществляющих свою деятельность на данном рынке услуг.

В частности, были проведены предварительные переговоры с руководителями и специалистами таких фирм, как дизайн-студия «Вериарт» и продюсерский центр «WE», от которых были получены предложения о сотрудничестве в рамках оказания консультационных, пиар и дизайн услуг при реализации проекта, а так же предоставлении кадров на взаимовыгодных условиях.

4. Анализ рынка

Общая характеристика ситуации в сфере оказания услуг, имеющих социально-культурную направленность.

В настоящее время в социально-культурной сфере Санкт-Петербурга прослеживается явная тенденция снижения спроса и рост предложения на отдельные виды услуг. В частности, на услуги, носящие массовый развлекательный характер, такие как боулинг, бильярд, кинопрокат, и т.д. Это связанно с большим количеством Торговых центров по всему городу, в особенности в Красногвардейском районе. Население чувствует переизбыток подобных развлечений, и после проведения социального опроса жителей Красногвардейского района, выявлена такая тенденция:

· молодые семьи с детьми - «занять ребенка на выходных, повысив его общее развитие».

· молодежь от 14-35 лет - «отдыхать иначе».

· пожилые люди и пенсионеры - «для нас в этом районе ничего нет».

В сложившейся ситуации ООО "Кураж" намерено активно разрабатывать такое направление своей деятельности, как развитие социально-культурной сферы Санкт-Петербурга в Красногвардейском районе.

Основные потребители услуг и их характеристика.

Создаваемый ООО "Кураж" досуговый центр с комплексом услуг ориентирован, на потребителей с высоким, средним и низким уровнем достатка, испытывающих потребность в услугах социального и развлекательного характера. Это нам гарантирует большую посещаемость, чем у конкурентов.

На сегодняшний день такую группу потребителей как "молодая семья" в основном составляют молодые люди от 18 до 30 лет, с детьми. Как правило, эта социальная группа мало обеспечена, но более всех нуждается в проведение семейного досуга и развитии ребенка.

К группе "бизнесмены Санкт-Петербурга", относятся руководители предприятий, организаций и фирм города, работники финансово-кредитных учреждений, прочие представители деловых кругов Санкт-Петербурга, занимающиеся коммерческой деятельностью. Потребители этой группы, в основном, нуждаются в разнообразном досуге и комфортных условиях отдыха.

Группа потребителей «пожилые люди и пенсионеры» представляют жители Санкт-Петербурга, имеющие малый и средний уровень доходов. Эта социальная группа нуждается в культурно развлекательных программах не меньше, чем другие социальные группы. В Санкт-Петербурге практически не развита ниша для пенсионеров.

Группа потребителей «молодежь от 14 до 35 лет», имеющие малый, средний и высокий уровень доходов В этой группе находится наибольшее количество потребителей услуг, носящих массовый развлекательный характер.

Таким образом, структура потенциальных потребителей позволяет обеспечить устойчивый спрос на все виды предлагаемых услуг нового досугового центра.

Методы продвижения предлагаемых услуг на рынок

ООО "Кураж" планирует проведение ряда маркетинговых и рекламных акций, направленных на продвижение рассматриваемого комплекса услуг:

проведение целенаправленной рекламной кампании в местных средствах массовой информации - газетах, журналах, на радио и телевидении, интернет;

изготовление и установка рекламных щитов и транспарантов с описанием предлагаемого комплекса услуг.

Средства воздействия на отдельные группы потребителей.

Планируемые каналы распространения информации:

«Молодая семья» - телерадиовещание, интернет, рекламные листовки в детских садах, школах, магазины детских товаров

«бизнесмены Санкт-Петербурга» - телерадиовещание, интернет, рекламные щиты, журналы, рекламные листовки в ресторанах Санкт-Петербурга

пожилые люди и пенсионеры - телерадиовещании, газеты, раздача листовок на улице, реклама в магазинах.

молодежь от 14 до 35 лет - все выше перечисленное.

Следует отметить, что наиболее важным фактором успешного продвижения указанных видов услуг на рынок будет являться объединение всех услуг в единый комплекс, имеющий очень выгодное месторасположение.

ООО "Кураж" намерено также проводить гибкую политику ценообразования, что позволит учесть интересы любого потребителя.

Оценка существующего рынка и характеристика конкурентов по видам услуг.

Основными конкурентными факторами на рынке услуг, имеющих социально-культурную направленность, в настоящее время являются:

цена,

качество предлагаемых услуг.

При этом для разных групп потребителей превалирующими являются разные факторы.

Фактор цены является основным для потребителей с малым и средним уровнем достатка, испытывающих потребность в услугах социально-развлекательного характера.

Качество услуг более важно для потребителей с высоким уровнем доходов, нуждающихся, прежде всего, в повышенном уровне обслуживания.

Существующие прямые конкуренты OOO "Кураж" на рынке рассматриваемых услуг расположенные в непосредственной близости от проекта имеют круг потенциальных клиентов, и сложившуюся ценовую политику.

Характеристика и анализ основных конкурентов ООО "Кураж" по видам услуг представлена ниже.

Характеристика и анализ существующих конкурентов на рынке.

Указанные фирмы могут рассматриваться в качестве основных конкурентов будущего проекта. При этом следует отметить существенные слабые стороны данных конкурентов:

торгово-развлекательный центр «Июнь» Концепция ТРЦ была разработана с целью создания в крупнейшем спальном районе города современного профессионального торгово-развлекательного центра, удовлетворяющего основные потребности жителей в качественных услугах шоппинга и развлечений. 5D аттракцион, Extra sport, GAME ZONA, Mori Cinema, Боулинг.

Санкт-Петербургский государственный музыкально-драматический театр. 3 сцены. Репертуар - классические произведения. Актеры - выпускники Театральной Академии.

торгово-развлекательный центр «Заневский каскад». Кронверк Синема - это российская федеральная сеть кинотеатров. Как оценили жители Петербурга эту сеть кинотеатров: качество звука - 27%, Удобные кресла - 36%, Размер экрана в зале - 18%, цены - 17%.

Таким образом, в настоящее время в Красногвардейском районе нет такого заведения, которое в полной мере удовлетворяла бы культурные потребности населения всех возрастных групп и социального статуса.

Основные конкурентные показатели ТЦ «Июнь», ТЦ «Заневский каскад», Театр «Буфф»

Название	Количество	Средняя стоимость	Средняя загруженность	Примечания
	мест	услуги с НДС	день	вечер
ТЦ «Июнь»	боулинг 10 дорожек	500 руб./ч. - днем, 700 руб./ч. - вечером	60%	70%	Боулинг: В праздники и выходные заполнен на 70-90%; предварительная запись; время работы с 12 дня до 5 утра
	GAME ZONA: До 100 ч-к	От 500 до 4000 рублей	40%	60%	GAME ZONA: развлекательные аппараты и аттракционы -проведение Дней рождения -корпоративные праздники для взрослых
	Кинотеатр: 5 залов на 900 мест	От 200 до 500 руб	40%	70%
ТЦ «Заневский каскад»	7 залов на 1000 мест	200-500 руб.	20% (около 200 человек за сеанс)	макс. посещаемость в вечерние часы и в конце недели (до 80%); 5-7 сеанса в день; около 60 фильмов в год; прокат фильмов осуществляется в звуковом стандарте Dolby Digital с обычным качеством изображения
Театр «Буфф»	основная сцена - 600 зрительских мест малая сцена - 70 мест	100- 1100 рублей	30-60%	макс. Посещаемость в конце неделе и на премьеры.

На основании представленной информации можно сделать вывод о том, что создание нового развлекательного комплекса позволит в большей степени и на качественно новом уровне удовлетворить существующий спрос на данный вид услуг.

Штатное расписание досугового центра «Вуокса» (без учета налогов)

Категории персонала	Сфера занятости	Численность	Месячный оклад, руб.	Ежемесячные расходы на оплату труда, руб.
1. Производственный персонал:
- техник-инструктор	в целом по комплексу	1	7 000	7 000
- продавец ассистент	Магазин эксклюзивных дисков	1	7 000	7 000
ИТОГО по данной категории персонала:	2		14 000
1	2	3	4	5
2. Вспомогательный персонал:
- кухонные работники	Мини бар и пиццерия	2	5 000	10 000
- бармен	Мини бар и пиццерия	2	5 000	10 000
ИТОГО по данной категории персонала:	4		20 000
3. Руководители, специалисты и служащие:
- Директор комплекса	в целом по комплексу	1	20 000	10 000
- Главный бухгалтер	в целом по комплексу	1	15 000	8 000
- кассир-бухгалтер	в целом по комплексу	1	10 000	10 000
- главный режиссер	Камерный театр, Концертная площадка	1	15 000	15 000
- костюмер, реквизитор	Камерный театр, Концертная площадка	1	10 000	10 000
- осветитель	Камерный театр, Концертная площадка	1	10 000	10 000
-звукорежиссер	Камерный театр, Концертная площадка	1	10 000	10 000
-Главный администратор	в целом по комплексу	2	10 000	10 000
- Актеры	Камерный театр,	10	5 000	50 000
- Аниматоры	Концертная площадка	3	5 000	15 000
- Арт-менеджер	в целом по комплексу	1	10 000	10 000
- повар	Мини бар и пиццерия	1	5 000	5 000
- уборщица	в целом по комплексу	2	5 000	10 000
- гардеробщик	в целом по комплексу	2	6 000	12 000
ИТОГО по данной категории персонала:	29		185 000
ИТОГО ПО ВСЕМ КАТЕГОРИЯМ ПЕРСОНАЛА:	57		219 000

5. Описание предприятия

Организационно-правовая форма предприятия - Общество с ог-раниченной ответственностью, так как фирма по всем критериям подходит под категорию малого предприятия и пользуется льготами по налогообложению и правом на использование патента на упрощенное налогообложение.

В настоящее время в социально-культурной сфере Санкт-Петербурга прослеживается явная тенденция снижения спроса и рост предложения на отдельные виды услуг. В частности, на услуги, носящие массовый развлекательный характер, такие как боулинг, бильярд, кинопрокат, и т.д. Это связанно с большим количеством Торговых центров по всему городу, в особенности в Красногвардейском районе. Население чувствует переизбыток подобных развлечений. Отсутствие иных культурно-развлекательных заведений в Красногвардейском районе предполагает большой спрос потребителей и малую долю конкуренции. Потенциальные потребители наших услуг население всех возра-стных групп, так как мы удовлетворяем культурные потребности на всех уровнях. месторасположения комплекса имеет ряд существенных преимуществ: близко от метро, недалеко от центра, рядом нет жилых домов, что не нарушит покой жителей Санкт-Петербурга, большая площадь (4043 мІ) гарантирует парковочные места, и возможность проводить некоторые мероприятия на улице.

6. Маркетинг и сбыт

Годовые объемы реализации услуг (продуктов)

По подсчетам специалистов в среднем прибыль в месяц будет составлять:

Камерный театр:

цена за билет от 100 до 1000 рублей. Спектакли будут идти 4 раза в неделю утром и вечером. (утром детский, вечером для взрослых). В среднем прибыль за месяц - 3 800 000 рублей. (без учета налогов, заработной платы, технического обеспечения, затрат на рекламу и прочие услуги)

Концертный зал:

Концерты до 3 раз в неделю. Ночью (в выходные) работающий ночной клуб. Цена за билет на концерт варьируется (в зависимости от выступающих) от 200 до 6 000 рублей. Цена за вход в ночной клуб до 500 рублей. Прибыль около 7 000 000 руб (без учета налогов, заработной платы, технического обеспечения, затрат на рекламу и прочие услуги)

Магазин эксклюзивных дисков - себестоимость одной единицы товара будет увеличена до реальной цены на 30-40%.

Проведение праздников - цена варьируется от 2000 рублей и выше, в зависимости от объема предлагаемых услуг и гостей.

Имеющиеся свободные торговые площади (100 м2) планируется с первого месяца работы проекта сдавать в аренду по цене 300 руб./м2 в месяц (без НДС) или 360 руб./м2 в месяц (с учетом НДС). Это позволит ежегодно получать дополнительной выручки порядка 432 000 руб (в т.ч НДС).

Итого в год -134 964 000 рублей. Без учета заработной платы, налогов, выплаты кредита, средств на рекламу, амортизации.

Характеристика экономической эффективности проекта.

При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект необходимо признать как эффективный. Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями:

Простой срок окупаемости полных инвестиционных затрат без учета времени монтажных работ составляет 3,8 года.

Дисконтированный срок окупаемости с учетом реальной ставки сравнения 10% годовых составляет около 6 лет от начала реализации проекта.

Годовой объем чистой прибыли проекта оценивается на уровне 25-30 млн. руб.

Чистая текущая стоимость проекта при ставке сравнения 10% годовых и интервале планирования 11 лет составляет около 110 млн. руб. (или 3700 тыс. долл. США при курсе 30 руб./$ US). Положительная величина подтверждает целесообразность вложения средств в рассматриваемый проект.

Реальная внутренняя норма прибыли проекта т.е. условная ставка дохода по проекту без учета инфляции, составляет 22% годовых, значительно превышает используемую ставку сравнения (10% годовых) и определяет максимальную номинальную “банковскую” ставку кредита, погашаемого в пределах срока жизни проекта (при отсутствии собственного капитала) на уровне 37% годовых (при уровне инфляции 14% годовых);

Себестоимость услуг и её составляющие.

При определении полной себестоимости в целом по досуговому центру были учтены следующие факторы:

объемы расхода в натуральном выражении сырья, материалов и энергоресурсов, необходимых для реализации всего комплекса услуг

текущие, на дату подготовки бизнес-плана, цены на сырье, материалы и энергоресурсы

данные по численности и заработной плате персонала комплекса

интегральная ставка отчислений на социальное страхование - 38,5%

ставка страхового тарифа на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве (для II группы риска, к которой относится планируемое производство - 0,3%);

стоимость прочего хозяйственного инвентаря

методика списания на издержки производства затрат по приобретенному хозяйственному инвентарю со сроком службы от 1 года до 7 лет

данные по прочим общепроизводственным расходам, включая затраты на содержание основных средств (3% от величины прямых затрат);

прочие общехозяйственные расходы (определены в сумме 1000 долл. США в месяц);

средний срок службы принимаемых в эксплуатацию постоянных активов определен в соответствии с действующими в РФ нормами амортизационных отчислений на соответствующие виды основных средств (для зданий - 50 лет, для оборудования - 10 лет);

действующее, на дату подготовки бизнес-плана, налоговое законодательство РФ (налоговый кодекс РФ от 01.01.2001);

планируемый кредит на финансирование проекта относится к категории кредитов на инвестиционные цели. В связи с этим проценты по указанному источнику финансирования выплачиваются из чистой прибыли предприятия;

стоимость прочего хозяйственного инвентаря по всем позициям устанавливается поставщиками в долларовом эквиваленте;

курс доллара США по отношению к рублю принят на уровне 30 руб./$ US.

7. Услуги

Создание досугового центра позволит ООО "Кураж" в короткие сроки организовать единый комплекс взаимосвязанных услуг.

Высокий уровень качества указанных видов услуг будет обеспечиваться двумя основными факторами:

техническими преимуществами оборудования, поставляемого фирмой "ANDRITZ AG/DAKT ENGINEERING ", а также, высоким уровнем проектных и стоительно-монтажных работ, осуществляемых с участием этой компании;

имеющимся опытом работы на данном рынке специалистов заинтересованных сторон;

Технические преимущества оборудования и месторасположения проекта.

Основные технические преимущества оборудования, необходимого для осуществления планируемых услуг в полном объеме и в соответствии с требуемым уровнем качества, заключаются в принципах реализации проекта "под ключ":

поставка всего оборудования, необходимого для рассматриваемого комплекса будет осуществляться генеральным подрядчиком, что обеспечит одинаково высокий уровень качества каждого вида оборудования по каждому виду услуг, а также, наиболее оптимальное сочетание различных видов оборудования в плане как технологической, так и эстетической совместимости;

проектирование комплекса и монтаж оборудования в полном объеме будет также осуществляться генеральным подрядчиком, что обеспечит единство и преемственность каждого этапа проекта на протяжении всего процесса его реализации.

Выбор указанного месторасположения комплекса также имеет ряд существенных преимуществ:

наличие существующего трехэтажного здания (бывший завод);

часть города, в которой планируется создание досугового комплекса, является высоко населенным, но не обеспеченным в полной мере культурно - досуговыми учреждениями

прекрасная связь с городской системой транспортных коммуникаций, благодаря чему до комплекса без труда можно добраться практически из любой части города (ст.м.Ладожская).

Любое другое размещение досугового центра в пределах Санкт-Петербурга не будет иметь очевидных преимуществ по перечисленным параметрам перед рассмотренным вариантом месторасположения.

Планируемая позиция рассматриваемых услуг на рынке и конкурентные преимущества по сравнению с существующими аналогами.

Организация в Санкт-Петербурге досугового центра подобного уровня позволит обеспечить высокие потребительские качества всех видов предлагаемых услуг:

Камерный театр на 300 мест. Площадь зрительного зала на одно место принимается по СНиП 2.08.02-89 из расчета 0,7 м² на одно место. У границы зоны зрительских мест возможно устройство отдельных, огороженных барьерами, лож: служебных - со входом из комплекса помещений, обслуживающих сцену; гостевых - со входом из специальных гостевых помещений. Мягкие кресла. Сцена колосниковая с двумя карманами. Оснащенная всем необходимым звуковым и световым оборудованием. Общая площадь 650 м^2.

Концертная площадка, вмещающая до 600 человек. Мобильная сцена. Оснащенная всем необходимым звуковым и световым оборудованием, минимальный набор музыкальных инструментов - клавишные, духовые, ударные, струнные. Складные стулья. Общая площадь 1500 м^2.

мини-бар и пиццерия на 60 посадочных мест с высоким уровнем обслуживания и питания.

Проведение различных праздников (дни рождения, свадьбы, красные дни календаря), включая банкеты. Каждый клиент имеет возможность нанять арт-менеджера, который создаст сценарий на особых условиях и с оригинальной задумкой, учитывая пожелания гостей всех возрастных групп.

торговый комплекс общей площадью 100 м².

Магазин эксклюзивных дисков.

На основании вышеперечисленного можно выделить следующие основные конкурентные преимущества данного досугового центра:

объединение всех услуг в единый комплекс,

организация ряда услуг, не имеющих аналогов в пределах Красногвардейского района Санкт-Петербурга,

повышенный уровень обслуживания по сравнению с существующими конкурентами в рамках всего комплекса предлагаемых услуг,

удобное месторасположение досугового центра,

наличие развитой инфраструктуры.

Технические аспекты проекта

В соответствии с проектом создание досугового центра планируется осуществить на базе реконструкции существующего здания бывшего завода.

Указанный объект состоит из подвала и трех надземных этажей, общая площадь которых на сегодняшний день составляет около 4043 м².

Согласно предварительному проекту на данном объекте планируется проведение строительно-монтажных работ. При этом этажи со 1-го по 3-й по причине высоты театра и концертной площадки частично пересекаются. При составлении проекта были максимально учтены размеры существующего строения, его стены и лестничные клетки.

Подвальные помещения (цокольный этаж) планируется оснастить подсобными помещениями, офисами, служебными помещениями. На первом этаже планируется разместить мини бар и пиццерию, магазин эксклюзивных дисков, а так же торговую точку, сдающуюся в аренду.

Открытость общих коридоров и холлов будет подчеркивать прозрачность помещений и качество их внутренней отделки.

Проектом также предусматривается придание архитектурного своеобразия объекту, собрав в себе символы Санкт-Петербурга, и ноу-хау.

Снабжение комплекса необходимыми энергетическими ресурсами будет осуществляться от общегородских сетей.

Потребность в сырье, материалах и энергоносителях для оказания всего комплекса планируемых услуг.

Потребность в сырье и материалах, необходимых для реализации всего комплекса услуг, складывается из трех основных составляющих:

потребность в продуктах питания, используемых для приготовления пищи в мини баре и пиццерии.

потребность в прочем хозяйственном инвентаре для всего комплекса услуг.

При определении потребности в продуктах питания учитывалась планируемая посещаемость ресторана, составляющая в среднем 40 человек в день, а также, средняя стоимость одного посещения (около 350 руб. без НДС) и процент ресторанной наценки (75%).

При определении потребности в прочем хозяйственном инвентаре для всего комплекса учитывалась специфика оказываемых услуг и технология их предоставления.

При этом следует отметить, что по каждой из указанных позиций планируется приобретение предметов инвентаря профессионального уровня, предназначенных специально для оказания соответствующих услуг. Все предметы хозяйственного инвентаря планируется приобрести через иностранных поставщиков.

Заинтересованные стороны

Кроме фирмы "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh", являющейся на сегодняшний день генеральным партнером ООО "Кураж" в рамках работы над данным проектом имеется, также, заинтересованность ряда местных организаций, осуществляющих свою деятельность на данном рынке услуг.

В частности, были проведены предварительные переговоры с руководителями и специалистами таких фирм, как "Камерный театр Владимира Малыщицкого" и концертный зал «Глав клаб», от которых были получены предложения о сотрудничестве в рамках оказания консультационных услуг при реализации проекта.

Помимо покрытия потребности в сыре, материалах и прочем хозяйственном инвентаре планируемый досуговой центр потребует обеспечения энергоресурсами, необходимыми для реализации всего комплекса услуг.

Потребность в энергоресурсах складывается из трех составляющих:

электроэнергия;

вода холодная, включая канализацию;

тепло (отопление, горячая вода).

Планируемый расход указанных энергоносителей определен в соответствии с действующими СНиПами и инструкциями по проектированию.

Расчет затрат на электроэнергию, водоснабжение и теплоснабжение комплекса для объема оказанных услуг соответствующего 100% от планируемого уровня.

Потребление энергоресурсов

Статья расхода	Ед. измерения	Среднегодовой расход	Цена за ед. измерения без НДС, руб.	Среднегодовые затраты, тыс. руб.
Электроэнергия	кВт*ч	360 000	0,6	216 000
Вода (холодная)	м3	11 116	7,5	83 400
Вода (горячая)	Гкал	364,5	350	127 600
Отопление	Гкал	895	350	313 100

Рассмотренные статьи затрат максимально полно отражают внутреннее содержание предоставляемых услуг нового досугового центра и в последствии, самым непосредственным образом, будут формировать их качество.

Для камерного театра и концертного зала мне необходимо:

1. Световые приборы и эффекты

2. Генераторы эффектов

3. Светодиодные приборы и эффекты

4. Приборы и программы управления

5. Аксессуары и комплектующие для света

6. Акустические системы

7. Усилители мощности

8. Микшерные пульты

9. Проигрыватели / рекордеры

10. Аксессуары и комплектующие для звука

11. Коммутация

8. Операции

Оптимальным по соотношению цены и качества оборудованием для оказания данного вида услуг является оборудование, поставляемое фирмой "ANDRITZ AG / DAKT ENGINEERING" (Австрия).

Приобретение необходимого оборудования и проведение проектных и строительно-монтажных работ фирмой "ANDRITZ AG/DAKT ENGINEERING " предполагает получение долгосрочного кредита в размере 4 миллионов долларов США на срок до 7 лет.

Рассматриваются следующие условия кредитования:

· погашение кредита - равными полугодовыми платежами в течении 5 лет, начиная со 2-го года после пуска проекта в эксплуатацию;

· процентная ставка - 12% годовых с полугодовым периодом начисления и выплаты процентов;

· отсрочка выплаты процентов (льготный период) - 1 год;

· оплата страховки - разовый единовременный платеж в размере 1% от суммы кредита.

Общая стоимость проекта на сегодняшний день оценивается на уровне 4 млн. долларов США без учета стоимости существующего здания.

Основные технические преимущества оборудования, необходимого для осуществления планируемых услуг в полном объеме и в соответствии с требуемым уровнем качества, заключаются в принципах реализации проекта "под ключ":

поставка всего оборудования, необходимого для рассматриваемого комплекса будет осуществляться генеральным подрядчиком, что обеспечит одинаково высокий уровень качества каждого вида оборудования по каждому виду услуг, а также, наиболее оптимальное сочетание различных видов оборудования в плане как технологической, так и эстетической совместимости;

проектирование комплекса и монтаж оборудования в полном объеме будет также осуществляться генеральным подрядчиком, что обеспечит единство и преемственность каждого этапа проекта на протяжении всего процесса его реализации.

9. Руководство и собственность

Структура управления и персонал.

На настоящий момент правовой статус предприятия, создаваемого с целью реализации данного проекта (ООО, ОАО, ЗАО и т.д.), окончательно не определен. Однако, известно, что это будет отдельное юридическое лицо, основным учредителем которого будет являться OOО "Кураж" в лице Королевой Елизаветой Романовной.

Для организации работы данного предприятия необходимо привлечение дополнительного персонала в количестве 57 человек. Требуемый для организации производственного процесса персонал должен обладать необходимым опытом работы в данной сфере услуг.

Планирование общепроизводственных и общехозяйственных расходов.

Расчет прочих общепроизводственных и общехозяйственных расходов по проекту осуществлен укрупненным образом.

Указанные позиции затрат объединяют расходы на ремонт, эксплуатацию и содержание основных средств, расходы по транспортировке, а также затраты на рекламу.

Ежемесячная величина прочих общепроизводственных расходов принята на уровне 3% от прямых затрат и составляет около 214 тыс. руб. в год (или около 18 тыс. руб. в месяц). Под прямыми затратами в данном случае понимаются затраты на сырье и материалы, а также, заработная плата основного производственного персонала с отчислениями на социальное страхование.

Ежемесячная величина прочих общехозяйственных расходов принята равной 1000 долл. в месяц или 360 тыс. руб. в год (при курсе доллара США равном 30 руб./$ US).

Общая ежемесячная величина прочих общепроизводственных и общехозяйственных расходов, составляет около 48 тыс. руб., что в годовом исчислении составляет около 574 тыс. руб.

10. Источники и направления финансирования

Общие положения.

Условия налогообложения, учтенные при обосновании проекта, соответствуют действующему на 2 квартал 2013 г. налоговому законодательству Российской Федерации.

На основании указанных норм при формировании налогового окружения проекта были учтены следующие моменты:

ставка налога на пользователей автодорогами составляет 1% от общей выручки по проекту;

ставка налога на имущество составляет 2% годовых от стоимости имущества предприятия. При этом, с 1 января 2014 г. в состав имущества, подлежащего налогообложению, включаются остатки по незавершенному строительству;

ставка налога на прибыль составляет 35%. При определении суммы налога на прибыль, подлежащей уплате в бюджет, учитывается льгота, связанная с реинвестированием прибыли;

прочих льгот по налогообложению не предусматривается.

Налог на добавленную стоимость.

При исчислении НДС по проекту были учтены следующие моменты:

при формировании оборотов по налогу на добавленную стоимость ставка указанного налога принималась равной 13%;

НДС по предметам, относящимся к прочему хозяйственному инвентарю, выставляется к зачету на полную сумму в момент ввода соответствующего актива в эксплуатацию;

НДС по постоянным активам выставляется к зачету в полной мере в момент ввода основных средств в эксплуатацию и подлежит возмещению за счет сумм НДС по текущей деятельности, подлежащих уплате в бюджет.

11. Финансовый план

Финансовый план составлен на перспективу 7 лет, исходя из срока погашения кредита и норм амортизации технологического оборудования. Информация для расчета подготовлена по годам.

Методика оценки, используемая в расчетах, соответствует принципам бюджетного подхода. В соответствии с принципами бюджетного подхода горизонт исследования (срок жизни проекта) разбивается на временные интервалы (интервалы планирования), каждый из которых рассматривается с точки зрения притоков и оттоков денежных средств. На основании потоков денежных средств определяются основные показатели эффективности и финансовой состоятельности проекта.

Расчеты выполнены в постоянных ценах, принимаемых на момент формирования бизнес-плана (2 квартал 2013 года).

Доходы

Источниками доходов проекта является реализация всего комплекса услуг нового досугового центра, включая сдачу 100 м² площадей комплекса в аренду.

Предполагаемые объемы реализации услуг и цены при достижении проектом планируемых показателей выручки.

Объемы реализации всего комплекса услуг

Наименование услуг	Ед. измерения услуг	Объем реализации в год	Цена реализации без НДС, руб.
1	2	3	4
Посещение камерного театра	Человек место	28 800	500
Посещение концертного зала	Чел.-место	28 800	500
Проведение праздников	час	96	2 000
Питание в мини баре, пиццерии	Чел.-место	17 280	250
Магазин эксклюзивных дисков	Ед.товара	3 000	900
Сдача площадей в аренду	м2 в год	100	3 000

Анализ рынка потребителей данного вида услуг показывает, что закладываемые в расчет объемы реализации услуг можно считать обоснованными.

Текущие (производственные) затраты.

В составе текущих затрат проекта выделяются и обосновываются:

материальные затраты, включая затраты на приобретение различного хозяйственного инвентаря;

затраты на оплату труда;

общепроизводственные и общехозяйственные расходы.

Инвестиционные затраты

Инвестиционные затраты проекта складываются из капитальных вложений, направленных на создание самого комплекса, а также средств, необходимых для формирования чистого оборотного капитала проекта.

Капитальные вложения

Общая величина капитальных вложений, необходимых для осуществления проекта составляет 5134,3 тыс. долл. США. Из них 5000 тыс. долл. США составляют затраты на приобретение импортного оборудования и проведение строительно-монтажных работ в соответствии с предварительным предложением фирмы "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh", а 134,3 тыс. долл. США составляют таможенные выплаты по указанным активам.

Капитальные вложения осуществляются в первом интервале планирования.

Согласно предварительной договоренности, достигнутой с предполагаемым Генеральным подрядчиком - австрийской компанией "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" - проведение проектных и строительно-монтажных работ, доставка, установка, пусконаладка и гарантийное обслуживание оборудования будет осуществляться данной компанией.

Оборотный капитал

Помимо инвестиций в постоянные активы организации необходимо создать запас оборотных средств, обеспечивающий бесперебойную работу проекта.

Потребность в оборотном капитале определена с учетом планируемых периодов оборота основных составляющих текущих активов и текущих пассивов. В частности:

расчет потребности в санитарно-гигиенических нормах. объем страхового запаса - 7 дней, оборот - 14 дней;

расчет потребности в продуктах питания, используемых для приготовления пищи в комплексе мини-бара также производится на основании предполагаемой периодичности закупок данного оборотного актива: объем страхового запаса (продукты длительного срока хранения, спиртное) - 5 дней из расчета общей ежедневной потребности в активе, оборот - 2 дня;

расчет суммы хозяйственного инвентаря, находящегося постоянно в обороте, производится на основании нормативов списания затрат по каждой позиции указанного актива и периодичности его обновления

понятия "незавершенной продукции" и "готовой продукции" для данного специфического направления деятельности, связанного не с производством, а с предоставлением различных видов услуг не являются актуальными;

условием оплаты за предоставленные услуги является оплата по факту;

условием поставки сырья и материалов для всего комплекса услуг является оплата по факту;

частота выплат заработной платы составляет 1 раз в месяц.

Кроме того, необходимо учесть следующие основные моменты, касающиеся НДС, поскольку обороты по данному налогу являются немаловажной частью формирования оборотного капитала компании:

НДС к складским запасам выставляется к зачету по факту приобретения указанных оборотных активов;

НДС по предметам, относящимся к прочему хозяйственному инвентарю, выставляется к зачету на полную сумму в момент ввода соответствующего актива в эксплуатацию;

НДС по постоянным активам выставляется к зачету в полной мере в момент ввода основных средств в эксплуатацию и подлежит возмещению за счет сумм НДС по текущей деятельности, подлежащих уплате в бюджет.

Источники финансирования.

В качестве привлекаемого источника финансирования инвестиционных затрат по проекту в части постоянных активов, в расчетах рассматривается кредит на общую сумму 4 млн. долл. США.

Вложение собственных средств в проект предусматривается по трем направлениям:

выплата НДС и таможенных платежей по приобретаемым основным средствам, на общую сумму около 34835 тысяч рублей (или около 1161 тыс. долл. США);

формирование необходимой величины дополнительного оборотного капитала, требуемого для начала производственно-хозяйственной деятельности комплекса в сумме около 2 млн. рублей (или около 73 тыс. долл. США);

оплата разовых комиссий по кредиту и финансирование текущих затрат в период строительства (налог на имущество). Данные расходы составляют около 3 млн. 165 тыс. руб. (или около 105 тыс. долл. США).

Указанная схема финансирования проекта полностью покрывает инвестиционные затраты при его реализации, составляющие около 6,3 млн. долларов США, обеспечивая положительное сальдо денежных потоков в течение всего горизонта планирования.

Привлечение кредита осуществляется общей суммой в первом интервале планирования. Условия предоставления кредита: погашение кредита - равными полугодовыми платежами в течении 5 лет, начиная со 2-го года после пуска проекта в эксплуатацию (год выхода проекта на планируемые показатели реализации всего комплекса услуг); процентная ставка - 12% годовых с полугодовым периодом начисления и выплаты процентов; отсрочка выплаты процентов (льготный период) - 1 год (период строительства); оплата страховки - разовый единовременный платеж в размере 1% от суммы кредита.

Характеристика финансовой состоятельности проекта.

При заложенном в расчетах уровне доходов, текущих и инвестиционных затрат, а также объеме привлекаемого кредита в размере 4 млн. долл. США проект необходимо признать как финансово состоятельный.

Финансовую состоятельность проекта подтверждает положительный остаток свободных денежных средств на протяжении всего горизонта планирования Минимальный остаток свободных денежных средств наблюдается в 6 год реализации проекта, когда осуществляется последний платеж по привлеченным кредитным ресурсам, и составляет около 235 тыс. долл. США. при курсе 30 руб./$ US.

В целом проект характеризуется как потенциально кредитоспособный. Максимальная ставка кредитования, которую он в состоянии выдержать составляет 37% годовых в рублях, что значительно превышает стоимость кредитных ресурсов в России в настоящее время.

Таким образом, приведенные результаты финансово-экономической оценки данного инвестиционного проекта свидетельствуют о высокой степени его привлекательности с точки зрения потенциальных инвесторов и целесообразности дальнейшей реализации на ООО “Кураж”.

Размещено на Allbest.ru

...