Управление рисками в инновационной деятельности

назначение на должность наиболее подходящих работников;

нахождение для каждого их них наиболее соответствующей
его данным сферы трудовой деятельности.

Решение этих задач должно способствовать качественному выполнению должностных обязанностей, что снижает уровень риска.

Для инновационной деятельности, хорошие кадры являются одним из основных звеньев для успешной работы. Чем больше людей работает на предприятии, тем больше риск от принятого каждым из них решения, поэтому для предпринимателя-руководителя важно уделять достаточное внимание кадровым вопросам.

За подбор и расстановку кадров на предприятии ответственность несет его руководитель, а непосредственно осуществляет эти функции кадровая служба совместно с руководителями подразделений, для которых подбираются кадры. При этом, на наш взгляд, они должны исходить из интересов деятельности предприятия с учетом стратегии его развития, возможностей более полного использования работника в соответствии с его специальностью и квалификацией, соответствия личных и деловых качеств, профессиональных знаний и опыта работников характеру деятельности.

По мнению ряда авторов [4, 10, 11], предприятиям можно предложить следующий алгоритм решения проблемы подбора кадров:

уточнение генеральной цели предприятия и его рыночной позиции;

определение промежуточных результатов, которые пред приятие должно получить для достижения своих целей;

уточнение тех результатов, достичь которых невозможно усилиями имеющихся специалистов, и определение количества вновь открываемых вакансий и необходимых замен действующего персонала;

определение квалификационных критериев, которым должны удовлетворять отсутствующие на предприятии специалисты;

.проведение анализа конъюнктуры местного рынка труда (для уточнения базовой основы переговоров об условиях оплаты);

6) выбор тактики и инструментов подбора персонала, т.е. процедуры отбора (конкурсный отбор по полной программе, аттестации, тестирование, собеседование) и механизмы их реализации (исключительно силами кадровой службы предприятия, объявления в СМИ, обращения в кадровые агентства и к другим посредникам рынка труда);

7) сбор данных о претендентах на должность и оценка их индивидуальных качеств, составления характеристик на каждого из них;

8) сопоставление качеств кандидатов с требованиями для данной должности;

9) сравнение данных различных кандидатов и выбор наиболее подходящего для замещения должности;

10) правильный прием сотрудника на должность с целью избежания проблем с увольнением, если возникнет такая необходимость;

11) продолжение формирования банка данных на потенциально интересных фирме претендентов.

Формирование профессиональных требований должно основываться на изучении специфических особенностей содержания работы по соответствующей должности, а также на определении ее сложности, требуемого уровня, специальной подготовки работника и необходимого производственного опыта.

Большое значение для снижения инновационного риска играет организация защиты коммерческой тайны на предприятии, так как в некоторых случаях техническая и коммерческая информация о разрабатываемом на фирме инновационном проекте может «подтолкнуть» конкурентов к параллельным разработкам. Для обеспечения защиты коммерческой тайны на предприятиях должен вводиться определенный порядок работы с информацией и доступа к ней, включающий в себя комплекс правовых, административных, организационных, инженерно-технических, финансовых, социальных и иных мер, основывающихся на правовых нормах Российской Федерации, и организационно-распорядительных документах, действующих в организации.

Эффективная защита предпринимательской тайны возможна при обязательном выполнении ряда условий:

* единство в решении производственных, коммерческих, финансовых вопросов;

персональная ответственность руководителей всех уровней, за обеспечение сохранности конфиденциальной информации;

организация специального делопроизводства, порядка хранения, перевозки носителей коммерческой тайны;

оптимальное ограничение числа лиц, имеющих доступ к информации, составляющей коммерческую тайну;

выполнение требований о хранении коммерческой тайны при проектировании новых изделий в процессе НИОКР, испытаний и производства продукции, подписания контрактов, при
проведении важных деловых совещаний;

наличие надежной охраны и пропускного режима на территорию организации;

создание системы обучения исполнителей правилам сохранения коммерческой тайны.

Кроме того, при заключении контракта между руководителем предпринимательской фирмы и сотрудником необходимо вносить обязательства последнего по неразглашению коммерческой тайны.

4 Пример риск-анализа инвестиционного проекта предприятия «Техинэко»

Многообразие ситуаций неопределённости делает возможным применение любого из описанных методов в качестве инструмента анализа рисков, однако, наиболее перспективными для практического использования являются методы сценарного анализа и имитационного моделирования, которые могут быть дополнены или интегрированы в другие методики. Исходная информация: предприятие “Техинэко”, занимающееся строительством локальных котельных, реализует проект для завода “Старт”. Экономический эффект строительства локальной котельной для завода “Старт” заключается в снижении затрат на отопление, так как в случае реализации проекта приведённые затраты существенно меньше, чем приведённая стоимость платежей по тарифам за централизованное отопление. [1]

В результате анализа технико-экономического обоснования проекта было установлено, что ключевыми факторами, определяющими риск данного проекта, является соотношение себестоимости 1Гкал, вырабатываемой локальной котельной и тарифа за централизованное отопление.

Для определения ключевых параметров проекта можно использовать анализ чувствительности, в качестве оптимального инструмента для этого рекомендуется применять соответствующий модуль анализа программных пакетов “Project Expert” и “Альт-Инвест”, которые обеспечивают возможность быстрого пересчёта по всем факторам. Хотя в большинстве случаев ключевые факторы проекта известны из предыдущего опыта, либо установлены по результатам маркетингового исследования, а анализ чувствительности необходим лишь для количественного определения степени влияния этого фактора.

Риск-анализ данного проекта был выполнен двумя способами:

анализ сценариев.

анализ рисков с построением дерева решений

4.1 Риск-анализ инвестиционного проекта методом сценариев

Для сравнения проведём риск-анализ того же инвестиционного проекта методом сценариев. Рассмотрим возможные сценарии реализации инвестиционного проекта. В данном случае их будет только три:

Таблица 3. Исходные данные

 Построение сценариев и расчёт NPV по вариантам осуществлялся с учетом того факта, что себестоимость 1Гкал, вырабатываемой локальной котельной и тариф за централизованное отопление в значительной степени коррелируют друг с другом, поскольку обе эти величины зависят от одних и тех же факторов: эксплуатационные расходы и зарплата обслуживающего персонала.

Экономико-статистический анализ данных метода сценариев показан на рис 2.

Сценарный анализ продемонстрировал следующие результаты.

Среднее значение NPV составляет 15950,85 руб.

Коэффициент вариации NPV равен 40 %.

Вероятность того, что NPV будет меньше нуля 1 %.

Вероятность того, что NPV будет больше максимума равна нулю.

Вероятность того, что NPV будет больше среднего на 10 % равна 40 %.

Вероятность того, что NPV будет больше среднего на 20 % равна 31%.

Рис 2. Экономико-статистический анализ данных метода сценариев.

Анализируя полученные результаты, отмечаем, что метод сценариев даёт более пессимистичные оценки относительно риска инвестиционного проекта. В частности коэффициент вариации, определённый по результатам этого метода значительно больше, чем в случае с имитационным моделированием.

Рекомендуется использовать сценарный анализ только в тех случаях, когда количество сценариев конечно, а значения факторов дискретны. Если же количество сценариев очень велико, а значения факторов непрерывны, рекомендуется применять имитационное моделирование.

Следует отметить, что используя сценарный анализ можно рассматривать не только три варианта, а значительно больше. При этом можно сочетать сценарный анализ с другими методами количественного анализа рисков, например, с методом дерева решений и анализом чувствительности, как это продемонстрировано в следующем примере.

4.2 Анализ рисков с построением дерева решений

Установим ключевые факторы проекта, оказывающие значительное влияние на показатель эффективности - NPV. Для этого проведём анализ чувствительности по всем факторам в интервале от -20% до +20% и выберем те из них, изменения которых приводят к наибольшим изменениям NPV (рис. 3)

Рис 3. Анализ чувствительности в Project Expert

В нашем случае это факторы:

- ставки налогов;

- объём сбыта;

- цена сбыта.

Рассмотрим возможные ситуации, обусловленные колебаниями этих факторов. Для этого построим “дерево сценариев”.

Рис 4. Дерево сценариев

Ситуация 1: Колебания налоговых ставок. Вероятность ситуации = 0,3.

Ситуация 2: Колебания объёма сбыта. Вероятность ситуации = 0,4.

Ситуация 3: Колебания цены сбыта. Вероятность ситуации = 0,3.

Рассмотрим также возможные сценарии развития этих ситуаций.

Ситуация 1: Колебания налоговых ставок. Вероятность ситуации = 0,3.

Сценарий 1: Снижение налоговых ставок на 20% . Вероятность сценария в рамках данной ситуации = 0,1. Общая вероятность сценария =0,1* 0,3=0,03.

Сценарий 2: Налоговые ставки остаются неизменными. Вероятность сценария в рамках данной ситуации = 0,5. Общая вероятность сценария =0,5* 0,3=0,15.

Сценарий 3: Повышение налоговых ставок на 20%. Вероятность сценария в рамках данной ситуации = 0,4. Общая вероятность сценария =0,4* 0,3=0,12.

Ситуация 2: Колебания объёма реализации. Вероятность ситуации = 0,4.

Сценарий 4: Снижение объёма реализации на 20%. Р=0,25* 0,4=0,1.

Сценарий 5: Объёма реализации не изменяется. Р=0, 5* 0,4=0,2.

Сценарий 6: Увеличение объёма реализации на 20%. Р=0,25* 0,4=0,1 .

Ситуация 3: Колебания цены реализации. Вероятность ситуации = 0,3.

Сценарий 7: Снижение цены реализации на 20%. Р=0,2* 0,3=0,06.

Сценарий 8: Цена реализации не изменяется. Р=0, 5* 0,3=0,15.

Сценарий 9: Увеличение цены реализации на 20%. Р=0,3* 0,3=0,09.

По каждому из описанных сценариев определяем NPV (эти значения были рассчитаны при анализе чувствительности), подставляем в таблицу и проводим анализ сценариев развития.

Таблица 4. Ситуация 1

Таблица 5. Ситуация 2

Таблица 6. Ситуация 3

Рис 5. Итоговая таблица сценарного анализа

Проведённый риск-анализ проекта позволяет сделать следующие выводы.

1. Наиболее вероятный NPV проекта (68 249 026 тыс. руб.) несколько ниже, чем ожидают от его реализации (68 310 124 тыс. руб.).

2.Несмотря на то, что вероятность получения NPV меньше нуля равна нулю, проект имеет достаточно сильный разброс значений показателя NPV, о чем говорят коэффициент вариации и величина стандартного отклонения, что характеризует данный проект как весьма рискованный. При этом несомненными факторами риска выступают снижение объёма и цены реализации.

3. Цена риска инновационного проекта в соответствии с правилом “трёх сигм” составляет 3* 25 724 942 = 77 174 826 тыс. руб., что превышает наиболее вероятный NPV проекта (68 249 026 тыс. руб.)

Цену риска можно также охарактеризовать через показатель коэффициент вариации (CV). В данном случае CV = 0,38. Это значит, что на рубль среднего дохода (NPV) от проекта приходится 38 копеек возможных потерь с вероятностью равной 68%.

Заключение

В современных условиях хозяйствования инновационная деятельность в большей степени, чем другие направления деятельности промышленных предприятий, сопряжена с риском, так как полная гарантия ее благополучного результата практически отсутствует. Это обусловлено динамикой объекта управления и его внешнего окружения, а также ролью человеческого фактора в процессе воздействия. Риск является элементом результатов исполнения любого хозяйственного решения в силу того, что неопределенность -- неизбежное условие хозяйствования. Вследствие этого управление риском определяет пути и возможности обеспечения устойчивости инновационных предприятий, способности противостоять неблагоприятным ситуациям. Об уровне риска инновационной деятельности свидетельствует тот факт, что в среднем из каждых десяти венчурных фирм успеха добиваются лишь одна-две.

Тем не менее, высокий риск, как правило, сопровождается и высокой его компенсацией: возможная норма прибыли от внедрения инновационного проекта гораздо выше обычной, получаемой за счет других видов деятельности. Именно это позволяет инновационной сфере существовать и развиваться.

Сущность понятия «риск» можно раскрыть только во взаимосвязи с такими понятиями, как «неопределенность», «условия неопределенности», «условия риска».

Поэтому при управлении рисками на инновационных предприятиях необходимо знать все виды возможных рисков, уметь оценивать с достаточно большой долей вероятности возникновение того или иного риска, грамотно организовать работу отделов по управлению рисками или деятельность риск-менеджера, иметь методику оценки сравнительной эффективности различных мер по управлению риском и рекомендаций по их использованию в каждом конкретном случае.

Формирование рыночных отношений в России активизировало процесс исследования предпринимательского риска. Но в то же время до сих пор осталось много «белых пятен» в теории рисков. Поэтому практически каждому предприятию приходится самому для себя впервые открывать самые простые истины управления рисками.

Тем не менее, существующая литература предлагает ряд наиболее эффективный мер по снижению риска инновационной деятельности:

1. Диверсификация инновационной предпринимательской деятельности происходит при разработке финансового плана проекта и контрактных документов. При этом участники проекта принимают ряд решений, расширяющих, либо сужающих диапазон потенциальных инвесторов. При проведении соответствующих переговоров участники проекта проявляют гибкость относительно того, какую долю риска они согласны на себя принять.

2. Передача рисков это метод «поиска гарантов», который используется как мелкими, так и крупными предпринимательскими структурами

3. Страхование риска означает передачу определенных рисков страховой компании. Многие крупные проекты могут иметь задержку в их реализации, что может привести к такому увеличению стоимости работ, которое превысит первоначальную стоимость проекта. Поэтому важная роль принадлежит страхованию рисков.

4. Создание резерва средств на покрытие непредвиденных расходов предусматривает установление соотношения между потенциальными рисками, влияющими на стоимость проекта, и расходами, необходимыми для преодоления сбоев в выполнении проекта.

Для адекватного использования заявленных методов необходимо иметь инструментарий оценки и анализа рисков инновационных проектов. Существует множество методов оценки рисков в инновационной деятельности: включающие в себя сложные математические расчеты, более упрощенные варианты (даже графические), а также предполагающие использование компьютеров и специального программного обеспечения.

На примере риск-анализа инвестиционного проекта предприятия «Техинэко» было показана их функциональность, эффективность и конкретность.

Таким образом, можно заключить, что выстраивание системы риск-менеджмента - необходимое условие эффективной деятельности инновационных предприятий, которое в комплексе должно включать оценку предприятия, анализ риска инновационного проекта и подбор наиболее оптимальных способов уменьшения риска.

Литература

1. http://www.technopark.by

2. Балабанов И.Т. Инновационный менеджмент. - СПб: Питер, 2001. - 304 с.

3. Валдайцев С.В. Управление инновационным бизнесом. Учеб. Пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 343 с.

4. Гольдщтейн Г.Я. Инновацинный менеджмент. Учебное пособие: http://www.cfin.ru/management/goldshtein/index.shtml

5. Гражданский кодекс Российской Федерации, Москва, 1998

6. Гунин В.Н. и др. Управление инновациями: 17-модульная программа для менеджеров «Управление развитием организации» Модуль 7. - М.: ИНФРА - М; 1999. - 328 с.

7. Иванов И.А. Инновационный менеджмент: Учебник для вузов. - Ростов-на-Дону: ООО «Издательство БАРО-ПРЕСС», 2001. - 288 с.

8. Инновационный менеджмент: Справ. Пособие/ под ред. П.Н. Завлина, А.К. Казанцева, Л.Э. Миндели. Изд. 2-е, переработ. И доп. - М., ЦИСН, 1998. - 568 с.

9. Инновационный менеджмент: Учеб. Пособие / Под ред. В.А. Аньшина, А.А Дагаева. - М.: Дело, 2003. - 528 с.

10. Инновационный менеджмент: Учебник для вузов/ С.Д. Ильенкова, Л.М. Гохберг, С.Ю. Ягудин и др.; Под ред. С.Д. Ильенковой. - М.: ЮНИТИ, 2000. - 327 с.

11. Медынский В.Г., Скамай Л.Г. Инновационное предпринимательство: Учеб. Пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 589 с.

12. Оценка эффективности инноваций: Завлин П.Н., Васильев А.В. СПб, Издательский дом «Бизнес-пресса», 1998. - 216 с.

13. Переходов В.Н. Основы управления инновационной деятельностью. - М.: ИНФРА-М,, 2005. - 222с.

14. Риск-анализ инвестиционного проекта: Учебник для вузов/ Под ред. М.В. Грачевой. - М.: ЮНИТИ_ДАНА, 2001. - 351 с.

15. Фатхутдинов Р.А. Инновационный менеджмент. Учебник, 4-е изд. - СПб.: Питер, 2004. - 400с.

16. Фоломьев А.Н., Ревазов В.Г. Инновационное инвестирование. - СПб.: Наука, 2001. - 184 с.

17. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. Пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. - 239 с.

18. Шереметьев В.А. Инновационный менеджмент: Учеб. Пособие. - Челябинск: ЧИ (ф) РГТЭУ, 2003. - 132 с.

Размещено на Allbest.ru