Бизнес-план модернизации производства машиностроительного предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru

Резюме

бизнес план модернизация себестоимость

О компании.

Волгоградский ремонтный завод бурового оборудования располагается в г. Волгоград по адресу планируется создать на территории г. Волгограда. Адрес местоположения предприятия: 400127, Волгоград, ул. Гаражная, 15.

Основным видом деятельности производственного объединения является производство запасных частей к буровым и тампонажным (цементировочным) насосам.

Предприятие зарегистрировано как общество с ограниченной ответственностью. Единственным собственником предприятия является гражданин РФ Молчанов Вячеслав Федорович, 1946 года рождения.

Продукция.

Предприятие специализируется на производстве сервисных запчастей для бурового оборудования. В ассортимент продукции входят следующие позиции:

1. Цилиндровые втулки.

2. Клапаны.

3. Штока и полуштока.

4. Поршни.

5. Резинотехнические уплотнения (РТИ).

Благодаря модернизации производства предприятие добавляет в ассортимент еще одну позицию - цилиндровые втулки. Планируется выпускать практически полный перечень сервисных запчастей, которые используются на газовых и нефтяных буровых установок.

Потребность в инвестициях.

Для проведения мероприятий по модернизации производственных мощностей необходимо привлечь инвестиции в размере 850 000 000 рублей (либо эквивалент в USD, EUR). Все средства планируется направить на строительство литейного цеха, установку четырёх модульных газопоршневых электростанций мощностью 4000 кВт/ч, развитие инфраструктуры, приобретение технологического оборудования. Информация об инвестиционных затратах представлена в разделах «Производство» и «Финансы».

Целевой рынок

Потенциальные клиенты предприятия - это крупные нефте- и газодобывающие компании, а также независимые буровые компании России, стран СНГ и дальнего зарубежья. Свою деятельность ПО ВРЗБО планирует осуществлять как на территории Российской Федерации, так и на за ее границами. На сегодняшний день мы уже работаем с рядом крупных предприятий ближнего и дальнего зарубежья. После проведения модернизации ПО ВРЗБО будет также производить изделия для предприятий специализирующихся на производстве продукции военного назначения и для РЖД, а также для других предприятий, нуждающихся в точном литье.

Конкуренция.

Особенностью нашего предприятия является гибкость в отношении цен и жесткость в контроле качества. Основные конкуренты предприятия это крупные многопрофильные заводы с мощными и громоздким парком оборудования и высокими текущими расходами. После масштабной и оперативной модернизации, когда себестоимость нашей продукции снизится в среднем до 400%, конкурентам будет экономически невозможно продолжать свое производство, т.к. нами будут снижены отпускные цены на 30%. Одновременно в буровых компаниях будут проводиться промышленные испытания для подтверждения эксплуатационных показателей в разных климатических зонах и режимах бурения.

Стратегия маркетинга и сбыта.

Наш бизнес относится к категории b2b бизнеса и, в отличие от потребительского рынка, для клиента важны рациональность и обдуманность в принятии решения о покупке. Мы же, в свою очередь, строим свою маркетинговую политику на базе гибких цен и высокого качества, делая упор на личный контакт с клиентом.

Производство.

Для полноценной реализации поставленных в бизнес-плане задач, мы планируем произвести полную модернизацию производства. Собственно говоря, именно в этом и заключается суть данного проекта. Модернизация даст возможность применить самые современные технологии, тем самым снижая себестоимость продукции до 400%, уменьшая отпускные цены в условиях жёсткой конкуренции и увеличивая возможность выпуска продукции до уровня 80% от минимальной годовой рыночной потребности (в РФ).

Описание компании

Базовая информация о компании.

Волгоградский ремонтный завод бурового оборудования действующее предприятие, в состав которого входят:

· ООО «Волгоградский ремонтный завод бурового оборудования»

· ООО «Производственное объединение "Волгоградский ремонтный завод бурового оборудования»

· ООО «Торговый дом «Волгоградский ремонтный завод бурового оборудования»

Основным видом деятельности производственного объединения является производство запасных частей к буровым и тампонажным (цементировочным) насосам.

Административные и производственные площади предприятия расположены по адресу 400127, Волгоград, ул. Гаражная, 15.

Предприятие зарегистрировано как общество с ограниченной ответственностью. Единственным собственником предприятия является гражданин РФ Молчанов Вячеслав Федорович, 1946 года рождения.

Производственное объединение «ВРЗБО» было основано в 09 февраля 1993 года. Первым названием предприятия было «Нива ЛТД». В дальнейшем предприятие несколько раз меняло свое названии вследствие различных причин:

· Переход в оффшорную зону Калмыкии;

· Обратный переход в Волгоград, в связи с увеличением объемов производства и действия налогового законодательства по учету в местонахождении предприятия.

· Переименование компании в связи с 2-х годичной задержкой ИМНС в возмещении НДС на экспортные поставки.

На данном этапе своего развития компания занимает устойчивые позиции на рынке. Для дальнейшего своего развития предприятию необходимо привлечение инвестиций для совершенствования производства. Модернизация позволит компании применить новейшие технологии, которые позволяют снизить затраты на производство заготовок - полуфабрикатов в среднем до 400%, позволят вывести из технологического процесса дорогостоящие энергозатратные операции. Кроме того, мы не будем так сильно зависеть от цены на наше основное сырье - металл, т.к. сами будем производить заготовки-полуфабрикаты на собственном литейном участке. Все это позволит удешевить себестоимость продукции до 400%, следовательно, даст возможность снизить отпускные цены на 30%, учитывая обслуживание кредитного ресурса.

Продукция компании.

Ниже приводится перечень основных видов продукции:

Цилиндровые втулки.

Клапаны.

Штока и полуштока.

Поршни.

Резинотехнические уплотнения (РТИ).

Благодаря модернизации производства предприятие добавляет в ассортимент еще одну позицию - цилиндровые втулки. Планируется выпускать практически полный перечень сервисных запчастей, которые используются на газовых и нефтяных буровых установок.

Производство сервисных запчастей к буровым установкам напрямую зависит от развития нефтегазовой отрасли в широком смысле. Критериями роста рынка является увеличение количества буровых установок на целевых территориальных рынках, а также выход на новые рынки. Производимая предприятием продукция является своего рода расходными материалами для буровых установок. В этом смысле существует своего рода постоянство в спросе на нашу продукцию.

Целевой рынок

Прежде чем приступить к описанию целевого рынка, важно отметить его положение в отрасли. Основным определяющим рынком для нас, конечно же, является рынок добычи нефти и газа, который формирует целую промышленную отрасль. Графически это можно представить следующим образом:

Рисунок 1. Система взаимозависимых рынков нефтегазовой отрасли.

Как видно из рисунка, мы находимся в непосредственной зависимости от рынка бурового оборудования. Учитывая тот факт, что базовым для нас является российский рынок и рынки стран бывшего СССР, то описание мы делаем по ним.

На отечественном рынке производителей бурового оборудования исторически сложились несколько крупных производителей, поставляющие буровые установки компаниям добытчикам (в том числе ООО ВЗБТ, «Геомаш», ЗАО НПЦ «СБТ», ЗАО «МОЗБТ», «Уралмаш»). Но бурное развитие стран ближнего зарубежья, а также выход на рынки бурового оборудования производителей из стран дальнего зарубежья приносит свои плоды. Таким образом, сегодня бурное развитие получили буровые установки китайского производства, США и пр. Для нашей компании нет принципиального значения где произведена буровая установка. Ориентируясь на российский рынок важно понимать, что придется работать с оборудованием различных производителей. Мы готовы производить сервисные детали для оборудования любого производства.

Потребителями продукции предприятия являются буровые компании, которые обслуживают компании-добытчики нефти и газа, использующие буровое оборудование отечественного и иностранного производства.

При оценке ёмкостных данных по рынку важно отметить, что любой рынок, находящийся в системе отрасли нефти и газа, достаточно закрыт в отношении доступа к информации. Основным источником информации для анализа в нашем случае являются наши действующие клиенты и эксперты рынка. Для оценки ёмкости рынка нами были определены пять товарных позиций. Оценка производилась по средним ценам, поэтому данные оценки достаточно относительны и могут расходиться с реальными в определенной степени. Результаты оценки приведены в таблице 1 ниже.

Таблица 1. Годовая потребность в продукции предприятия в текущих ценах.

№	Наименование продукции	Средняя стоимость по ассортименту, руб.	Потребность в год, шт.	Потребность в год, руб.
1	Цилиндровые втулки	10 000	60 000	600 000 000
2	Клапаны	3 540	60 000	212 400 000
3	Штока и полуштока	3 830	70 000	268 100 000
4	Поршни	1 850	70 000	129 500 000
5	Резинотехнические изделия (РТИ)	240	1 680 000	432 000 000
Итого потребность по всем позициям	1 642 000 000

*при средней стоимости одного изделия в 240 руб.

Таким образом, примерная ёмкость рынка сервисных запчастей бурового оборудования составляет 1 642 000 000 руб. в год.

Маркетинговый план

Маркетинговая идея.

Прежде чем формулировать идею маркетинга, важно отметить принципиальную разницу между рынками B2B (к которому относится ВРЗБО) и B2C. В отличие от рынка B2С (business-to-customers, «бизнес для потребителя»), где в принятии решения о покупке значительную роль играют личные эмоции конкретного человека, на рынке B2B выбор покупателя в основном базируется на рациональных соображениях. Продукция, производимая предприятием, относится к категории сервисных запчастей, т.е. для нее характерна относительно быстрая изнашиваемость. Но при этом очень важным критерием является качество изготовления, т.к. при порче, такие изделия могут нанести вред более дорогостоящим элементам буровых установок. Таким образом, основой маркетинговой идеи предприятия является изготовление высококачественной продукции с низкой себестоимостью. Никакие рекламные уловки в нашем случае не помогут, если изделия изначально низкого качества.

Помимо обозначенных выше, существует также ряд общепринятых критериев при выборе поставщика сервисного оборудования. Определение степени соответствия критериям поможет сформулировать конечную идею маркетинга продукции предприятия. Ниже мы приводим таблицу с соответствием, данным критериям (наряду с цена/качество) нашего предприятия.

Таблица 2. Критерии выбора поставщика.

№	Критерий	Позиция ПО ВРЗБО
1	Общая репутация поставщика	Предприятие работает на рынке поставок сервисных запчастей более 17-ти лет. На сегодняшний день в числе клиентов предприятия находятся такие предприятия как «Роснефть», «Уралмаш», «Газпром», «ЛУКОЙЛ».
2	Условия оплаты	Мы - компания с гибкой политикой работы и всегда стараемся идти на встречу клиентам. В этом ключе, кроме стандартных условий оплаты продукции, мы всегда рассматриваем возможность выработать специфические условия не только для клиента, но и в случае конкретной сделки.
3	Адаптируемость решения к потребностям заказчика	Рынок бурового оборудования представлен производителям из различных стран. Соответственно, стандартные сервисные запчасти в каждом случае уникальны. Для своих клиентов мы готовы производить запчасти для оборудования любого мирового производителя. Особенно актуальным это наше преимущество становится после процесса модернизации производства.
4	Удобство заказа	Для удобства наших клиентов мы выработали несколько вариантов заказа продукции. Действует интернет-сайт компании, который проиндексирован ведущими поисковыми системами, благодаря чему нас несложно найти в интернете. Кроме того, мы постоянно публикуем информацию о предприятии в отраслевых предприятиях и справочниках. Для обработки заказа работает специализированный персонал. Для нас важен каждый звонок.
5	Надежность продукции	Качество это, пожалуй, ключевой критерий нашей работы. Со многими нашими заказчиками мы так долго работаем именно по этой причине. Мы стараемся контролировать качество нашей продукции и поддерживать его высокий уровень на каждом этапе производства.
6	Цена	Благодаря грамотному подходу к организации производства мы уже имеем себестоимость ниже, чем у конкурентов, что позволяет нам быть гибкими в отношении цены. А после модернизации производства мы планируем снижение себестоимости на 200%. Более подробно процесс описан в главе «Производство».
7	Соблюдение сроков поставки	Мы работаем по принципу самовывоза. Учитывая тот факт, что затраты на транспортировку, в конечном итоге, все равно ложатся на заказчика, мы оставили вывоз на его усмотрение. Благодаря этому клиент сам планирует свои поставки, а мы в свою очередь вовремя изготавливаем продукцию.

Таким образом, основу маркетинговой политики - нашу маркетинговую идею можно сформулировать следующим образом:

«наша основная задача производить высококачественную продукцию при низкой стоимости, максимально соответствующую требованиям заказчиков».

Важно отметить, что сама отрасль задает нам высокие стандарты, ведь добыча нефти и газа - это стратегические направления экономики страны.

Маркетинговые средства.

В перечень основных маркетинговых средств, которыми мы пользуемся и планируем пользоваться в дальнейшем, входят:

1. Действующий интернет сайт компании.

С помощью интернет сайта потенциальные заказчики могут ознакомиться как с самой компанией (собственники, структура компании, история развития и пр.), так и с нашей продукцией. На интернет-сайте размещены все актуальные контактные данные и действует форма обратной связи, благодаря которой потенциальный заказчик может оставить информацию о себе.

2. Публикация статей и рекламной информации в отраслевых изданиях.

Мы неоднократно использовали такой инструмент продвижения бизнеса, как отраслевые издания. Это помогает сформировать о нас положительное представление заказчиками. Кроме того, часто такие публикации приводят к нам крупных заказчиков. На сегодняшний день мы активно публикуемся в следующих отраслевых изданиях:

- «Бурение и нефть»;

- «Нефть и газ Казахстана»;

- «Нефтегаз, геологоразведка, оборудование»;

- и прочие.

3. Участие в выставках и специализированных мероприятиях, в том числе и международных.

Средний ежемесячный бюджет рекламы варьируется от 60 000 до 100 000 руб. в зависимости от использования тех или иных методов продвижения.

Команда продаж.

Работа на предприятии построена специфически. Трудно выделить как таковую команду продаж. Это, в первую очередь, связано со спецификой бизнеса. Дело в том, что контракты на поставку даже сервисных запчастей в нашей отрасли заключаются на уровне менеджеров среднего и высшего звена. А учитывая тот факт, что на фоне основных игроков мы больше относимся к категории «мини-завода», управлением процессом переговоров и заключением контрактов занимается руководитель предприятия. Весь коллектив завода, как одна слаженная команда обеспечивает своевременное и качественное исполнения заказа. Благодаря такому построению бизнес процессов, мы очень быстро и гибко реагируем как на потребности клиента в ценовой политике, так и на изменения в окружающей рыночной среде.

Производство

Традиционный производственный процесс машиностроительного завода начинается с закупки необходимых материалов и сырья, которые изначально закладываются в базу ценообразования.

Каждый участник цепочки «от заготовителя - до производителя», исполняя основную или вспомогательную функцию, добавляет в стоимость материала собственные прямые, косвенные, накладные расходы + добавленную стоимость (коммерческую наценку).

Например, группа металлов: добыча руды или закупка металлолома + выплавка стали + железнодорожная транспортировка с погрузо-разгрузочными работами + услуги трейдеров + транспортировка на завод потребитель. При хорошем торге, закупить конструкционную сталь марки СТ-45 можно по цене 30 тыс.руб. за 1 т., то есть 30 руб. за 1 кг. Так как выплавка стали требует много энергоресурсов, значит мировые цены на металлопрокат будут расти и впредь, они диктуются законами рынка.

Поэтому нами ставится задача избавиться от «удушающей» цены на металлопрокат, как базового элемента удорожания.

Единственный способ достичь поставленной цели - это установить на производственной площадке собственный сталеплавильный комплекс с заданной мощностью выплавки стали, рассчитанной на технические возможности предприятия «перелопатить» энное количество стали на высококачественные детали для машин и механизмов. Для снижения стоимости электроэнергии установим газопоршневые генераторы. Они удешевляют цену за 1 кВт/ч с 4 руб. 80 коп. до 1 руб. 53 коп., то есть в 3 раза, попутно вырабатывая бесплатное тепло и холод, что требуется для нужд производства. При отдельной схеме отопления и охлаждения производственных помещений это очень затратные суммы, иногда непосильные для предприятий.

В результате, закупив металлолом по 8-10 руб. за 1 кг. и ингредиенты, используя дешевую электроэнергию, мы снизим стоимость металла в два раза, то есть вместо 30 руб. за 1 кг. получим по 15 руб. + тепло и холод бесплатно.

Следующий этап снижения себестоимости - технологический. Для повышения эффективности производственного процесса используются технологичные заготовки, которые традиционно изготавливаются методом ковки или литья по устаревшим дорогостоящим технологиям. Технологичные заготовки повышают производительность труда, увеличивают объемы производства, снижают физическую нагрузку на станочный парк и повышают его долговечность, снижают затраты на инструмент, но это трудозатратная и энергозатратная операция, которая увеличивает себестоимость заготовки в 2 раза, то есть 30 руб. х 2 = 60 руб.за 1 кг. заготовки.

После проведения модернизации и реконструкции, мы исключаем из техпроцесса получение заготовок методом ковки и литья по устаревшим технологиям, т.к. получение высокотехнологичных заготовок будет совмещено с розливом выплавленной стали методом точного и центробежного литья в газифицированные модели и центробежные машины, дающим высокую геометрическую точность с минимальными припусками. Стоимость 1 кг. заготовки останется равной стоимости 1 кг. стали, то есть 15 руб. за 1 кг. Затраты на производство газифицированных моделей учитываются в сумме 15 руб. за 1 кг. заготовки.

Результат очевиден: 15 руб. меньше 60 руб. на 400 %, то есть базовые источники удорожания исключены из процесса с одновременным получением более технологичных и безотходных заготовок.

Для механической обработки применяем токарно-обрабатывающие центры 6-го поколения, которые гарантируют высший класс чистоты поверхности, сверхвысокую точность, снижение трудозатрат на единицу продукции в 4 - 5 раз, исключают влияние «человеческого фактора» и дефицит высококвалифицированных рабочих специальностей, многократно увеличивают объемы высококонкурентной товарной массы.

В результате, вместо многочисленных прямых, косвенных и накладных расходов + дополнительных стоимостей (коммерческих наценок) мы получим одну затратную часть, которая сформирована на одном предприятии, под одним контролем, где каждый производственный цикл построен на максимальном снижении затратной части. Комплекс технических и технологических мероприятий модернизации и реконструкции предприятия дает возможность снизить себестоимость выпускаемых изделий от 212 до 400%, что позволяет снизить отпускные цены на 30 - 40 % и создает значительные экономические преференции для потребителей продукции ООО «ПО «ВРЗБО».

Описание процесса производства до и после модернизации

Предприятию необходимы инвестиционные вложения для модернизации средств производства и перехода на новую технологию производства заготовок-полуфабрикатов. В рамках модернизации планируется обновить большинство производственных мощностей, практически весь парк оборудования. Как мы упоминали выше, на данном этапе предприятие очень сильно зависит от дорогостоящей устаревшей технологии, которая осуществляется на базе ОАО ТК ВГТЗ (Волгоградский тракторный завод). Для предприятия это дополнительные затраты в связи с устаревшей технологией производства, что ведёт к удорожанию и отсутствию возможности участвовать в конкурентной борьбе за рынки сбыта.

В современном мире существуют новые технологии и оборудование, которые позволяют осуществлять весь процесс производства на базе ПО ВРЗБО, не прибегая к аутсорсингу. Самым главным достижением модернизации станет снижение себестоимости продукции на 200%, снижение отпускной цены на 30% и многократное увеличение объёмов производства. В России это будет единственное предприятие, где масштабно и комплексно могут быть проведены мероприятия по предлагаемой модернизации. После модернизации мы можем снизить отпускные цены 30%, имея при этом прибыль не менее 60%. Таким образом, в течение 4-5 лет мы можем достичь покрытия годовой потребности в сервисных запчастях собственной продукцией примерно на 80%.

Это, в свою очередь, максимально упрощает бизнес-процессы на предприятии, благодаря чему мы сможем оперативно реагировать на рыночные изменения.

Ниже на рисунках 1 и 2 приведены схемы производственных процессов до модернизации производства и после нее. Также мы приводим сравнительный анализ формирования себестоимости на примере одной ассортиментной позиции с учетом усовершенствования производства и без нее.

Рисунок 2. Основные этапы производства до модернизации. Для большей наглядности мы приводим пример формирования себестоимости на каждом этапе при производстве клапанов.

Этап 1. Закупка сырья.

В качестве такового мы используем товарный металл, в частности конструкционную сталь марки СТ-45. Учитывая тот факт, что изготовление заготовок осуществляется в сторонней организации, нам приходится использовать устаревшие технологии, т.к. именно они пока используются при производстве металлических заготовок. В конечном итоге это приводит к заведомо высокой себестоимости, иногда более чем в 2 раза. Забегая вперед, отметим, что когда производство заготовок литьевым способом будет осуществляться на базе ВРЗБО, в качестве сырья мы сможем использовать обычный лом металлов (шихта) по цене 10 руб. за 1 кг, что снизит себестоимость заготовок-полуфабрикатов на 250%.

Например: старым способом, для производства одной заготовки клапана необходимо закупить 30 кг металла по стоимости 30 рублей. Таким образом, стоимость сырья на изготовление одной заготовки клапана составляет 900 руб.

Этап 2. Отправка сырья в ОАО ВГТЗ на штамповку.

Клапан состоит из следующих элементов:

· седло;

· тарель,

· крышка

В итоге мы получаем заготовки всех элементов клапана для дальнейшей обработки. Передача данного этапа производства на сторону обходится нам не менее 900 руб. в расчете на единицу продукции. Сюда включены затраты на транспортировку, стоимость работ по изготовлению заготовок, налоговая нагрузка и маржа ОАО ВГТЗ. Уже на втором этапе себестоимость продукции составила 1800 руб.

Этап 3. Обработка заготовок до готовой продукции.

На третьем этапе мы получаем заготовки, которые подлежат конечной обработке до готовой продукции. На этом этапе проводятся следующие виды работ:

· механическая обработка;

· термообработка;

· чистка;

· уплотнение клапана.

В ходе подобной обработки мы получаем готовую продукцию. В перечень основных затрат на данном этапе входят:

Таблица 3. Затраты на обработку заготовок.

№	Статьи затрат	Сумма затрат на ед. прод., руб.
1	Оплата труда персонала	250
2	Расход электроэнергии	150
3	Стоимость уплотнения готового клапана	180
Итого затрат по этапу	580

Важно отметить, что при такой схеме производства, при весе сырья на входе в 30кг на выходе мы получаем готовое изделие в 14 кг. Т.е. в ходе обработки сырья мы теряем 16 кг металла, или 480 руб. Причем все отходы мы сдаем за бесценок как металлолом.

Таким образом, общая себестоимость готового клапана при старой схеме производства составит - 2 380 р.

Рисунок 3. Основные этапы производственного процесса после модернизации

В данном случае мы также используем пример с производством клапана.

Этап 1. Закупка сырья.

Учитывая тот факт, что в ходе модернизации планируется организовать собственное литейное производство, не будет больше необходимости в пользовании услугами ОАО ВГТЗ. Это значит, что мы избавляемся от целого ряда серьезных затрат. На примере это выглядит следующим образом.

В качестве сырья мы планируем приобретать прессованный металлолом (шихту), стоимость одной тонны которого составляет 10000 р. за тонну (10 руб. за 1 кг). Затраты на металлолом для 1 клапана составят 210 руб. (с учётом 20%-ного естественного отхода при плавке).

Этап 2. Изготовление заготовок.

Использование собственного участка точного литья позволит нам изготавливать заготовки, требующие минимальной обработки. Расходы на втором этапе производства клапанов составят 233 руб. на одну заготовку. Себестоимость продукции, с учётом стоимости ингредиентов для изготовления нужного состава стали, на втором этапе производства составит 443 р. на единицу заготовки, т.к. при литье производится готовая заготовка-полуфабрикат, с допусками на обработку не более 5мм с одной стороны.

Расчет себестоимости 1 тн. литья приведен в приложении 1.

Этап 3. Обработка заготовок до готовой продукции.

Перечень работ при обработке те же, что и при старой схеме производства, но важным отличием является существенное снижение потерь. В данном случае они составят 2,5 кг на единицу изделия против 16 кг при старой схеме производства. Кроме того, использование станков с ЧПУ гарантирует качество, уменьшает энергозатраты, увеличивает выход готовой продукции (к примеру, при тех же 30кг сырья мы получаем 2 единицы продукции).

В перечень основных затрат по всем этапам при новой схеме производства входят:

Таблица 4. Затраты на обработку заготовок.

№	Статьи затрат	Сумма затрат на ед. прод., руб.
1	Оплата труда персонала и прочие расходы	70
2	Расход электроэнергии	100
3	Стоимость уплотнения готового клапана	180
Итого затрат по этапу	350

Таким образом, общая себестоимость готового клапана при новой схеме производства составит - 793 р.

Ниже мы приводим сравнительный анализ затрат производства на примере клапанов до и после модернизации.

Таблица 5. Сравнительный анализ себестоимости при разных схемах производства.

№	Показатели	До модернизации, в руб. на ед. прод.	После модернизации, в руб. на ед. прод.
1	Стоимость сырья	900	210
2	Расходы на изготовление заготовок	900	233
3	Расходы на оплату труда и прочие расходы	250	70
4	Расходы на электроэнергию	150	100
5	Расходы на уплотнение клапана	180	180
Итого	2 380	793

Также мы приводим сравнительный анализ себестоимости при старой и новой схемах производства по каждой ассортиментной группе на примере сервисных запчастей к насосу УНБ 600:

Таблица 6. Сравнительный анализ себестоимости при разных схемах производства по всем видам продукции.

№	Наименование продукции	Себестоимость при старой схеме производства, руб.	Себестоимость при новой схеме производства, руб.
1	Втулка цилиндра для Ш 170 мм	6610	1918
2	Штока	2803	2253
3	Поршень Ш 170 мм	930	448

Благодаря модернизации мы резко увеличим объемы производства готовой продукции до уровня 80% от реального рыночного спроса. Основным нашим конкурентным преимуществом станет стоимость готовой продукции. В результате модернизации мы снижаем себестоимость готового изделия: поршень - на 207%, шток - на 24,4%, втулка цилиндровая - на 345%. При грамотной маркетинговой политике, мы сможем обеспечить сбыт продукции на уровне планируемой производственной программе (равной максимальной производственной мощности). Другим конкурентным преимуществом являются размеры нашего производства. По отраслевым масштабам мы являемся мини-заводом, поэтому для нас вопрос модернизации, хоть и не прост, но все же реален. Что касается наших конкурентов, то это, как правило, очень крупные производители, и стоимость модернизации всего парка оборудования может обойтись им намного дороже, чем нам. Если мы производим модернизацию оперативно и выходим на заданные параметры, то конкуренты мгновенно теряют своё преимущество в масштабе производства и, чтобы не нести большие убытки, они будут вынуждены остановить своё производство, т.к. разница в цене на 30-40% - слишком привлекательна для конечного потребителя, чтобы сохранять «верность» прежним поставщикам.

Энергетическое обеспечение производства

Наиважнейшей составляющей проекта модернизация ООО ПО «ВРЗБО» является кардинальное изменение энергообеспечения всех технологических процессов, а также подходов к отоплению и кондиционированию производственных и административных подразделений предприятия.

В настоящее время ООО «ПО «ВРЗБО» является потребителем электроэнергии от монопольного поставщика ОАО «Волгоградэнергосбыт» со стоимостью в среднем 4,85 руб. за 1 кВт, что при проведении модернизации не позволит значительно снизить себестоимость продукции ввиду установки высокоэнергопотребляющего оборудования (в особенности это касается индукционных плавильных печей литейного производства). Тенденции рынка энергосбыта последних лет показывают уверенный рост цен на энергоносители и не наблюдается каких-либо предпосылок к их снижению, а, наоборот, по всем имеющимся прогнозам цена будет только расти.

Кроме того существующих подведенных мощностей электроэнергии не хватает ООО ПО «ВРЗБО» уже в настоящее время для одновременной работы механических цехов, цеха РТИ и термического оборудования. Ситуация еще более усугубляется в случае аварии на одной из подстанции или ЛЭП, что не редко происходит ввиду изношенности оборудования и отсутствия систематического планового его обслуживания и ремонта. Т.е. даже установив современное оборудование и применив самые прогрессивные технологии, невозможно будет выпускать продукцию в необходимых объемах и заданными сроками при существующей системе энергообеспечения, что считаем недопустимым при условиях контрактной позаказной работы и жесткой конкуренции на рынке продаж.

Ввиду этого специалистами ООО ПО «ВРЗБО» был разработан масштабный план модернизации всей системы энергообеспечения, ключевым местом которой является установка газопоршневых когенерационных установок ООО «АРЗ «Синтур».

Проведенные расчеты показали, что при максимальной загрузке оборудования и 3-хсменном режиме работы потребная мощность составляет 3,32 МВт. Вследствие этого специалистами ООО «АРЗ «Синтур» было сделано предложение по установке 4-х (четырех) модульных установок мощностью по 1 МВт каждая (1250 кВА), комплектуемые двигателями «Perkins» стоимостью 16,25 млн. руб. (продукция ООО «АРЗ «Синтур» сертифицирована, имеет санитарно-эпидемиологическое заключение и разрешение на применение). Важным преимуществом данных установок является использование природного газа в качестве дешевого, доступного и экологически чистого топлива, экономия топлива по сравнению с другими видами составляет min 50%.

Кроме того система утилизации тепла газовой электростанции предусматривает производство горячей воды и пара для отопления (когенерация) помещений, а также холода для систем кондиционирования и вентиляции (тригенерация), что в совокупности с очистной системой дает эффект экологической утилизации (соответствует стандартам TA-Luft и Ѕ TA-Luft). Общий КПД когенерационной установки в этом случае составит 95% при стоимости вырабатываемой электроэнергии 1,65 руб./кВт с учетом технического обслуживания и проведения регламентных работ.

Средняя стоимость электроэнергии до модернизации, руб/кВт	Средняя стоимость электроэнергии после установки газовых станций (без учета эффекта возможности отопления и кондиционирования) руб./1 кВт	Снижение стоимости электроэнергии
4,85	1,65	294%

Важным достоинством установки когенерационных газовых станций является низкий уровень шума, что дает возможность размещать их в непосредственной близости к потребителю энергии, а это исключает потери в ЛЭП и теплопроводной сети. Ввиду этого исключаются различные внешние воздействия, что повышает надежность энергоснабжения.

Модульный подход по установке 4-х станций позволяет наращивать мощности постепенно и загружать их по мере необходимости с учетом пиковых нагрузок

В стоимостном выражении установка когенерационных установок позволяет сэкономить более 40 млн. млн. руб./год по сравнению с традиционной схемой энергоснабжения, что говорит о минимальном сроке их окупаемости (менее 2-х лет).

Стоимость электроэнергии по старой системе электроснабжения на годовой выпуск, тыс. руб./год	Стоимость электроэнергии после модернизации на годовой выпуск, тыс. руб./год	Экономия
		Тыс. руб./год
66 420 750	22 596 750	43 824 000

Основные преимущества при установке когенерационных газовых установок:

1. Значительная экономия - стоимость 1 кВт ниже на 294%;

2. Гарантийное бесперебойное энергоснабжение всех объектов предприятия;

3. Работа на самом дешевом и экологически чистом топливе;

4. Короткий срок планирования и строительства;

5. Общий КПД установки - до 95%;

6. Возможность «маневрирования» мощностями;

7. Возможность быстрого перемонтажа на другой объект.

Этапы проектирования и установки газопоршневых установок

Перечень работ	Кол-во дней	Примечание
1. АПЗ
1.1 Оформление Акта выбора участка для газоснабжения	30
1.2 Оформление АПЗ	30
2. Сбор исходных данных для проектирования
2.1.Топографическая съемка местности	20
2.2 Геологические изыскания	20
3. Газоснабжение
3.1 Получение тех. условий по «рациональному использованию газа» в газовой инспекции Госэнергонадзора	20	Экономическая эффективность сжигания газа выше в 3-5 раз, чем в самой современной котельной
3.2 Получение тех. условий «На присоединение к распределительным сетям в газоснабжающей организации»	10
3.3 Оформление «Разрешения на использование газа в качестве топлива» - топливного режима	80
3.4 Проектирование газоснабжения МТЭС	45	Проектная организация
3.5 Экспертиза промышленной безопасности проекта, утверждение заключения экспертизы в Управлении ГГТН	40	Разрешение на применение Горгостехнадзора не требуется
4. Электроснабжение
4.1 Согласование проекта в Энергонадзоре	10
5. Теплоснабжение и вентиляция
5.1 Проектирование теплоснабжения и вентиляции от МТЭС	30
6. Строительная часть
6.1 Проектирование строительной части	14
7. Охрана окружающей среды
7.1 Получение в Гидрометеорологическом агентстве справок по фоновым концентрациям загрязняющих веществ и значение скорости ветра И*	7
7.2 Выполнение раздела «Охрана окружающей среды»	20
7.3 Экологическая экспертиза проекта в «Государственном Управлении природными ресурсами и охраны окружающей среды»	30
8. Экспертиза и регистрация проекта в Госэнергонадзоре
8.1 Газовая инспекция	30
8.2 Тепловая инспекция	30
9. Установка и монтаж
9.1 Производство установки	90
9.2 Изготовление фундаментов	21
9.3 Доставка МТЭС	14
9.4 Монтаж МТЭС на фундаменте и подключение к энергоресурсам	14
9.5 Проведение испытаний МТЭС	14
9.6 Ввод в эксплуатацию	21

Многие этапы проектирования будут совмещаться, либо выполняться в параллельном режиме (аналогично по монтажу и установке газопоршневых станций).

Выгоды, получаемые от модернизации энергоснабжения ООО ПО ВРЗБО:

1. Создание 10 высокотехнологичных и высокооплачиваемых рабочих мест

2. Создание экологически чистого производства с передовыми инновационными технологиями в области выработки электро- и тепловой энергии.

3. Высвобождение уже используемых энергомощностей для других потребителей, сокращение нагрузки на оборудование.

4. Увеличение поступлений в бюджет за счет увеличения выпуска продукции.

Окупаемость вложений по подпроекту модернизации энергоснабжения составит 2 (два) года, в проекте отсутствует технологические и коммерческие риски, создаваемое производство будет высокорентабельным и конкурентоспособным, в том числе и с производителями из КНР.

Инвестиционный период

Процесс модернизации - это достаточно длительный процесс. Поэтому, в ходе реализации проекта модернизации производства предприятия, мы планируем инвестиционный этап, который по нашим предварительным оценкам продлится 9-12 месяцев.

Ниже мы приводим диаграмму с описанием основных этапов инвестиционного периода проекта модернизации производства.

Рисунок 4. График проведения модернизации.

№	Наименование этапа	Длительность этапа	Продолжительность, месяцев
			1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1	Заказ и поставка оборудования	9 мес.
2	Подготовка территории и коммуникаций	5 мес.
3	Постройка нового цеха	4 мес.
4	Монтаж и запуск оборудования	4 мес.
5	Выпуск пробной партии продукции	2 мес.

Из таблицы видно, что общая длительность инвестиционного периода составляет 14 месяцев.

Для начала нам необходимо создать проекты нового цеха, получить ряд разрешительных документов (на подключение различных услуг надзорных и коммунальных организаций), смонтировать цех литья и другие помещения. Мы располагаем свободной территорией для постройки помещений площадью до 3000 кв.м.

Руководство и персонал

Ключевые руководители.

Производство сервисных запчастей для бурового оборудования по своей сути сложный бизнес и требует грамотных, квалифицированных кадров. Пожалуй, кадры в нашем бизнесе - это самый главный ресурс, который придает ценность ПО ВРЗБО. Ниже мы приводим организационную структуру предприятия.

Рисунок.5. Организационная схема предприятия.

На рисунке 5 представлены ключевые руководители нашего предприятия. Четкое распределение должностных функций и их максимально точное выполнение и является залогом высокого качества продукции предприятия и своевременного исполнения заказов.

Основные функции ключевых руководителей предприятия.

Генеральный директор:

· определяет стратегическое развитие предприятия;

· отвечает за техническое состояние и экономическую стабильность бизнеса;

· организует и реализует переговоры с потенциальными клиентам и ключевыми заказчиками предприятия;

· поддерживает стабильную работу финансовых потоков предприятия.

Технический директор:

· осуществляет руководство за всеми этапами производственного процесса, в том числе и цеха РТИ и механической обработки;

· контролирует техническое состояние оборудования;

· следит за своевременностью исполнения заказов;

· контролирует работу руководителей служб обеспечения (службы главного механика и главного энергетика).

Главный бухгалтер:

· отвечает за стабильность работы бухгалтерии предприятия и за правильность ведения бухгалтерского учета;

· производит начисление заработной платы работников предприятия;

· обслуживает процесс документооборота при сотрудничестве с зарубежными заказчиками;

· готовит бухгалтерскую отчетность для предоставления в контролирующие, фискальные и прочие сторонние предприятия.

Начальник производства механической обработки:

· контролирует процесс производства и обработки металлических изделий;

· отвечает за качество и своевременность изготавливаемой продукции;

· отвечает за техническое состояние оборудования цеха механической обработки;

· контролирует и отвечает соблюдение норм и требований безопасности на своем участке.

Начальник производства РТИ:

· контролирует процесс производства резинотехнических изделий (РТИ);

· отвечает за качество и своевременность изготавливаемой продукции;

· отвечает за техническое состояние оборудования цеха РТИ;

· контролирует и отвечает соблюдение норм и требований безопасности на своем участке.

Будущая кадровая организация ПО ВРЗБО.

В ходе модернизации в структуре предприятия произойдут существенные изменения: как количественные, в связи с созданием литейного цеха, энергетического и автотранспортного участков, и существенной реорганизацией остальных отделов и служб. В связи с этим мы планируем наем и обучение ряда новых сотрудников. В том числе:

1. Специалист литейщик - начальник литейного производства. На него планируется возложить функцию контроля над процессом изготовления заготовок.

2. Также, учитывая тот факт, что литье будет производиться на самом предприятии без привлечения сторонней помощи, нам необходимо нанять грамотных специалистов - лаборантов, в задачи которого будет входить (в числе прочих) определение оптимального состава сплава для изготовления заготовок сервисных запчастей, следить за качеством получаемого металла.

3. Ряд работников по управлению новым оборудованием, в том числе:

· Программисты станков с ЧПУ;

· Операторов станков с ЧПУ;

· Операторов литьевых машин;

· Литейщиков;

· Формовщиков;

· Наладчиков станков с ЧПУ.

Финансовый план

В данном разделе мы приводим основные финансовые параметры разрабатываемого проекта.

Расчет себестоимости продукции.

Под расчетом себестоимости продукции мы понимаем сырьевую себестоимость готовой продукции, стоимость труда работников, частично коммунальные расходы. То есть, мы намеренно не включаем текущие условно-постоянные затраты на производство продукции, а отводим их возмещение на маржинальную прибыль. Благодаря этому мы можем более грамотно управлять стоимостью продукции и за счет увеличения показателей продаж получить дополнительную прибыль.

Ниже мы привели обобщенную таблицу средней себестоимости по ассортиментным группам продукции с указанием ее доли в отпускной цене. Более детальный расчет приведен в приложениях к бизнес-плану.

Таблица 7. Себестоимость продукции

№	Наименование продукции	Себестоимость, руб.	Отпускная стоимость, руб.	Доля себестоимости в отпускной цене, %.
1	Клапан	793	2500	32%
2	Втулка цилиндра	1918	7 000	27%
3	Штока	2253	2700	83%
4	Поршень	448	1295	35%
Средняя доля себестоимости	44%

Предположения о продажах

Для прогноза объемов продаж нами был проведен ряд исследований. В частности мы оценили годовые потребности наших клиентов, провели ряд интервью для оценки потенциала рынка с экспертами (в число которых также входили реальные и потенциальные клиенты предприятия). Мы понимаем, что прогноз продаж носит весьма условный характер и реализация прогнозов и планов в конечном итоге зависит от профессионализма и ответственности всей команды. В Приложении 6 представлены заявки наших партнёров, подтверждающие возможность реализации нашей продукции в резко возросших объёмах.

В таблице 8 мы привели обобщенные прогнозы ежегодных продаж.

Таблица 8. Прогноз продаж продукции в период с 2012 по 2015 гг.

№	Годовая рыночная потребность	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.
Цилиндровые втулки
Ср. Стоимость, руб.	7 000	7 000	7 500	8 300	9 000
Количество, шт.	60 000	45 000	50 000	55 000	60 000
Сумма, руб.	420 000 000	315 000 000	375 000 000	456 500 000	540 000 000
Клапаны
Ср. Стоимость, руб.	2 500	2 500	2 750	3 000	3 300
Количество, шт.	60 000	45 000	50 000	55 000	60 000
Сумма, руб.	150 000 000	112 500 000	137 500 000	165 000 000	198 000 000
Штока и полуштока
Ср. Стоимость, руб.	2 700	2700	3000	3300	3600
Количество, шт.	70 000	55 000	60 000	65 000	70 000
Сумма, руб.	189 000 000	148 500 000	180 000 000	214 500 000	252 000 000
Поршни
Ср. Стоимость, руб.	1250	1250	1400	1550	1600
Количество, шт.	70 000	55 000	60 000	65 000	70 000
Сумма, руб.	87 500 000	68 750 000	84 000 000	100 750 000	112 000000
РТИ
Сумма, руб.	30 000 000	30 000 000	35 000 000	40 000 000	45 000 000
Итого	876 500 000	674 750 000	811 500 000	976 750 000	1 147 000 000

Инвестиционные затраты.

1. Литейно-формовочный цех - 200 375 000 руб.:

· Литьевые машины DUKER с пресс-формами, 4 шт. - 43 200 000 руб.

· Формовочно-заливочное оборудование - 47 150 000 руб.

· Оборудование для изготовления пенополистироловых моделей - 38 425 000 руб.

· Проектные работы - 8 000 000 руб.

· Оборудование экологической защиты - 18 600 000 руб.

· Технологическая документация - 10 000 000 руб.

· Строительство цеха - 35 000 000 руб.

2. Газопоршневые электростанции и сети - 65 000...