Прогнозирование продаж на примере ОАО "Искитимцемент"

Новый прогноз = Прогноз прошлого периода + a (Текущие значения прошлого периода - Прогноз прошлого периода)

где - константа сглаживания (0 <= >=1).

Если высокая - больший вес придается текущим значениям;

Если низкая - больший вес придается прошлым значениям.

2.4 Выбор модели прогнозирования

Итак, мы рассмотрели несколько методов для моделирования процессов, описываемых временными рядами. Какая же из этих моделей является лучшей, какую из моделей следует выбрать для прогнозирования по временному ряду. На этот вопрос нет однозначного ответа, поскольку проверить качество прогноза можно будет только в будущем, сравнив предсказанное значение с реальностью. Принимается предположение, что модель, хорошо описывающая существующие данные, будет также хорошо прогнозировать.

Качество модели определяется ее адекватностью исследуемому процессу и точностью. Адекватность характеризуется наличием определенных статистических свойств, а точность - степенью близости к фактическим данным. Модель считается хорошей со статистической точки зрения, если она является адекватной и достаточно точной.

Основными приемами при оценке качества модели, ее адекватности описываемым процессам, считаются анализ остатков, определение величины остаточных ошибок и применение принципа простоты модели.

Статистические характеристики моделей

Следующим шагом при выборе одной модели из нескольких альтернативных будет анализ их статистических характеристик.

Мерой качества модели является остаточная сумма квадратов или общая невязка модели, минимизацией которой и получают оценки параметров.

При применении методов регрессии и авторегрессии надежным показателем качества является дисперсия адекватности моделей, определяемая из условия

,

где f - число степеней свободы модели, которое выводится в пакете Excel как одна из статистических характеристик. Далее дисперсии можно сравнить по критерию Фишера для предварительно заданной доверительной вероятности, и таким образом выбрать лучшую модель или, по крайней мере, несколько статистически сравнимых по качеству моделей.

Метод абсолютных отклонений

Большинство исследователей предпочитает использовать при оценке прогнозных функций среднее абсолютное отклонение (MAD - mean absolute deviation):

В числителе этого выражения записан модуль отклонения наблюдаемого и рассчитанного по модели значения в любой точке временного ряда, а затем все эти величины усредняются. Понятно, что для модели, идеально описывающей весь ряд, величина MAD будет равна нулю, а для плохой модели будет принимать большие значения. Таким образом, сравнивая достоинства моделей по MAD-критерию, следует выбрать ту модель, которая дает минимальное значение MAD.

Анализ остатков

Независимо от метода построения моделей их качество оценивается на основе исследования свойств остаточной компоненты E(t), t=1,2,…,N, т.е. величины расхождений на участке аппроксимации (построения модели) между фактическими уровнями и их расчетными значениями, невязка в каждой точке ряда определяется соотношением вида

где - рассчитанное по модели прогнозирования значение изучаемого показателя. Построив модель любого вида мы можем получить расчетные величины для каждой из точек временного ряда и сравнить их с наблюдаемыми. Для качественного сравнения моделей можно построить графики зависимости Е от X по полному периоду наблюдений для каждой из моделей. Если модель не имеет систематических дефектов, то невязки должны быть случайно разбросаны относительно уравнения модели, не демонстрируя систематического шаблона, поскольку в невязках заключены ошибка выбора модели и нерегулярная компонента процесса, принимаемая случайной. Если же в модели имеется дефект, то случайность распределения невязок уступает место некоторой системе, анализ которой иногда позволяет обнаружить пути улучшения модели.

2.5 Мониторинг полученных прогнозных оценок

В соответствии с выделенными ранее этапами прогнозирования, необходимо произвести мониторинг прогноза. Для того, чтобы проверить, насколько точно прогноз «идет в ногу» с фактическим увеличением объемов продаж, и не требуется ли ему корректировка, используем трекинг - отношение суммарной ошибки прогноза к соответствующему значению MAD. Трекинг (TS) можно вычислить как арифметическую сумму отклонений прогнозов, деленную на среднее абсолютное отклонение:

, где

RSFE - алгебраическая сумма ошибок прогноза, учитывающая знак ошибки.

MAD - среднее всех абсолютных отклонений.

Для большей наглядности строится график, на котором задаются допустимые отклонения трекинга. Чтобы показать направление смещения трекинга, на горизонтальной оси откладывают номер месяца. Для допустимых отклонений трекинга устанавливают контрольные границы, которые зависят от прогнозируемого спроса и от имеющегося в распоряжении персонала времени. В правильно сформированной модели прогнозирования сумма текущих ошибок прогноза должна быть равна нулю. Ошибки из-за завышенной оценки компенсируются ошибками, вызванными недооценкой. Поэтому трекинг также должен быть равен нулю, указывая на несмещенную модель, а не на опережение или запаздывание прогноза по отношению к фактическому спросу

Глава 3. Прогнозирование продаж ОАО «Искитимцемент»

Цементная промышленность является составной частью тяжелой промышленности и определяет потенциал любого государства. Отрасль является основным поставщиком сырья для производства бетона и железобетона (свыше половины производимого цемента), который в свою очередь выступает основным конструкционным материалом в строительстве. Другими словами, это сектор, спрос, на продукцию которого прямо зависит от объемов жилищного и промышленного строительства.

Цементная промышленность имеет две основные отличительные особенности. Первая - производство цемента чрезвычайно энергоемко. Доля энергоресурсов, а также топлива превышает половину себестоимости. Это делает ее очень чувствительной к колебаниям стоимости энергоресурсов и различных видов топлива. Цемент является ключевым элементом в производстве основного строительного материала - железобетонных конструкций, и, соответственно, цементная промышленность в экономике играет роль одного из каналов трансляции инфляции издержек на всю экономику. Доля затрат на топливно-энергетические ресурсы в себестоимости зависит от технологии производства.

Влияние стоимости энергоресурсов на цементную промышленность очень велико. Низкая стоимость газа на внутреннем рынке вкупе с постоянно растущей стоимостью электроэнергии делают экономически невыгодным переход на более передовое производство сухим способом, к тому же изначально большинство цементных заводов сориентировано на мокрую технологию (по ней производится чуть менее 90% цемента). Впрочем, ситуация меняется по мере увеличения стоимости газа. Однако вопрос энергоемкости на фоне постоянного роста энерготарифа пока открыт.

Другая важная особенность отрасли - то, что при перевозках на дальние расстояния доля тарифа на грузоперевозки в стоимости для потребителя может достигать половины себестоимости продукта. Это резко усиливает локализацию рынка в рамках отдельных региональных сегментов. В основном же перевозки внутри региона имеют смысл только при существенном недостатке мощностей по производству цемента либо возможности существенно сэкономить на железнодорожном тарифе.

Российский рынок цемента является инвестиционно привлекательным и перспективным. (по данным портала - Стройка.ru) Даже в условиях сложной экономической ситуации в 2008-2010гг. динамика производства цемента была лучше, чем в других сегментах стройиндустрии, загрузка производственных мощностей составляла 60-65%, что выше показателей многих отраслей в кризисный период. Важной тенденцией последних двух лет стал высокий уровень внимания федеральных властей к ситуации в строительной отрасли и стройиндустрии. Как отмечают эксперты, в 2011 году на рынке цемента начал восстанавливаться спрос, наблюдаются тенденции повышения цен и рентабельности. Увеличился объем инвестиций в отрасль, произошло возобновление работы над проектами по расширению производственных мощностей.

Рынок цемента является весьма перспективным как с точки зрения объемов спроса на продукцию, так и с точки зрения рентабельности. Вслед за интенсификацией строительной деятельности наблюдается рост спроса на цемент. Расширение объемов инфраструктурного строительства гарантирует стабильное потребление. Ввод новых мощностей с более экономичной технологией производства позволяет производителям повысить рентабельность деятельности. Согласно прогнозам (по данным стройка.ru), в ближайшие 10 лет потребление цемента в целом по стране увеличится более чем в 2 раза, новые производства будут обеспечивать рентабельность деятельности на уровне не ниже 40%. Многие российские компании в этой отрасли считают объединение в холдинги экономически объективным процессом. Крупные производители имеют возможность регулировать закупочную и продажную цены на сырье, и при этом рекламировать продукцию.

Цементная промышленность России включает свыше 50 предприятий совокупной мощностью почти 90 млн. тонн цемента в год. Данная отрасль характеризуется значительным износом основного оборудования, составляющим порядка 70%.

Производителей цемента на российском рынке условно можно разделить
на три группы:

1. российские холдинги, объединяющие несколько заводов. К крупнейшим российским холдингам относятся «Евроцемент Групп», «Сибирский цемент».

2. крупные российские заводы - производители цемента, не входящие в состав промышленных групп. Они выпускают, как правило, небольшие объемы цемента, исключение составляют Новоросцемент и Мордовцемент

3. зарубежные холдинги, работающие на российском рынке. Представлены на российском рынке компаниями Lafarge, Holcim, Heidelberg.

Можно отметить, что определяющую роль в вопросе общей организации производства цемента и реализации его на строительном рынке России, особенно в его Европейской части, сыграло решение этих вопросов 3-мя крупнейшими холдингами, действующими в этой области хозяйственной деятельности в России, - ЗАО «ЕВРОЦЕМЕНТ груп», ОАО «ХК «Сибирский цемент» и ООО «Востокцемент». Цементными предприятиями этих 3-х холдингов в 2009 г было произведено 19,9 млн. т. цемента или почти 45% от общего объема его выпуска в стране. Этот показатель в анализируемом году по сравнению с 2008 г. повысился на 2,1 процентных пункта.

Если в 2008 году, по оперативным данным Росстата, предприятия ЗАО «ЕВРОЦЕМЕНТ груп» по сравнению с 2007 г сократили объем производства на 7969 тыс. т. или на 34,1 % и произвели 15413,5 тыс. т., а предприятия ОАО «ХК «Сибирский цемент» также снизили выпуск до 5017,7 тыс. т., но незначительно, - всего на 245 тыс. т или 4,6%, то два предприятия ООО «Востокцемент» - ОАО «Спасскцемент» и «Теплоозёрский ц.з.» - увеличили своё производство до 2571,2 тыс. т. или на 922 тыс. т. то есть на 55,9 % в основном благодаря реализации продукции в Европейскую часть страны.

В 2009 г. предприятия ЗАО «ЕВРОЦЕМЕНТ груп» сохранили своё производство на уровне прошлого года (15427,4 тыс. т. - 100,1 % к показателю 2008 г.) за счёт снижения отпускных цен, а предприятия ОАО «ХК «Сибирский цемент» и ООО «Востокцемент» - снизили выпуск цемента соответственно до 3245,7 тыс. т. и 1222,4 тыс. т. или на 35,3 % и 52,5 % вследствие сокращения спроса на него в регионах их расположения и из-за убыточности реализации при дальних перевозках в Европейскую часть страны.

Лишь 9 цементных предприятий России или немногим более 17 % от общей численности действующих в отрасли предприятий увеличили в 2009 г. выпуск цемента по сравнению с 2008 г. В их состав вошли 6 предприятий ЗАО «ЕВРОЦЕМЕНТ груп» - ЗАО «Осколцемент», «Мальцовский портландцемент», «Липецкцемент», «Кавказцемент», «Жигулёвские стройматериалы» и «Катавский цемент», а также ООО «Атакайцемент», ОАО «Магнитогорский ЦОЗ» и ОАО ПО «Якутцемент», входящие в другие структуры.

Рис. 1. Доля ведущих компаний производителей цемента в общем объеме его выпуска в России за 2009-2012 гг.

Рынок цемента характеризуется значительными барьерами, которые являются факторами и обстоятельствами правового, организационного, технологического, экономического, финансового характера, препятствующими вступлению новых хозяйствующих субъектов на исследуемый товарный рынок с уже действующими на нем хозяйствующими субъектами, осуществляющими производство цемента.

Таким образом, возможность доступа на рынок новых конкурентов ограничена, однако теоретическая возможность доступа на рынок цемента новых конкурентов существует, о чем свидетельствует наличие импорта цемента.

Как известно, развитие цементной отрасли напрямую зависит от состояния строительства в стране. До 2008 года строительная отрасль процветала, а спрос на цементную продукцию был достаточно высоким. Зависимость отрасли от строительства обусловила и сезонность спроса на цемент - наибольший его объём потребляется в летние месяцы в период активного проведения строительных работ.

По данным Стройка.ru, за период с 2004 по 2007 года рынок цемента вырос почти на 50% (рис. 2).

Рис 2. Динамика объема российского рынка цемента с 2004 по 2007 годы, млн. тонн

Объем рынка цемента в России в 2008 году, по данным компании Discovery Research Group, оценивается в 64-66 млн. тонн. Однако в 2007 году аналитики этой компании оценивают объем рынка в натуральном выражении в 61 млн. тонн с учетом импорта.

Таким образом, данные по ситуации на рынке цемента и по объему этого рынка разнятся. В частности, одни аналитики говорят о растущем дефиците, который к 2014 году может достигнуть критических размеров, другие отмечают, что этот прогноз несколько преувеличен. Однако, они сходятся во мнении о том, что дефицит на рынке цемента есть, и он вызван рядом причин и обстоятельств, находящихся в тесной взаимосвязи друг с другом:

-неосвоенность запасов цементного сырья. В частности, на территории Рязанской области, наиболее богатой сырьевыми ресурсами, около 80 % запасов остаются неосвоенными. Причиной является то, что Земельным кодексом и законом «О недрах» четко не определен порядок изъятия земель для разработки недр.

- изношенность производственного оборудования. В настоящее время большая часть мощностей работают по устаревшему «мокрому» методу, при этом около 70% оборудования изрядно изношено. Спрос на оборудование вызывает рост цен, что неминуемо приводит к общему удорожанию производства.

- неразвитая транспортная инфраструктура - отсутствие глубоководных портов, способных принимать навальный импортный цемент, и плохое качество дорог. Тем не менее, объем импорта постепенно повышается.

- бюрократические сложности, возникающие на всех стадиях производства, начиная с открытия нового завода и заканчивая сбытом цемента.

- дефицит квалифицированных кадров, в частности, в области производства цемента «сухим» способом.

По мнению экспертов, «цементную проблему» можно решить, повысив таможенную пошлину на его экспорт и отменив пошлины на ввоз оборудования для строительства новых и модернизации существующих производств. В данный момент ФАС уже внесла предложение повысить вывозные пошлины, а также использовать механизмы государственных товарных интервенций для снижения цен на цемент в период сезонного роста спроса.

Основной объем российского рынка цемента составляет внутреннее производство. В 2007 году на него приходилось 96%, в то время как импорт занимал лишь 4%. Однако в 2008 году ситуация изменилась. Так, по данным компании Discovery Research Group, до начала мирового финансового кризиса, в январе-августе 2008 года, доля импортного цемента на российском рынке увеличилась до 14%, в то время как поставки отечественных производителей сократились более чем на 1 млн. тонн.
По итогам 2008 года, объем импортированного цемента составил 6,5 млн. т., увеличившись по сравнению с 2007 годом более чем в 6 раз, а объем производства цемента в России снизился и по итогам 2008 года составил 59 млн. т.

В настоящее время разными цементными производителями в нашей стране заявлено более 70 проектов по модернизации и строительству новых цементных предприятий общей стоимостью порядка 500 млрд руб. Реализация даже половины этих проектов позволит поднять объем производства в России до более чем 130 млн. т. цемента в год.

Специалисты отмечают неравномерное распределение производителей цемента по всей территории России. Основная часть таких заводов находится в центральной части России. В Центральном, Северо-Западном, Приволжском и Южном ФО производится около 70 % всего российского цемента.

Из-за высокого внутреннего спроса на цемент, потребность в котором отчасти остается неудовлетворённой, экспорт этого продукта незначителен. До 2006 года экспорт цемента равномерно рос, после чего в 2007 году темпы роста снизились до 47% в год (см. рис.3), а объем экспорта практически сравнялся с объемом импортных поставок.

Рис 3. Динамика экспорта цемента с 2004 по 2007 годы, млн. тонн

Среди крупнейших экспортеров российского цемента следует отметить ОАО «Искитимцемент», ОАО «Вольскцемент» и ОАО «Новотроицкий цементный завод».

Поставки цемента в Россию из-за рубежа также занимают в объеме рынка небольшую долю (рис. 4). Однако рост импорта с 2006 по 2007 год составил 275%.

Рис. 4. Динамика импорта цемента в Россию с 2004 по 2007 годы, млн. тонн

Высокие цены привлекают на российский рынок крупных западных производителей цемента, которые располагают современным производственным оборудованием и отработанной схемой сбыта. В течение 2008 г. происходило замещение продаж отечественного цемента более дешевым импортным, на который увеличивался спрос. Основной и самой ощутимой проблемой в отрасли до начала мирового финансового кризиса являлся рост цен. Данная тенденция повышала рентабельность цементных заводов, а также инвестиционную привлекательность отрасли. В цементной промышленности появилось огромное количество инвестиционных проектов по увеличению производственных мощностей.

Влияние мирового финансового кризиса на рынок цемента значительно, поскольку он непосредственно связан с рынком строительства недвижимости, на котором кризис сказался достаточно сильно. Из-за кризиса в 2008 году темпы роста строительства значительно замедлились и в результате спрос на цемент оказался очень малым по сравнению с показателем предыдущего года. Наряду с этим, конкуренция с иностранными поставщиками вынудили отечественных производителей значительно снизить цены и даже сократить объём производства цемента.

3.2 Общая характеристика ОАО «Искитимцемент»

ОАО «Искитимцемент» является единственным предприятием по производству цемента на территории Новосибирской области и входит в число ведущих предприятий цементной промышленности. Завод занимает одно из ведущих мест в России по объемам производства, выпуская около 2.9% всего отечественного цемента различных марок и обеспечивает более чем на 80% закрытие потребности в цементе предприятий стройиндустрии области.

Он снабжает своей продукцией большинство строительных организаций, заводов железобетонных изделий, дорожных комплексов и других потребителей цемента. Завод имеет благоприятное географическое положение с развитой инфраструктурой, наличием железнодорожного и водного транспорта, что создает возможность для бесперебойных поставок во все регионы Западной Сибири. Наличие собственного причала позволяет осуществлять поставки водным путем в районы Крайнего Севера предприятиям нефтегазодобывающей отрасли.

Многие инженерные и технологические задачи заводчанам приходилось решать впервые в отрасли. Впервые, например, под открытым небом были смонтированы вращающиеся печи. Заводу пришлось преодолеть не мало трудностей, чтобы запустить комплекс новых печей, сырьевых и цементных мельниц, эксплуатировать их, проводить ремонт в условиях сибирской зимы. Одновременно проводилась реконструкция и модернизация производства. прогнозирование рынок оценка модель

В январе 2001 года интерес к заводу проявила «Промышленно-коммерческая группа РАТМ», возглавляемая Эдуардом Тараном. В течение короткого времени она стала стратегическим акционером предприятия. На внеочередном собрании акционеров был избран новый Совет Директоров под председательством А.С. Францева, заместителя главы Администрации Новосибирской области.

Новое руководство искало и нашло пути вывода производства из кризиса, тем более что предприятие сохранило свой производственный потенциал. Завод имеет свои карьеры, уникальную транспортную развязку: может отгружать цемент авто, железнодорожным и водным транспортном, так как имеет свой порт.

Несмотря на ухудшение ситуации в отрасли, продолжается совместная работа Эмитента с ОАО «НИИЦемент» по разработке и внедрению мероприятий по улучшению финансово-хозяйственного состояния предприятия, по повышению производительности оборудования, дальнейшему снижению себестоимости продукции, обеспечению экологических показаний производства. В 2009 г. получены сертификаты на соответствие выпускаемой продукции международным стандартам качества.

Со времен основания и по настоящие время ОАО «Искитимцемент» является одним из крупнейших градо- и бюджетообразующих предприятий г. Искитима. Кроме того, предприятие является крупнейшим потребителем услуг ряда смежных предприятий г. Искитима, таких как, Горводоканал, Сибпромжелдортранс, Востокцемремонт, Взрывпром.

Предприятие представляет собой обособленное производство по выпуску цемента с 4-мя технологическими линиями. ОАО "Искитимцемент" выпускает цемент, соответствующий требованиям Российских и зарубежных стандартов:

Портландцемент бездобавочный марки 500 Его применяют для изготовления высокопрочных сборных обычных и предварительно напряженных железобетонных конструкций, а также для монолитных железобетонных сооружений. Эффективен при проведении аварийных ремонтных и восстановительных работ ввиду высокой начальной прочности бетона.

Портландцемент с добавками марки 400Имеет широкое общестроительное назначение. Рекомендуется для изготовления монолитных бетонных и железобетонных конструкций. Успешно используется для изготовления бетонных и строительных растворов, а также для штукатурных, кладочных и других ремонтно-строительных работ.

Шлакопортландцемент марки 400

Традиционно с пятидесятых годов ОАО "Искитимцемент" выпускает шлакопортландцемент марки 400 по ГОСТ 10178-85, а также для бетонных, железобетонных, подземных, наземных и подводных сооружений, подвергающихся действию пресных и минерализованных вод, используется для бетонных и используемый для производства сборных бетонных и железобетонных конструкций с применением термовлажностной обработки, строительных растворов.

Тампонажный портландцемент ОАО "Искитимцемент" выпускает специальные виды цемента: с освоением в Сибири нефтяных и газовых месторождений появилась необходимость в выпуске тампонажного цемента для низких и нормальных температур для нефтяных и газовых скважин Тюмени и Томска.

Дорожный портландцемент из клинкера нормированного состава. Для сооружения современных автострад, строительства аэродромов, портовых и складских территорий, городских улиц, где требуется длительный срок службы покрытий , которые должны обладать повышенным сопротивлением трению и действию высоких нагрузок и температур.

Портландцемент для производства асбестоцементных изделий Традиционной продукцией является портландцемент для производства асбестоцементных изделий .Этот цемент полностью потребляется соседним ОАО "Искитимский шиферный завод".

Все виды выпускаемых цементов обладают стабильными показателями качества, первой группой эффективности пропаривания, отсутствием ложного схватывания, характеризуются быстрым набором прочности в начальные сроки твердения, что обеспечивает значительное сокращение технологического цикла в строительстве, экономию энергоресурсов и цемента. Цемент нерадиоактивен, по содержанию радионуклидов относится к I классу и пригоден во все виды строительства.

Что касается работы с поставщиками, то можно сказать следующее: 70%-местные поставщики, 30%- другие регионы, включая страны ближнего зарубежья. Около половины поставщиков работают с предприятием через посредников.

В течение 2008, 2009 и 2010 года наблюдалось повышение цен, это обусловлено увеличением себестоимости, транспортными издержками, увеличением спроса на цемент и ростом объемов строительства, а также кризисом в стране.

Характерной особенностью продаж «Искитимцемента» является ее сезонный характер. Лето-сезон проведения основных строительных работ. Таким образом, учет фактора сезонности необходим для грамотного формирования ассортимента и точного прогнозирования продаж.

В настоящий момент руководство ОАО «Искитимцемент», не смотря на последствия финансового кризиса, рассматривает вариант расширения производства и введения новой технологической линии производства «сухим» способом, с целью снижения себестоимости продукции и увеличению объемов выпуска и продаж. Однако, руководство опасается, что может не быть соответствующего спроса со стороны потребителя.

Тем не менее, чтобы правильно спланировать и реализовать данное мероприятие необходимо получить помесячные количественные прогнозные оценки, которые отразят наличие сезонности, динамику и т.д., необходимые для последующего поэтапного планирования.

3.3 Получение прогнозных оценок объемов продаж ОАО «Искитимцемент»

Прогнозирование объемов продаж ОАО «Искитимцемент» будет проводиться в расчете на 2011 - 2012 год. Для более глубокого анализа будут использоваться различные методы, которые были описаны в теоретической части. Затем, на основе полученных результатов будет выбран наиболее адекватный метод для использования компанией в целях построения прогноза продаж цементной продукции.

3.3.1 Анализ динамики продаж

Для анализа у нас имеются данные об объемах продаж, полученные из финансовых отчетов ОАО «Искитимцемент» за период с января 2008 по декабрь 2011 г. в тыс. тонн и млн. руб. Проанализировав статистические данные, можно сделать выводы, что в 2011 г. продажи снизились на 14,07% относительно предыдущего года, и на 56,18% (1509,827 млн. руб.) относительно 2008 года (табл. 1).

Таблица 1

Объемы продаж

	2008	2009	2010	2011
Объем продаж (в млн руб.)	4203,48	3072,92	2693,65	2434,29
Ежегодный спад к 2008 году (в млн руб.)	-	1130,56	1509,827	1769,19
относительныйспад к 2008 году (%)	-	36,8%	56,05%	72,67%
относительный спад к предыдущему году	-	36,8%	14,07%	9,037%

Имея статистические данные, можно также выявить общую тенденцию развития продаж, построив динамический ряд (рис.5).

Динамический ряд подтверждает стабильный спад в объемах продажах ОАО «Искитимцемент» за исследуемый нами период.

Рис.5. Динамика продаж ОАО «Искитимцемент», млн. руб. (2008-2011 гг.)

В нашем случае имеет смысл рассматривать динамику объемов продаж по отдельным видам продукции, так как основную долю прибыли (около 80%) приносят сразу два основных высокомарочных вида цемента, марки ПЦ400 и ПЦ500. Все остальные марки были занесены в раздел «прочее», так как их доля в общем обьеме продаж и производства минимальна. Именно поэтому мы будем строить помесячный прогноз на 2011 год и 2012 год по двум основным видам продукции с помощью различных моделей прогнозирования.

Как уже упоминалось, необходимо также проанализировать полученный ряд на наличие сезонности с помощью построения помесячных общих продаж по каждому году с 2008 по 2011 гг.:

Рис.6. Сезонность продаж, млн. руб. (2008-2011 гг.)

Рис.7. Сезонность продаж цемента марок ПЦ400, ПЦ500 и «прочих» млн. руб. (2008-2011 гг.)

Из графиков видно, что по основным маркам цемента ПЦ400 и ПЦ500 наблюдается ярко выраженная сезонность, которая приходится на летние месяцы. Она досточно явная, потому что основную долю продаж составляет цемент, продукт, спрос на который зависит от объемов строительства, которое в свою очередь активно проводиться в летний период.

Анализируя данные в целом, можно сказать, что объемы продаж, имеют отчетливую тенденцию к спаду за указанный период и ярко выраженный сезонный характер, что дает основание использовать для получения прогнозов методом временных рядов. Чтобы построенный прогноз был наиболее точным, мы будем использовать несколько различных моделей и методов и далее выберем из них наиболее приемлемый.

Итак, требуется построить помесячный прогноз продаж в общем объёме, и по основным маркам цементана на 2011 и текущий 2012 года.

3.3.2 Тренд-сезонные модели (аддитивная и мультипликативная)

Для построения прогноза доходов от продаж были использованы аддитивная и две мультипликативных модели, по которым были рассчитаны прогнозные значения, результаты которых представлены на Рис. 8.

Аддитивная модель:

Yp(t) = Tср (r) + K1(t), t = 1 … N, r = 1 …R

K1(t)= Yфакт (t) - Yср(r), t = 1 … N, r = 1 …R

Мультипликативная модель №1:

Yp (t) = Tср (r) * К₂ (t), t = 1 … N, r = 1 …R

K₂(t) = Yфакт (t) / Yср(r), t = 1 … N, r = 1 …R

Мультипликативная модель №2:

Yp (t) = T(t) * S(t), t = 1 ... N

S(t)= Yср(t) / Yср, t = 1 … N,

где

Yp (t) - расчетное значение показателя

Yфакт(t) - фактическое значение показателя

Yср - среднемесячное значение фактического показателя за весь период

Yср (r)- среднемесячное значение фактического показателя для каждого года r

Yср(t) - среднее значение фактического показателя по конкретному месяцу за весь период

Т(t) - значение показателя, рассчитанное по тренду

Tср (r) - среднемесячное значение по тренду для каждого года r

К_i (t) - отклонение от среднего

S (t) - коэффициент сезонности

N - число месяцев в рассматриваемом периоде,

R - число лет в рассматриваемом периоде

Была посчитана ошибка прогноза (разница между текущим значением и прогнозом) и среднее абсолютное отклонение (MAD) - изменение всех ошибок прогноза для модели. Ошибка прогноза составила: для аддитивной модели 4,4 %, для мультипликативных - 12,5% и 9,3 % соответственно.

Рис. 8. Прогнозы на 2011 год по трендовым моделям с использованием коэффициентов сезонности, млн. руб.

Все рассмотренные модели, описывающие поведение временного ряда не очень точно описывают фактические данные. Наиболее близка к исходным данным аддитивная модель. В данном примере ошибка возникает в силу сложной сезонности продукции.

Расчет среднеквадратической ошибки показал, что наиболее точный результат одновременно и по априорному, и по апостериорному анализу дают аддитивная модель при полиноминальном тренде и мультипликативная модель с дифференцированными по годам коэффициентами сезонности, так как у них наименьшее значение MAD.

Учитывая влияние кризиса 2008г. на показатели объема продаж и на строительную отрасль в целом, был проведен прогноз по данным 2009-2010г. Результаты, представленные в таблице 2 и на рис.10-11, показывают лучшее приближение модели по проведенному априорному анализу.

Таблица 2

Расчет тренд-сезонной модели
№	Период	Объем	Тренд	Сезонный индекс	Модель
п/п	продаж	продаж	линейный	Частный	Средний	Прогноз	Абс.ош.	Отн.ош.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	янв.09	151.1846	252.5	60%	44%	110	-40.86	37%
2	фев.09	148.5231	251.5	59%	56%	141	-7.20	5%
3	мар.09	212.9128	250.4	85%	81%	202	-11.05	5%
4	апр.09	265.5271	249.3	106%	95%	237	-28.56	12%
5	май.09	320.0315	248.3	129%	120%	298	-21.87	7%
6	июн.09	368.8299	247.2	149%	144%	355	-14.00	4%
7	июл.09	393.9437	246.1	160%	157%	386	-8.12	2%
8	авг.09	376.3371	245.1	154%	154%	377	0.72	0%
9	сен.09	328.1238	244.0	134%	140%	342	14.19	4%
10	окт.09	279.1158	242.9	115%	115%	280	1.05	0%
11	ноя.09	114.6296	241.9	47%	54%	131	15.91	12%
12	дек.09	113.7576	240.8	47%	41%	98	-16.11	16%
13	янв.10	65.95702	239.7	28%	28%	66	0.00	0%
14	фев.10	127.3102	238.7	53%	53%	127	0.00	0%
15	мар.10	181.0771	237.6	76%	76%	181	0.00	0%
16	апр.10	197.7161	236.5	84%	84%	198	0.00	0%
17	май.10	262.0588	235.5	111%	111%	262	0.00	0%
18	июн.10	323.2109	234.4	138%	138%	323	0.00	0%
19	июл.10	358.0785	233.3	153%	153%	358	0.00	0%
20	авг.10	358.0785	232.3	154%	154%	358	0.00	0%
21	сен.10	337.8221	231.2	146%	146%	338	0.00	0%
22	окт.10	266.4088	230.2	116%	116%	266	0.00	0%
23	ноя.10	138.7181	229.1	61%	61%	139	0.00	0%
24	дек.10	77.21608	228.0	34%	34%	77	0.00	0%
25	янв.11		227.0		28%	62
26	фев.11		225.9		53%	120
27	мар.11		224.8		76%	171
28	апр.11		223.8		84%	187
29	май.11		222.7		111%	248
30	июн.11		221.6		138%	306
31	июл.11		220.6		153%	338
32	авг.11		219.5		154%	338
33	сен.11		218.4		146%	319
34	окт.11		217.4		116%	252
35	ноя.11		216.3		61%	131
36	дек.11		215.2		34%	73
Средняя ошибка аппроксимирующей модели продаж	-5	4.4%

Распределение остатков (ошибок) модели

№	Интервал ошибок	Частота ошибок
п/п	от	до	п/п	доля	нормаль
1	2	3	1	5	6
1	-45	-35	1	4%	1%
2	-35	-25	2	4%	4%
3	-25	-15	3	8%	15%
4	-15	-5	4	17%	29%
5	-5	5	5	58%	30%
6	5	15	6	4%	16%
7	15	25	7	4%	4%
ИТОГО	24	100%	99%

Рис. 9. Гистограмма остатков (ошибок) модели

Анализ продаж, и прогноз, построенный по данным 2009 - 2010гг. показал наилучший результат по критерию адекватности. Как видно из таблицы 2 средняя ошибка априорного ретроспективного прогноза составила 4,4%,. Маленькая величина ошибки позволяет сделать вывод о возможности использования ее для получения прогнозных оценок, что подтверждается и гистограммой остатков (см. рис. 9), показывающей, что ошибки модели распределены случайным образом, а основная их часть группируется в области нулевых значений.

А теперь получим прогнозные оценки по отдельным видам ассортимента компании. Построим помесячные оценки объемов продаж по отдельным привалирующим видам ассортимента на основе трендовых моделей с различным учетом сезонной компоненты.

Ниже на рис.10 и рис.11 приведен стандартный тренд-сезонный анализ продаж высокомарочного портландцемента ПЦ400 в натуральном и в денежном выражении, который был построен по данным двух лет (с 2009 по 2010) на 2011г. и показал, допустимый результат по критерию адекватности. Средняя ошибка ретроспективного прогноза составила в первом случае 4,6% (млн. руб) а во втором 2,9 %, (см. приложение 1) что вполне приемлемо для использования полученных прогнозных оценок для принятия управленческих решений, что подтверждается и гистограмой остатков (см. приложение 1)

Рис. 10. Прогнозы на 2011 год марки цемента ПЦ400 по трендовым моделям с использованием коэффициентов сезонности, млн. руб.

Рис. 11. Прогнозы на 2011 год марки цемента ПЦ400 по трендовым моделям с использованием коэффициентов сезонности, тыс. тонн.

Заметим, что при выборе ретроспективного горизонта были исключены данные 2008 и 2009 года, в прогнозах на 2011, 2012 годы, которые изменяли направление тренда и не соответствовали наметившемуся (как показал анализ рынка) и, хоть и незначительному, но все же улучшению ситуации на самом рынке и увеличению продаж предприятия. Это позволило в последующем использовать при прогнозе трендовые модели с учетом коэффициента сезонности. Были получены помесячные прогнозные оценки объемов продаж на 2011-2012г. с применением моделей трендового регулирования.

Аналогично мы строим прогноз продаж цемента марки ПЦ 500 на 2011 год, а также ПЦ400 и ПЦ500 на 2012 год. Аддитивная модель вновь показывает наиболее точный результат, что вполне приемлемо для использования полученных прогнозных оценок для принятия управленческих решений, что подтверждается и гистограммой остатков
(см. все результаты в Приложение 1).

Теперь, пользуясь фактическими данными 2011 года, мы можем апостериорно оценить помесячные оценки объемов продаж.

3.3.3 Оценка адекватности выбора модели прогнозирования

Прежде чем использовать какой-либо метод прогнозирования, необходимо оценить его соответствие поставленной задаче. Эмпирические исследования показали, что точность прогноза, выполненного простыми методами, практически так же хороша, как точность, полученная при использовании комплексной или статистически сложной методики. Может показаться, что чем сложнее методика, тем она эффективнее при создании модели временных рядов. К сожалению, выбранная модель временного ряда часто может изменяться со временем. Таким образом, при использовании модели, которая наилучшим образом представляет уже существующие данные, мы не получаем надежной гарантии большей точности будущих прогнозов. В результате можно сделать следующие выводы:

1. Статистически сложные или комплексные методы прогнозирования не приводят в обязательном порядке к получению более точных прогнозов, чем простые методы.

2. Различные показатели точности (MAD, MSE), используемые для оценки различных методов прогнозирования, дают аналогичные результаты.

3. Эффективность различных методов прогнозирования зависит от отдаленности прогноза во времени и типа (ежегодные, ежеквартальные, ежемесячные) анализируемых данных. Одни методы дают большую точность для короткого промежутка времени, в то время как другие больше подходят для составления длительных прогнозов. Некоторые методы хорошо работают с ежегодными данными, а другие более эффективны для ежеквартальных и ежемесячных прогнозов.

По завершении исследования необходимо проверить, насколько каждый метод надежен и применим. Кроме того, нужно оценить его стоимостную эффективность и точность в сравнении с конкурирующими методами, а также рассмотреть возможность его применения менеджерами. Как бы там ни было, результаты применения любого метода следует постоянно проверять, чтобы быть уверенным в том, что он дает адекватное решение поставленной задачи. Приведем результаты априорного и апостериорного анализов ошибок прогнозов для общего объёма продаж цемента по различным моделям:

Таблица 3

Ошибки прогнозов на 2011 г.

Ошибки прогноза	Аддитивнаямодель	Мультипликативнаямодель (1)	Мультипликативнаямодель (2)
Априорно	MAD	12	35	26
	%	4,4%	12,5%	9,3%
Апостериорно (01-12.2011)	MAD	22	12	17
	%	10,8%	6,2%	8,3%

На первом этапе подготовки работы был получен прогноз на 2011 г. Учитывая, что работа была продолжена и в 2012г., имелась возможность оценить апостериорно построенный прогноз на 2011 год, т.е. сравнить полученные прогнозные оценки с фактическими данными. Как видно из таблицы 3, по результатам априорного анализа наименьшую ошибку имеют прогнозы, построенные на основе аддитивной модели. По результатам апостериорного анализа видно, что аддитивная модель также дает наиболее адекватные результаты и ошибка прогноза в данном случае колеблется в пределах 6-11 %.

В связи с этим можно сделать вывод о необходимости применения аддитивной модели для прогнозирования объемов продаж ОАО «Искитимцемент». Результаты могут быть использованы специалистами компании при построении прогнозов на изучаемые периоды. Однако необходимо осуществлять постоянный мониторинг оценок для учета изменяющихся внешних условий. Механизмом, позволяющем следить за недопустимыми отклонениями прогнозных значений от наступающих текущих фактических может быть, как отмечалось в пункте 2.5. трекинговый сигнал. В случае регулярного отклонения значений сигнала более чем допустимые интервалы, необходимо пересчитать прогнозные оценки с учетом новых изменений внешней среды и внутренних возможностей предприятия. Пример расчета и график трекинга для прогнозных оценок цемента
марки ПЦ 500 на 2011 год в натуральном выражении (тыс. тонн), приведен ниже на рис.12. Хотя сигнал и имеет значения выше и ниже допустимых пределов, они единичны и в целом модель позволяет получить адекватные оценки с допустимыми отклонениями.

Месяц	Прогноз	Текущие значения	Ошибка	Сумма ошибок RSFE	Абсолютная ошибка	Сумма абсолют. ошибок	MAD	Трекинговый сигнал
1	70	71,38011	1	1	1	1	1,1	1,0
2	114	128,7066	15	16	15	16	8,0	2,0
3	162	174,1084	12	28	12	28	9,4	3,0
4	177	180,3245	4	32	4	32	7,9	4,0
5	234	266,5949	32	64	32	64	12,8	5,0
6	289	265,029	-24	39	24	87	17,4	2,2
7	320	323,9576	4	28	4	76	15,2	1,8
8	320	303,2719	-17	-1	17	80	16,1	-0,1
9	302	288,2719	-14	-19	14	91	18,1	-1,0
10	238	225,9799	-12	-63	12	71	14,1	-4,5
11	124	123,2621	-1	-40	1	47	9,5	-4,2
12	69	83,40704	14	-29	14	58	11,6	-2,5

Рис.12. Трекинговый сигнал для прогнозных оценок цемента марки ПЦ 500 на 2011 год в натуральном выражении

Был проведен сравнительный анализ полученных прогнозных оценок и плановых показателей ОАО «Искитимцемент» на 2011 г. в натуральном и денежном выражении с фактическими данными. На основание данного анализа можно сделать выводы о точности прогнозирования объемов продаж на самом предприятие и адекватности полученных в ходе работы прогнозных оценок на основе использованных моделей временных рядов. С его помошью можно, выявить на сколько плановые показатели завода отличаютс от полученных прогнозных оценок, и на сколько все показатели близки к фактическим данным. Результаты исследования приведены в таблицах 4 и 5.

Таблица 4

Факт 2011 г млн.руб	план ИСКЦ	прогноз без 2008	прогноз с 2008	Ошибка ИСКЦ	Ошибка без 2008	Ошибка с 2008
71,4	64,0	62,4	70	7,4	8,9	1,1
128,7	111,4	120,5	114	17,3	8,2	14,9
174,1	158,2	171,3	162	15,9	2,8	12,2
180,3	173,7	187,0	177	6,6	-6,7	3,5
266,6	253,4	247,8	234	13,2	18,8	32,3
265,0	232,6	305,6	289	32,4	-40,6	-24,0
324,0	301,0	338,5	320	23,0	-14,5	3,8
303,3	289,0	338,4	320	14,3	-35,1	-16,9
288,3	257,0	319,1	302	31,3	-30,9	-13,8
226,0	228,0	251,6	238	-2,0	-25,6	-12,2
123,3	149,0	131,0	124	-25,7	-7,7	-0,8
83,4	98,0	72,9	69	-14,6	10,5	14,4
2434,294	2315,33	2546,2	2419,8	17,0	17,5	12,5
	118,9641	-111,9	14,5	8,8%	8,3%	6,2%
				20,3%	21,0%	6,2%

Таблица 5

Ошибки прогноза, тыс.тонн (01-12.2011)		Ошибка ИСКЦ	Ошибка без 2008	Ошибка с 2008
Отклонение от прогнозов (априорно)	MAD	17,0	17,5	12,5
	%	8,8%	8,3%	6,2%
Отклонение от фактических данных (апостериорно)	%	20,32%

Страница:

•  1 
•  2 
•  3 

дипломная работа "Прогнозирование продаж на примере ОАО "Искитимцемент"" скачать

Подобные документы

• Прогнозирование сбыта как основная часть плана продаж

  Рыночный спрос: экономическая сущность. Понятие и назначение прогнозирования. Характеристика видов прогнозов и используемых методов. Расчет производственной мощности, численности рабочих, себестоимости единицы продукции, цены и анализ безубыточности.
  
  курсовая работа [194,8 K], добавлен 08.12.2010
  

• Система национальных прогнозов и их содержание

  Сущность и структура системы социально-экономического прогнозирования, виды прогнозов и возможности их применения для предприятия. Мероприятия по планированию деятельности предприятия, их уровни и назначение. Экспертные методы, пути прогнозирования.
  
  реферат [26,5 K], добавлен 27.06.2010
  

• Прогнозирование в менеджменте

  Понятие и сущность прогнозирования, основные формы и методы реализации данного процесса в современных организациях. Выбор прогнозирования производства конкурентоспособной продукции. Исследование и оценка эффективности прогнозов и пути ее повышения.
  
  курсовая работа [70,0 K], добавлен 25.08.2013
  

• Теоретические основы прогнозирования спроса на товары

  Сущность экономического прогнозирования, характеристика основных форм предвидения. Предвидение внутренних и внешних условий деятельности. Виды прогнозов и технология прогнозирования. Методы прогнозирования: экспертные, статистические, комбинированные.
  
  курсовая работа [479,1 K], добавлен 22.12.2009
  

• Основные методы прогнозирования

  Сущность основных понятий в области прогнозирования. Признаки классификации, виды прогнозов и их характеристика. Экстраполятивный и альтернативный подходы. Статистический и экспертный методы, их разновидности. Содержание и этапы разработки плана сбыта.
  
  реферат [463,4 K], добавлен 25.01.2010
  

• Прогнозирование как система приема в разработке управленческих решений

  Теоретические основы прогнозирования и его основные методы, этапы и типы прогнозов. Методы прогнозирования деловой среды. Анализ практического использования метода "дерева" решений в принятии управленческих решений на примере компании "Чита-Спецстрой".
  
  курсовая работа [318,7 K], добавлен 05.05.2011
  

• Этапы планирования экономического развития

  Изучение типологии прогнозов – научно-обоснованного суждения о возможных состояниях объекта в будущем, об альтернативных путях и сроках его осуществления. Особенности прогнозирования экономического развития на основе межотраслевых балансовых моделей.
  
  контрольная работа [31,9 K], добавлен 22.06.2010
  

• Генезис и типы организационно-управленческих структур. Научно-техническое прогнозирование

  Понятие и типология научно-технических прогнозов. Методы и этапы прогнозирования в социальной сфере. Иерархические и адаптивные организационные структуры управления, их построение. Характеристика линейной, матричной, дивизиональной типов структур.
  
  реферат [27,4 K], добавлен 11.10.2013
  

• Методологические основы прогнозирования

  Фактографические методы прогнозирования. Виды опросов: о намерениях фирм-покупателей инвестиционных товаров и планах будущих вложений со стороны производителей. Практическое использование методов экспертных оценок. Способ построения прогнозного сценария.
  
  курсовая работа [145,0 K], добавлен 28.01.2014
  

• Теоретические основы финансового менеджмента

  Характеристика предикативных моделей, используемых в финансовом менеджменте для прогнозирования доходов предприятия и его будущего финансового состояния. Особенности расчета точки критического объема продаж. Построение прогностических финансовых отчетов.
  
  контрольная работа [219,3 K], добавлен 19.07.2010
  

• Прогнозирование и планирование в системе управления

  Общее понятие, цеди, задачи прогнозирования и планирования. Методы и информационные технологии, используемые при разработке прогнозов и планов. Роль и значение бизнес-плана. Особенности процесса планирование в странах с развитой рыночной экономикой.
  
  презентация [364,0 K], добавлен 04.12.2014
  

• Прогнозирование объемов продаж

  Цели и задачи прогнозирования объемов сбыта, его роль в составлении финансового плана и бюджета компании. Данные, используемые для прогнозирования, выбор периода агрегации данных. Исследование различных методов прогнозирования и их экономический смысл.
  
  реферат [23,3 K], добавлен 18.12.2010
  

• Стратегическое и текущее планирование деятельности турпредприятия

  Содержание и виды планирования деятельности турпредприятия. Понятие экономического прогнозирования. Сроки выполнения планов. Способы и методы составления прогнозов. Классификация балансов и стратегий. Составляющие операционного (текущего) планирования.
  
  презентация [33,6 K], добавлен 19.09.2013
  

• Прогнозирование вероятных объемов продаж

  Методы и особенности построения графика изменения объема продаж во времени. Применение метода трехчленной скользящей средней. Построение системы нормальных уравнений. Расчет константы прогнозирующей функции. Определение наиболее вероятных объемов продаж.
  
  контрольная работа [770,3 K], добавлен 21.08.2010
  

• Инновационный менеджмент

  Прогнозирование в инновационной деятельности, классификация прогнозов по времени и масштабу действия. Прогнозирование обеспечения инноваций, их социальных и экологических последствий. Определение и оценка инновационного потенциала проекта, его параметров.
  
  курсовая работа [31,6 K], добавлен 24.07.2009
  

• Разработка мероприятий по снижению рисков в туристском бизнесе (на примере ЗАО "Союз Турист")

  Сущность и виды рисков, способы их оценки и методология управления ими в туристском бизнесе. Анализ внешних и внутренних факторов риска предприятия, его снижение с помощью рейтинговых прогнозов. Экономические расчеты эффективности туристской деятельности.
  
  дипломная работа [1,2 M], добавлен 23.11.2012
  

• Прогнозирование и предвидение кризисов на микроуровне

  Функции государства в антикризисном управлении. Причины и предпосылки банкротства, методика его диагностики. Разработка планов-прогнозов. Использования экономико-математических методов в планировании. Расчет и анализ латентного кризиса предприятия.
  
  контрольная работа [63,2 K], добавлен 29.05.2015
  

• Сетевое планирование и управление в менеджменте

  Сущность сетевого планирования и управления в менеджменте, его основные этапы и принципы. Элементы и правила построения сетевой модели и их характеристики. Понятие оптимизации, ее критерии. Специфика подготовки задач к решению и оптимизационные расчеты.
  
  курсовая работа [158,5 K], добавлен 28.01.2012
  

• 1960-е: новая школа менеджмента

  Значение количественной школы управления. Основные этапы построения модели и исходные положения системного подхода. Характеристики методов и средств кибернетического менеджмента. Применение математических и логических моделей в управлении организацией.
  
  презентация [721,0 K], добавлен 16.07.2015
  

• Моделирование управленческих решений

  Виды моделей. Модели принятия решений. Причины, по которым может быть снижена эффективность моделей. Виды управленческих решений. Управление запасами. Модель линейного программирования. Экономический анализ. Этапы построения моделей.
  
  реферат [30,0 K], добавлен 28.03.2007
  

Другие документы, подобные "Прогнозирование продаж на примере ОАО "Искитимцемент""

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам