Анализ производственной деятельности и трудовых ресурсов аэропорта Внуково

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Краткая характеристика аэропорта Внуково

2. Анализ динамики основных показателей работы аэропорта Внуково за 5 лет

3. Анализ деятельности аэропорта Внуково за один год

4. Организация аналитической деятельности на предприятии транспорта

5. Мероприятия по совершенствованию деятельности аэропорта Внуково

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Экономический анализ является одной из важнейших функций при осуществлении деятельности предприятий транспорта. Он способствует рациональному и эффективному использованию ресурсов предприятия, как производственных, так и трудовых, дальнейшему улучшению всех финансовых и производственных показателей деятельности предприятия.

В данном курсовом проекте будет проводиться анализ производственной деятельности и трудовых ресурсов аэропорта Внуково.

В транспортной системе России воздушный транспорт является одним из основных видов пассажирского транспорта и занимает третье место по объему пассажирских перевозок. В его общей работе перевозки пассажиров составляют 4/5, а грузов и почты - 1/5. Значительная роль воздушного транспорта в перевозке пассажиров объясняется большими расстояниями перевозок, недостаточной развитостью транспортной инфраструктуры в некоторых районах страны, особенно на востоке.

Основными технико-экономическими особенностями воздушного транспорта в пассажирских перевозках являются: высокая скорость доставки пассажиров, маневренность в организации пассажирских перевозок, большая беспосадочная дальность полета и более короткие расстояния воздушных маршрутов по сравнению с пассажирскими маршрутами на других видах транспорта.

Воздушный транспорт используется в народном хозяйстве для перевозки срочных грузов, выполняет работы при строительстве трубопроводов, мостов, ЛЭП, участвует в проведении работ для сельского хозяйства, геологоразведки, рыбного промысла.

Особую роль играет воздушный транспорт для слабоосвоенных районов Сибири и Дальнего Востока, где он вместе с сезонным речным транспортом часто является единственным средством сообщения.

Целью курсового проекта является закрепление полученных в теоретическом курсе знаний и выработка практических навыков в использовании методов экономического анализа для выявления резервов повышения эффективности работы воздушного транспорта.

Анализ производственной деятельности аэропорта Внуково включает анализ объемных показателей предприятия, к которым относится объем перевозок пассажиров, грузов и багажа. В процессе анализа определяется, под влиянием каких факторов объем перевозок увеличивается и наоборот, анализируются структурные изменения в объеме перевозок по видам коммерческой загрузки (пассажиры, почта, груз), определяется какие составляющие оказали большее влияние на изменение показателей.

Анализ трудовых ресурсов дает возможность оценить обеспеченность предприятия ресурсами и кадрами, рациональное использование численности работающих и рабочего времени. В процессе анализа проводится изучение численности персонала, оценка изменения уровня производительности труда и влияния факторов на нее, изучение динамики средней заработной платы, изменение фонда заработной платы.

Таким образом, с помощью проведения данного экономического анализа аэропорта Внуково принимаются решения для дальнейшей деятельности предприятия.

1. Краткая характеристика аэропорта Внуково

Первый международный аэропорт в Москве. Его строительство было начато в 1937 году, причиной чему послужила перегруженность старого аэропорта на Ходынском поле. Начало эксплуатации: 1 июля 1941.

Аэропортовый комплекс Внуково отличается наиболее выгодным географическим положением среди других аэропортов Москвы, а именно особой близостью к столице - аэропорт расположен в 11 км. от МКАД и 27 км. от центра Москвы.

Внуково имеет особый статус - более шестидесяти лет аэропорт осуществляет обслуживание рейсов воздушных судов высших должностных лиц страны, глав иностранных государств и правительств, прибывающих в Россию.

Маршрутная сеть аэропорта Внуково насчитывает около 450 регулярных и чартерных направлений. Карта полетов аэропорта охватывает всю территорию России, а также страны ближнего зарубежья, Европы, Азии, Африки и Северной Америки. Ежегодно в аэропорту обслуживается более 160 тысяч рейсов, которые выполняются 140 российскими и зарубежными авиакомпаниями. воздушный аэродромный экономический

Аэродромный комплекс Внуково располагает двумя полностью реконструированными взлетно-посадочными полосами дляной по 3000 м, пропускная способность которых составляет до 60 операций в час. Общая площадь перрона - 55га. Перрон аэродромного комплекса рассчитан на стоянку более 100 воздушных судов различных типов. Пропускная способность - 2300 пассажиров в час. Персонал - 4000 человек.

Таблица 1 Основные показатели работы аэропорта

Авиакомпания	2005	2006
	Самолетовылеты	Отправки пассажиров, чел.	Самолетовылеты	Отправки пассажиров, чел.
ОАО АК "ЮТ эйр"	8305	446007	10608	635864
ГТК "Россия"	1715	345700	2190	76969
ЗАО АК "Карат"	1019	114636	1302	65656
ОАО Авиалинии Кубани	1649	139713	2106	136345
ОАО "Атлант-Союз "	1855	225690	2369	601702
ОАО АК "Якутия"	698	57318	891	30569
ГУ АЛ Кавминводы"	1287	146878	1644	180923
ООО АЛ Газпромавиа	1073	50153	1371	91513
Другие	20907	265096	26704	715670
Всего	38507	1791191	49185	2535211

Проанализировав данные таблицы 1, можно сказать об удельном весе самолето-вылетов каждой авиакомпании в общем количестве самолето-вылетов, а также о изменении доли авиакомпании в 2006 году по сравнению с 2005 годом. Данные представлены в таблице 2.

Таблица 2 Структура авиакомпаний в общем количестве самолето-вылетов

Авиакомпания	Удельный вес авиакомпании в общем количестве самолето-вылетов, %
	2005г.	2006г.
ОАО АК "ЮТ эйр"	22	22
ГТК "Россия"	4,4	4,4
ЗАО АК "Карат"	2,6	2,6
ОАО Авиалинии Кубани	4,3	4,3
ОАО "Атлант-Союз "	4,8	4,8
ОАО АК "Якутия"	1,8	1,8
ГУ АЛ "Кавминводы"	3,3	3,3
ООО АЛ Газпромавиа	2,8	2,8
Другие	54	54

По данным таблицы 1 и 2 можно увидеть следующее:



Рис.1. Удельный вес авиакомпаний в общем количестве самолето-вылетов

Доля авиакомпаний в общем количестве самолето-вылетов в 2006 году совершенно не изменилась по сравнению с показателями 2005 года, что говорит о стабильности работы авиакомпаний и поддержания заданного объема перевозок. Наибольшую долю среди обозначенных авиакомпаний занимает ОАО АК "ЮТ эйр" - 22%, остальные авиакомпании не превышают 5%. Если говорить об объеме отправленных пассажиров, то наблюдается тенденция увеличения количества отправленных пассажиров в 2006г. по сравнению с 2005г. по всем авиакомпаний. Все отправки пассажиров возросли 744020 чел. или на 41,5%.

Таблица 3 Основные показатели деятельности аэропорта за 2005-2006г.

Показатель	2005	2006	Структура, %	% выполнения плана	% к 2005 г.
		План	Отчет
Пассажиропоток, чел.	3618777	5163421	5116951	100	99,1	141,4
в том числе:внутренний	2596661	3065700	3071850	60,1	100,2	118,3
международный	1022116	2097721	2045101	39,9	97,5	200,1
Количество рейсов	59563	79096	78463	100	99,2	131,7
в том числе:внутренних	42080	51540	51275	65,3	99,5	121,9
международных	17483	27556	27188	34,7	98,7	155,5
Общее количество грузов, почты, т.	14744	15820	14802	100	93,6	100,4
в том числегрузы	13447	14420	13299	89,8	92,2	98,9
почта	1297	1400	1504	10,2	107,4	115,9

Проанализировав данные таблицы 3, можно сказать об удельном весе внутренних и международных линий в пассажиропотоке и количестве рейсов, а также об изменении данных в 2006 году по сравнению с 2005 г.

В общем пассажиропотоке внутренние перевозки занимают 60,1% всех перевозок, а международные - 39,9%. В общем количестве рейсов внутренние рейсы составляют 65,3%, а международные - 34,7%. Из данной структуры можно увидеть, что более 60% деятельности аэропорта составляют внутренние перевозки.

Если говорить о перевезенных грузах и почты, то грузы составляют 89,8%, а почта - 10,2%. Это связано с малым количеством перевозимой почты в настоящее время.

По большинству показателей % выполнения плана меньше 100%. Наибольшее недовыполнение плана наблюдается в общем объеме перевозок (93,6%), а именно в отправках грузов (92,2%), которые постоянно снижаются. Перевыполнение плана наблюдается на внутреннем пассажиропотоке (100,2%) и в отправках почты (107,4%).

Если говорить об изменении показателей в 2006 г. по сравнению с 2005 г., то наибольший прирост наблюдается в количестве международных рейсов (155,5%), а наименьший в перевозках грузов (98,9%).

Аэропорт Внуково обслуживает следующие типы ВС:

Ил-62, Ил-86, Ту-134, Ту-154, Ту-204/214, Як-40, Як-42, А-310-222, А-300-600R, В-757-200, В-727-200, В-737-300, А-320-210, Ил-76, Ил-96, Ан-124-100 "Руслан"

Основные технические характеристики данных типов самолетов приведены в таблице 4.

Таблица 4 Технические характеристики обслуживаемых воздушных судов

Тип самолета	Скорость (км/ч)	Количество кресел	Дальность полета (км)	Максимальный взлетный вес (кг)
Отечественные самолеты:
Ил-62	850	144	6 700	161 600
Ил-86	870	234	3 600	208 000
Ту-134	880	68	3 340	47 600
Ту-154	850	131-141	3 900	102 000
Ту-204/214	820	182	6 500	110 750
Як-40	510	27-36	1 800	16 100
Як-42	700	104	4 000	57 000
Ил-76	850	245	6700	217 000
Ил-96	900	235	7 500	216 000
Ан-124-100 "Руслан"	750-850	88	4600	402 000
Зарубежные самолеты:
А-310-222	900	218	4 600	142 000
А-300-600R	890	267	6968	165 000
В-757-200	850	201	5 550	98 880
В-727-200	960	145	4 400	83 900 - 95 100
В-737-300	795	128	2 300 - 2 900	56 450 - 63 300
A-320-210	840	150	5 350 - 5 550	73 500 - 77 000

По данным таблицы 4 видно следующее:

В аэропорту Внуково преобладают среднемагистральные самолеты, в числе которых самолеты отечественного и зарубежного авиастроения. Типов отечественных судов в аэропорту представлено значительно больше, чем зарубежных.

Таблица 5 Отправки

Показатель	2002	2003	2004	2005	2006
Пассажиры, чел. / т.	1506320 / 135568,8	1365033 / 122852,97	1211907 / 109071,63	1791191 / 161207,2	2535211 / 228168,99
Груз, т	29976	20349	11723	13447	13299
Почта, т	1480	1319	1193	1297	1504
Багаж	1663	1479	1202	1372	1348
Тоннаж, т	168688	145999	123189	177323	244320

Таблица 6 Структура отправок, %

Показатель	2002	2003	2004	2005	2006
Пассажиры, чел.	80,4	84,2	88,5	90,9	93,4
Груз, т	17,8	13,9	9,5	7,6	5,5
Почта, т	0,8	0,9	1	0,7	0,5
Багаж	1	1	1	0,8	0,6
Тоннаж, т	100	100	100	100	100

Рис.2. Структура отправок аэропорта Внуково

Проанализировав структуру отправок аэропорта Внуково за период 2002-2006 годы, можно увидеть явную тенденцию к уменьшению доли отправок грузов в общем тоннаже отправок с 17,8% до 5,5%. Доля перевозок пассажиров наоборот занимает преобладающую часть и увеличилась с 80,4% в 2002г. до 93,4% в 2006г. Если говорить о изменении общего тоннажа отправок в абсолютных значениях, то видно, что наибольший упадок пришелся на 2004г. Зато к 2006 году количество перевезенных тонн превысило значение 2002 года на 75632 т. и составило 244320 т.

Таблица 7 Грузовые перевозки по направлениям

Маршрут	Количество грузов, т
Махачкала	1391
Краснодар	1229
Владивосток	1155
Сургут	814
Ростов-на-Дону	622
Тюмень	548
Новый Уренгой	533
Баку	518
Норильск	503
Минеральные Воды	503
Надым	459
Ноябрьск	444
Другие направления	6084
Итого	14803

Таблица 8 Структура грузовых перевозок по направлениям

Маршрут	%
Махачкала	9,4
Краснодар	8,3
Владивосток	7,8
Сургут	5,5
Ростов-на-Дону	4,2
Тюмень	3,7
Новый Уренгой	3,6
Баку	3,5
Норильск	3,4
Минеральные Воды	3,4
Надым	3,1
Ноябрьск	3
Другие направления	41,1
Итого	100

Проанализировав структуру грузовых перевозок, основным направлением является Махачкала (9,4%), а наименее используемым направлением является Ноябрьск (3%). При этом многие направления имеют одинаковый вес в общем объеме перевозок. Такие как Тюмень, Новый Уренгой, Баку, Норильск, Минеральные Воды (3,7%,3,6%,3,5%,3,4%,3,4%).

Рис.3.Структура грузовых перевозок по направлениям.

2. Анализ динамики основных показателей работы аэропорта Внуково за 5 лет

Для анализа динамики выбирается 5 показателей: самолето-вылеты, общий тоннаж, численность персонала, ФЗП, производительность труда.

Таблица 9 Динамика выполнения плановых показателей

Показатель	2002	2003	2004	2005
	план	отчет	% вып. плана	план	отчет	% вып. плана	план	отчет	% вып. плана	план	отчет	% вып. плана
Самолето-вылеты	32270	32872	101,9	31435	31541	100,3	31080	31916	102,7	38294	38507	100,6
Общий тоннаж, т.	162853	168869	103,7	143630	146002	101,7	120674	123190	102,1	183567	177323	96,6
Численность, чел.	3665	3565	97,3	3433	3313	96,5	2828	2757	97,5	2823	2788	98,8
ФЗП, тыс.руб.	317243	307053	96,8	335859	343227	102,2	336063	335894	99,9	450623	448175	99,5
Производительность труда, с/выл	9,2	9,7	105,4	9,6	10,0	104,2	11,6	12,2	105,2	14,12	14,38	101,8

По показателю численность персонала можно наблюдать стабильное недовыполнения плана на 2-3%, что говорит о потребности в пополнении численности, связанной с увеличением числа рейсов, вводом новых направлений полетов или недостатком персонала в период высокого сезона. Недовыполнение плана также наблюдается по ФЗП, однако с каждым годом % стремится к 100.

По остальным показателем наблюдается небольшое перевыполнение плана, равное 1-5 % в зависимости от года.

Темпы роста по основным показателям представлены в табл. 10.

Таблица 10 Динамика показателей деятельности аэропорта Внуково

Показатель	2001	2002	2003	2004	2005	Среднегодов. темп, %
	Абс. Знач.	Абс. Знач.	Темп роста,%	Абс. Знач.	Темп роста,%	Абс. Знач.	Темп роста,%	Абс. Знач.	Темп роста,%
			баз.	цеп		баз.	цеп		баз.	цеп		баз.	цеп
Самолето-вылеты	31662	32872	103,82	103,82	31541	99,62	95,95	31916	100,80	101,19	38507	121,62	120,65	105,5
Общий тоннаж, т.	194060	168869	87,02	87,02	146002	75,24	86,46	123190	63,48	84,38	177323	91,38	143,94	97,7
Численность, чел.	3633	3565	98,13	98,13	3313	91,19	92,93	2757	75,89	83,22	2788	76,74	101,12	93,6
ФЗП, тыс.руб.	242149	307053	126,80	126,80	343227	141,74	111,78	335894	138,71	97,86	448175	185,08	133,43	116,6
Производительность труда, с/выл	9,2	9,7	105,43	105,43	10	108,70	103,09	12,2	132,61	122,00	14,38	156,30	117,87	111,8

Из табл. 10 видно следующее:

Среднегодовой темп роста показывает равномерно или неравномерно изменяется темп роста по годам. Наименьший среднегодовой темп роста наблюдается среди численности персонала (93,6%), наивысший у ФЗП (116,6%).

Самолето-вылеты с 2001г. по 2005г. увеличивались с 31662 до 38507. Среднегодовой темп роста составил 105,5%, наблюдается падение темпов роста в 2003 году и существенный рост, начиная с 2004 года, что говорит о неравномерности изменения темпов роста от года к году.

Общий тоннаж отправок имеет тенденцию к сокращению перевезенных тонн, начиная с 2001 года. В 2005 показатель составил 177323, что на 8,6% меньше, чем значение 2001 года. Среднегодовой темп роста составил 97,7%, что показывает неравномерное изменение от года к году. Это связано с удорожанием стоимости перевозок грузов и пассажиров и проявлением интереса к другим видам транспорта.

Численность персонала уменьшается от года к году и за 5 лет сократилась на 845 человек. Среднегодовой темп роста наименьший, а именно 93,6%, что говорит о нехватке численности трудовых ресурсов.

Среднегодовой темп роста ФЗП наивысший среди 5 показателей (116,6%), а значит, что ФЗП изменялся равномерно с 2001 по 2006 годы. В абсолютных величинах ФЗП увеличился практически вдвое за 5 лет с 242149 до 448175 тыс. руб. Среднегодовой темп роста производительности труда тоже довольно высок - 111,8%. Это говорит о высокой производительности труда сотрудников аэропорта и равномерном изменении данного показателя.

Графическое изменение самолето-вылетов по годам:



Рис. 4 Самолето-вылеты

Графическое изменение общего тоннажа по годам:

Рис. 5 Общий тоннаж

Графическое изменение численности персонала по годам:

Рис. 6 Численность персонала

Графическое изменение ФЗП по годам:

Рис. 7 Фонд заработной платы

Рис. 8 Производительность труда

3. Анализ деятельности аэропорта Внуково за один год

В данном разделе проводится анализ производственных и трудовых показателей деятельности аэропорта Внуково в 2006 году, анализ выполнения плана по отправкам и по труду в 2006 год, сопоставление с показателями 2005 года. Также оценивается влияние различных факторов на производственные показатели методом пропорционального деления и проводится анализ производительности труда и фонда заработной платы.

Анализ производственной деятельности за 2006 г.

Таблица 11 Выполнение плана по отправкам в 2006 год

Показатель	2005	2006	Отчет к 2005 г, %
		План	Отчет	% выполнения плана
Пассажиры (отправлено), чел.	1791191	2558235	2535211	99,1	141,5
Почта, т	1297	1423	1504	105,7	115,9
Груз, т	13447	14424	13299	92,2	98,9
Багаж	1372	1387	1348	97,2	98,3
Общий тоннаж отправок, т	177323	247475	244320	98,7	137,8
Самолето-вылеты	29781	39244	39205	99,9	131,6

В таблице 11 показан % выполнения плана по отправкам и % изменения отправок 2006 г. к 2005 г. Наблюдается недовыполнение плана по отправке пассажиров, грузов и багажа на 99,1%, 92,2% и на 97,2% соответственно. Недовыполнение плана по отправке грузов и пассажиров связано с большими надеждами аэропорта на лучшие показатели, которые не оправдались из-за несоответствия аэропорта столь большим потокам. После строительства пассажирского терминала А в 2012 году и специальных грузовых терминалов, объемы отправок увеличились. План по показателю самолето-вылетов можно считать выполненным (99,9%). В связи с перевыполнение плана по отправке почты на 5,7%, план по общему тоннажу недовыполнен на 1,3%. % изменения 2006 г. к 2005 г. по пассажирам и почте увеличился, причем в 2006 году пассажиров было отправлено почти в 1,5 раза больше, что составило 2535211 чел.

По данным таблицы 11 проводится оценка влияния каждого вида отправок на общий тоннаж методом пропорционального деления:

Таблица 12 Изменение отправок в 2006 г. по сравнению с 2005 г.

Показатель	2005 г.	2006 г.	Абсолютный прирост	Темп прироста, %
Пассажиры(отправлено), чел./т.	1791191 / 161207	2535211 / 228169	744020 / 66962	41,5
Почта, т	1297	1504	207	15,96
Груз, т	13447	13299	- 148	-1, 32
Багаж	1372	1348	- 24	-1,75
Общий тоннаж отправок, т	177323	244320	66997	37,8
Самолето-вылеты	29781	39205	9424	31,6

Темп прироста пассажиров составил в 2006 году 41,5%, что говорит о большой заинтересованности пассажиров авиаперевозками и высоком развитии аэропорта Внуково, а именно повышении комфорта пребывания пассажиров и улучшении качества обслуживания.

Темп прироста грузов составил -1,32%, что связано с сокращением использования воздушного транспорта для грузовых перевозок, в связи с высокой стоимостью данного вида транспорта.

Темп прироста почты составил 15,96%, что достаточно хорошо для данного вида отправок. Это связано с большим интересом использования интернет-магазинов и увеличение заказов по почте.

Темп прироста самолето-вылетов составил 31,6%, что говорит о увеличении пропускной способности аэропорта и увеличения парка ВС.

Общее же изменение отправок составило 37,8%.

Изменение общего тоннажа отправок за счет изменение отправок пассажиров, почты, грузов и багажа:

%

%

%

%

%Из проведенных расчетов видно, что на изменение общего тоннажа отправок в основном повлияло только изменение отправок пассажиров и составило 37,78% из 37,8%. Изменение отправок почты, груза и багажа повлияло незначительно, а именно 0,12%, -0,08%, -0,02% соответственно.

Рис.9. Влияние отправок пассажиров, грузов, почты и багажа на общий тоннаж отправок, %

Далее рассматривается пассажиропоток по кварталам и сезонность передвижения пассажиров по месяцам.

Таблица 13 Пассажиропоток по кварталам, тыс, чел.

	2005 г.	2006 г.	Темп прироста, %
I квартал	604,3	784,5	29,8
II квартал	987,9	1342,9	35,9
III квартал	1259,3	1858,7	47,6
IV квартал	767,2	1130,8	47,4
Всего за год	3618,8	5116,9	41,4

Изменение пассажиропотока в 2006 году по сравнению с 2005 годом существенно и составило 41,4%, притом наибольший прирост наблюдался в 3 и 4 квартале (47,6% и 47,4%).



Рис. 10. Пассажиропоток по кварталам за 2005 и 2006 годы, тыс. чел.

Таблица 14 Структура пассажиропотока по кварталам, %

	2005 г.	2006 г.
I квартал	16,7	15,3
II квартал	27,3	26,3
III квартал	34,8	36,3
IV квартал	21,2	22,1
Всего за год	100	100

Структура пассажиропотока показывает, что наибольшая подвижность пассажиров приходиться на 3 квартал (более 30% всего пассажиропотока), что объясняется летом, периодом отпусков, наиболее благоприятным временем для совершения поездок за границу. Наименьший пассажиропоток наблюдается в 1 квартале (16,7% в 2005 г. и 15,3% в 2006 г.), что связано с началом года, занятостью людей на работе.

Если говорить об изменении структуры пассажиропотока в 2006 г. по сравнению с 2005, то доля пассажиропотока 3 квартала увеличилась с 34,8% до 36,3%, а доля 1 квартала снизилась на 1,4%.

Таблица 15 Сезонность пассажиропотока, тыс. чел.

Месяца	2005 г.	2006 г.	Темп прироста, %	Структура пассажиропотока по месяцам, %
				2005 г.	2006 г.
Январь	202,7	264,9	30,7	5,6	5,2
Февраль	184,6	238,5	29,2	5,1	4,7
Март	217,1	280,4	29,2	5,9	5,5
Апрель	285,9	366,8	28,3	7,9	7,2
Май	314,8	433,3	37,6	8,7	8,5
Июнь	387,2	543,6	40,4	10,7	10,6
Июль	437,9	628,7	43,6	12,1	12,3
Август	477,3	677,4	41,9	13,2	13,2
Сентябрь	384,0	555,0	44,5	10,6	10,8
Октябрь	235,2	418,2	77,8	6,5	8,2
Ноябрь	235,2	355,2	51	6,5	6,9
Декабрь	256,9	354,8	38,1	7,2	6,9
Итого за год:	3618,8	5116,9	41,4	100	100

Рис.11. Сезонность пассажиров по месяцам, %

Сезонность пассажиропотока показывает, что наибольший поток приходиться на август месяц (477,3 тыс.чел. в 2005 г. и 677,4 тыс.чел в 2006 г.), а наименьший на февраль (184,6 тыс.чел в 2005 г. и 238,5 тыс.чел в 2006 г.). Это можно объяснить наивысшим месяцем для отпусков и низшим. Пассажиропоток летом возрастает в 2 раза по сравнению с пассажиропотоком зимы.

Темп прироста пассажиропотока по месяцам в 2006 г. по сравнению с 2005 г. достигает 51% в ноябре, а самый низкий темп прироста у месяца апрель (28,3%). Темп прироста у летних месяцев стабильно составляет от 40 до 44%.

Анализ производительности труда и ФЗП за 2006 г.

Таблица 16 Выполнение плана по труду в 2006 г

Показатель	2005 г.	2006 г.	Отчет к 2005 г, %
		План	Отчет	% выполнения плана
Доходы, тыс. руб.	1242169	1429150	1437466	100,6	115,7
Численность персонала, чел.	2788	2830	2796	98,8	100,3
ФЗП, тыс. руб.	435429,8	452193,3	449932,3	99,5	103,3
Производительность труда, тыс. руб. /чел.	445,5	505	514,1	101,8	115,4
Средняя зарплата, руб.	13014,9	13315,5	13409,9	100,7	103

Производительность труда рассчитывается по формуле:

Д = N*ПТ

ПТ = Д / N,

Где Д - доход, N - численность персонала

ФЗП рассчитывается по формуле:

ФЗП = N*ср. ЗП*12,

Где ФЗП - фонд заработной платы

N - численность персонала

Получается, что ср. ЗП = ФЗП/ N/ 12

Табл. 16 показывает % выполнения плана по основным показателям трудовой деятельности и % изменения 2006 г. к 2005 г.

Как видно по выполнению плана, доходы, производительность труда и средняя зарплата выросли на 100,6%, 101,8% и 100,7% соответственно. Численность персонала и ФЗП в 2006 г. уменьшились до 98,8% и 99,5% соответственно.

% изменения 2006 г. к 2005 г. по всем показателям увеличился, причем доходы и производительность труда изменяются одинаково (115,7% и 115,4%). Также наблюдается зависимость в изменении ФЗП и средней ЗП (103,3% и 103%), что понятно из формулы.

В табл. 17 рассчитывается темп прироста показателей трудовой деятельности аэропорта.

Таблица 17 Изменение трудовых ресурсов и ФЗП в 2006 г. по сравнению с 2005 г.

Показатель	2005 г.	2006 г.	Абсолютный прирост	Темп прироста, %
Доходы, тыс. руб.	1242169	1437466	195297	15,7
Численность персонала, чел.	2788	2796	8	0,03
ФЗП, тыс. руб.	435429,8	449932,3	14502,5	3,3
Производительность труда, тыс. руб. /чел.	445,5	514,1	68,6	15,4
Средняя зарплата, руб.	13014,9	13409,9	395	3

Темпы прироста доходов и производительности труда приблизительно одинаковы (15,7% и 15,4%). Это связано с тем, что численность персонала за год выросла несущественно, поэтому производительность труда, которая измеряется в тыс. руб./чел. возросла на ту же величину.

Темп прироста численности персонала равен 0,03 в год и 8 человек в абсолютном значении, что говорит о малом приросте персонала за год и малой заинтересованности людей работать в данной отрасли. Так как средняя заработная плата изменяется пропорционально ФЗП, то увеличение ФЗП на 3,3% привело к увеличению средней ЗП на 3%.

Рис.12. Темп прироста трудовых показателей

По данным табл. 16 и 17 проводится анализ производительности труда.

Изменение производительности труда (ПТ) за счет доходов определяется по следующей формуле:

%

Производительность труда за счет доходов увеличилась на 15,7%.

Изменение производительности труда (ПТ) за счет численности определяется по следующей формуле:

Производительность труда за счет численности снизилась на 0,03%.

Изменение производительности труда (ПТ) за счет доходов и численности определяется по следующей формуле:

, %

Общее изменение производительность труда за счет влияния доходов и численности персонала увеличилась на 15,4%. Доля доходов в увеличении производительности труда значительно выше, а именно 98,1%.

В абсолютном выражении изменение производительности труда за счет доходов и численности можно определить по методу цепных подстановок.

Общее изменение производительности труда определяется по формуле:

тыс.руб./чел.

Изменение производительности труда за счет численности:



тыс.руб./чел.

Производительность труда за счет численности снизилась на 1,2 тыс.руб./чел.

тыс.руб./чел.

Производительность труда за счет доходов повысилась на 69,8 тыс.руб./чел.

тыс.руб./чел.

Общее изменение производительности труда в 2006 г. по сравнению с 2005 г. составило 68,6 тыс.руб./чел.

Таким образом основное влияние на повышение производительности труда сыграло увеличение доходов.



Рис.13. Влияние доходов и численности персонала на общее изменение производительности труда

По данным табл. 16 и 17 проводится анализ использования фонда заработной платы.

Общее изменение фонда заработной платы определяется по формуле:

Изменение ФЗП за счет влияния производительности труда определяется по следующей формуле:

тыс.руб.

ФЗП за счет влияния производительности труда снизился на 67251,1 тыс.руб

Изменение ФЗП за счет влияния доходов определяется по следующей формуле:



тыс.руб.

ФЗП за счет влияния доходов увеличился на 68469,3 тыс.руб.

Изменение ФЗП за счет влияния средней заработной платы определяется по следующей формуле:

тыс. руб.

ФЗП за счет влияния средней заработной платы увеличился на 13219,5 тыс.руб.

Определим совместное влияние факторов на ФЗП:

Влияние производительности труда, доходов и средней заработной платы на фонд заработной платы определяется по формуле:

,

где N' - численность работников аэропорта Внуково по отчету

- средняя заработная плата одного работающего по отчету и плану.

тыс.руб.

Данное значение совпадает с совместным влиянием отдельных факторов.

Рис.14. Влияние производительности труда, доходов и средней заработной платы на ФЗП

4. Организация аналитической деятельности на предприятии транспорта

Планирование и организация аналитической работы

Аналитическая работа на предприятии представляет собой изучение и оценку использования всех видов хозяйственных ресурсов и результатов работы предприятия или организации с целью повышения ее эффективности. В процессе аналитической работы раскрываются экономические и социальные факторы, влияющие на эффективность производства, что служит основой для выбора и обоснования управленческих решений. Результативность аналитической работы во многом зависит от ее правильной организации.

При организации аналитической службы на предприятии выделяются следующие организационные этапы:

1. Определение субъектов и объектов АХД, выбор организационных форм их исследования и распределение обязанностей между отдельными службами и подразделениями.

2. Планирование аналитической работы.

3. Разработка информационного и методического обеспечения АХД.

4. Апробация, доработка и внедрение информационно-методического обеспечения.

5. Оформление результатов анализа. Контроль за внедрением в производство предложений, сделанных по результатам анализа. Оценка эффективности проводимой работы.

На первом этапе формирования организационной структуры АХД выделяют объекты анализа субъекты. Далее распределяют обязанности между конкретными исполнителями, например:

· планово-экономический отдел осуществляет составление плана аналитической работы и контролирует его выполнение.

· отдел труда и заработной платы анализирует уровень организации труда, обеспеченность трудовыми ресурсами, производительность труда, использование фонда рабочего времени и фонда оплаты труда;

· отдел главного механика - анализирует состояние и использование оборудования и т.д. и т.п.

Далее планируют проведение аналитических работ: составляют план-график, определяют сроки и ответственных, формы контроля и т.п. На практике могут составляться комплексный и тематические планы.

Комплексный план аналитической работы предприятия - обычно составляется на один год. В нем намечается перечень объектов анализа, определяются цели анализа. В плане предусматривается периодичность проведения и состав исполнителей.

Кроме комплексного плана в хозяйстве могут составляться и тематические планы. Это планы проведения анализа по комплексным вопросам, которые требуют углубленного изучения. В них рассматриваются объекты, субъекты, этапы, сроки проведения анализа, его исполнители и др.

На третьем этапе формируют информационное и методическое обеспечение, т.е. фактически проектируется технология проведения аналитической работы.

На четвёртом этапе проводится апробация разработанных методик и их доработка. Для этого собирают и обрабатывают данные по специально разработанной методике.

Организационные формы анализа хозяйственной деятельности предприятия определяются составом аппарата управления. Аналитическая работа входит в служебные обязанности каждого менеджера, принимающего управленческие решения. На крупных предприятиях деятельностью всех экономических служб управляет главный экономист (финансовый директор), в том числе и по анализу хозяйственной деятельности. В непосредственном его подчинении могут находиться планово-экономический отдел, отделы труда и заработной платы, бухгалтерского учета, финансовый и т.д. В отдельное структурное подразделение может быть выделен отдел или группа экономического анализа. На средних и мелких предприятиях аналитическую работу может возглавлять менеджер планового отдела или главный бухгалтер. Предприятия могут также пользоваться услугами специалистов аудиторских и консультационных фирм.

Для оперативного решения текущих проблем любая организация должна иметь набор диагностических показателей и их допустимых значений. Постоянно проводя предварительную диагностику путем сравнения уровня достигнутых показателей и их допустимых значений, выявляются отклонения и принимаются соответствующие решения.

Комплексный анализ на предприятиях транспорта.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности является одним из элементов хозяйственного управлением предприятия воздушного транспорта и ведётся на всех уровнях управления, преимущественно по отраслям хозяйства техническими службами.

Комплексный экономический анализ аэропортов характеризуется не только полнотой охвата всех разделов и показателей экономики воздушного транспорта, но и тем, что при этом соблюдается последовательность выполнения локальных анализов, оценивающих отдельные стороны производственно-финансовой деятельности.

Так, вначале проводят обзор обобщающих показателей и организационно-технического уровня производства, а затем анализируют выполнение планов по разделам:

-- объём, структура и качество перевозок грузов и пассажиров;

-- использование подвижного состава;

-- использование трудовых ресурсов и организации заработной платы;

-- использование основных фондов;

-- использование оборотных средств;

-- внедрение новой техники и технологии;

-- капитальные вложения;

-- капитальный ремонт технических средств;

-- финансовое состояние.

Экономический анализ проводится на воздушном транспорте по основной и вспомогательной деятельности, работе наземных служб, служб организации перевозок, обеспечения авиационной безопасности, топливного обеспечения, технического снабжения и др.

Комплексность и системность анализа предусматривает выполнение анализа отдельных звеньев транспорта в их совокупности и взаимосвязи.

5. Мероприятия по совершенствованию деятельности аэропорта Внуково

Из проведенного в главах 2 и 3 анализа, выявляются следующие недостатки:

- тенденция к сокращению перевозок грузов (доля в общем тоннаже упала с 17,8% до 5,5%) и багажа. Темп прироста грузов составил -1,32%.

- постоянное снижение численности персонала (с 3565 тыс.чел. до 2796 тыс.чел. за 5 лет) и недовыполнение плана на 2-3%

- неразвитость грузовых перевозок во многие районы России, такие как Ноябрьск, Норильск и другие северные города

- сокращение общего тоннажа отправок с 2001 года до 2004 года (среднегодовой темп роста отстает на 2,3%)

- большая разница в сезонности отправок между 3 кварталом и 1 кварталом (в 2006 г. 1858,7 тыс.чел. и 784,5 тыс.чел. соответственно)

- неравномерность отправок по месяцам (наибольшее число отправок пассажиров в августе - 677,4 тыс.чел., а наименьшее в феврале - 238,5 тыс.чел.)

Для устранения выявленных недостатков и улучшения деятельности аэропорта Внуково предлагается ввести следующие мероприятия:

1) Уменьшение перевозок грузов связано с тем, что данный вид транспорта слишком дорогой для грузовых отправок и рациональнее отправлять груз другими видами транспорта.

Деятельность предприятий гражданской авиации по увеличению объемов отправки грузов воздушным транспортом включает в себя: улучшение авиатранспортного обслуживания и наиболее полное удовлетворение спроса на перевозки срочных грузов; выполнение плана грузовых перевозок, установленного для предприятий ГА; максимальное использование свободного тоннажа пассажирских ВС в порядке их догрузки и грузовых ВС; наиболее целесообразное распределение перевозок грузов между различными видами транспорта с передачей на воздушный транспорт наиболее срочных грузов.

Для привлечения грузов на воздушный транспорт проводятся следующие мероприятия:

- совершенствование организации грузовых перевозок и обслуживания клиентов в аэропортах и агентствах;

- строгое соблюдение сроков доставки грузов в пункты назначения и обеспечение их сохранности при перевозке;

- развитие деловых контактов с предприятиями и организациями, занимающимися отправкой грузов;

- заключение с предприятиями и организациями договоров перевозки грузов, контроль за выполнением договорных обязательств;

- систематический обмен информацией между авиационными предприятиями по изменению спроса на перевозки грузов, по вопросам обслуживания клиентов;

- развитие транспортно-экспедиционного обслуживания отправителей, получателей и аэропортов, расширение централизованного завоза и вывоза грузов "от двери до двери";

- постоянный учет...