Банковский менеджмент: теоретический аспект проблемы

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Банковский менеджмент: теоретический аспект проблемы

Эффективность деятельности кредитных организаций на современном рынке труда в значительной мере определяется состоянием банковского менеджмента.

Банковский менеджмент - это система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. Она представляет собой воздействие субъекта управления на объект управления для достижения поставленной цели.

В банковской деятельности субъектами управления выступают органы управления кредитными организациями; объектами являются денежные ресурсы банка и их движение, организационные структуры банковской системы (отдельного банка) и персонал банка.

Менеджмент в общем виде - это наука о наиболее рациональной (эффективной) системе организации и управления. Это процесс целенаправленного воздействия на коллективы людей для организации и координации их деятельности.

Таким образом, банковский менеджмент может рассматриваться как особая форма управления кредитной организацией, возникающая только в условиях развитой или развивающейся рыночной экономики. В содержание данного понятия входит совокупность принципов, методов и технологий управления коммерческим банком с целью сохранения конкурентных преимуществ, повышения прибыльности банка при условии соблюдения надежности и ликвидности. Банковский менеджмент характеризуется иерархичностью, системностью, устойчивостью и мобильностью, экономичностью и эффективностью, благодаря ему обеспечивается согласование целей, возможностей банка и интересов его персонала. Предметом труда в банковском менеджменте является информация, результатом труда - управленческие решения.

Подчиняясь в целом общим принципам, нормам и методам научного управления, присущим производственным сферам деятельности, банковский менеджмент представляет собой специфическую, обособленную систему управления на рынке труда и финансов.

Эта специфика связана с большим числом отличий в деятельности финансовой организации от производственной. Банк имеет дело с финансовым посредничеством, выражающимся в расчетах и размещении привлеченных денежных средств юридических и физических лиц. Для банка характерна высокая степень рисков: кредитного, процентного, валютного и др. Банк должен обеспечить конфиденциальность информации об операциях по банковским счетам клиентов и партнеров, а также безопасность свою и персонала. Особенности мышления и поведения персонала банка также отражаются на содержании банковского менеджмента.

Менеджмент банка как современная управленческая структура характеризуется системным, ситуационным и поведенческим подходами, разнообразием форм и методов управления, адаптируемых к быстроменяющейся рыночной конъюнктуре, использованием человеческого фактора, ЭВМ и компьютерных средств для принятия управленческих решений, организации и контроля выполнения.

В банковские услуги входят: операции с ценными бумагами, кредитными карточками, валютой; помощь субъектам хозяйствования в организации эффективной системы учета, распространении акций других банков и коммерческих структур; помощь клиентам в рациональном вложении их средств, оценке инвестиционных проектов; лизинг, факторинг и другие услуги. Рыночная экономика немыслима без банковского менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями, замены государственного финансирования предприятий рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы. Банковский менеджмент призван не просто кредитовать ту или иную программу, но и следить за расходованием кредитов, особенно льготных, на заявленные цели, их своевременным возвратом.

Банковский менеджмент ориентируется не только на получение прибыли, но и на обеспечение сохранности взятых взаймы средств. При этом он является важным инструментом стабильности банка.

В процессе банковской деятельности возникает широкий спектр отношений, которые нуждаются в правовом регулировании. В силу специфики банковской деятельности другие отрасли права не могут этого сделать, поэтому это должно сделать банковское право.

Все отношения, возникающие в процессе обращения денег, ценных бумаг и валютных ценностей и участия в них банков, можно разделить на следующие виды по субъективному составу (по уровням системы управления):

· отношения между государством и Национальным банком;

· Национальным банком и коммерческими банками;

· Национальным банком и правительством;

· Национальным банком и Министерством финансов;

· коммерческими банками;

· банками и их клиентами - юридическими и физическими лицами;

· белорусскими и иностранными банками;

· Национальным банком и международными финансовыми организациями. По функциональному признаку такие отношения складываются по поводу:

· осуществления расчетов, в том числе международных;

· привлечения в кредитные учреждения денежных средств, в том числе иностранной валюты;

· управления кредитной системой государства;

· перевода безналичных денег в наличные, и наоборот;

· управления денежными средствами юридических и физических лиц;

· привлечения внешних источников для использования в национальной денежной системе.

По критерию целеполагания можно выделить отношения, касающиеся:

· обеспечения внутренней и внешней стабильности национальной денежной единицы;

· нормального функционирования экономики и банковской системы; возможного для данного времени обеспечения потребностей экономики в кредитных ресурсах;

· предоставления предприятиям и гражданам возможности не только сохранить, но и приумножить свои денежные средства, а также обратить их в иностранную валюту;

· получения доходов и прибыли непосредственно банком.

В качестве целей банковского менеджмента можно выделить:

· удовлетворение спроса клиентов в финансовых, информационных, консультационных и других услугах;

· обеспечение ликвидности банка;

· обеспечение прибыльности и рентабельности банка;

· решение экономических и социальных проблем коллектива;

· создание эффективных систем управления трудовыми ресурсами.

Цели банковского менеджмента могут быть классифицированы по ряду признаков:

· по времени упреждения - стратегические, тактические, оперативные.

· содержанию - экономические, технологические, организационные, социальные, научные;

· функциональным подсистемам (областям) - маркетинговые, финансовые, кадровые, инновационные, административные.

Кроме того, различают внешние и внутренние цели, количественные и качественные, постоянные и разовые, цели банка и цели его филиалов.

При построении иерархии целей, их ранжировании по приоритетности описывается только независимые и не вытекающие друг из друга желаемые результаты. Способы их получения на данном этапе управления не раскрываются. В процессе управления определяются полномочия и обязанности всех руководителей банка. В рамках установленных обязанностей разрабатываются цели менеджмента и планы их достижения, производится контроль и оценка результатов, полученных каждым руководителем.

К задачам менеджмента относятся:

· максимизация эффективности использования сильных сторон деятельности банка;

· распознавание опасностей и принятие мер к их минимизации, избежанию;

· минимизация рисков;

· корректировка целей и задач банка по мере изменения рыночной среды;

· поиск новых возможностей банка, новых решений старых проблем;

По направлениям деятельности банковский менеджмент разделяют на финансовый и организационный.

Финансовый менеджмент - управление финансово - экономической деятельностью банка.

Финансовый менеджмент включает:

* управление капиталом;

* управление активами и пассивами;

* управление ликвидностью;

* управление доходностью;

* управление банковскими рисками.

Менеджмент персонала - управление трудовыми ресурсами на базе кадровой политики банка.

Широко используемое в настоящее время понятие «финансовый менеджмент» имеет многочисленные толкования. Но в целом российские специалисты сходятся в одном - в том, что финансовый менеджмент - это управление отношениями по формированию и использованию денежных ресурсов. Именно в таком понимании финансовый менеджмент рассматривается в работах таких известных авторов, как И. Т. Балабанов, И. Н. Герчикова, В. В. Ковалев, Л. П. Павлова, Р. С. Сайфулин, Е. С. Стоянова, А. Д. Шеремет. В гораздо меньшей степени, чем общий финансовый менеджмент, отечественными авторами проработана проблема финансового менеджмента и коммерческом банке. Причина в специфике деятельности коммерческого банка как финансового посредника по управлению денежными потоками, которым присуща вся совокупность функций денег. К освещению этой проблемы авторы, как правило, подходят с позиций соблюдения требований и нормативов государственных регулирующих органов, отвечающих за ликвидность банковской системы в целом. Проблемам финансового менеджмента в коммерческом банке с позиций соблюдения требований регулирующих органов посвящены работы таких авторов, как Э. Н. Василишен, О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, М. А. Пессель, Н. Э. Соколинская, А. М. Тавасиев.

Финансовый менеджмент охватывает управление финансовыми процессами, которые находятся в компетенции банка.

Финансовый менеджмент банка включает такие направления управления:

- активами и обязательствами;

- собственным капиталом;

- банковскими рисками;

- прибыльностью;

- ликвидностью и резервами;

- банковскими портфелями - кредитным, ценных бумаг, реальных инвестиций;

- процессом финансового планирования и формирование бюджетов.

Подробному рассмотрению содержания и методологии реализации обозначенных направлений финансового менеджмента в банковских учреждениях посвящены следующие разделы этого учебника. Организационный менеджмент в банк направлен на решение проблем рациональной организации и управление коллективом, создание организационных структур и систем обеспечения деятельности банка.

Организационный менеджмент банка включает такие сферы деятельности:

- обоснование рациональных организационных форм построения банка;

- организацию систем контроля;

- организацию систем безопасности банка;

- управление кадровым потенциалом;

- управление информационными технологиями.

Эти две сферы управленческой деятельности банков связаны и взаимообусловлены, но в то же время каждая из них имеет самостоятельное значение. Но нам необходимо рассмотреть, прежде всего, и главным образом проблемы формирования современного финансового менеджмента.

Финансовый банковский менеджмент, на основании анализа данной схемы, охватывает управление формированием банковского капитала и его размещением в соответствии с целями и задачами конкретного банка в рамках достижения генеральной цели любого банка - обеспечение защиты интересов клиента при получении максимальной прибыли с минимальными рисками.

Отсюда можно сделать вывод о том, что одна из особенностей финансового менеджмента в коммерческом банке в современных условиях - это отсутствие единообразной технологии управления экономическими процессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы. Главная же особенность финансового менеджмента в коммерческом банке в нынешних российских условиях обусловлена тем, что коммерческий банк - это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежа и накопления) и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики. Внешняя среда финансового менеджмента в коммерческом банке - это совокупность финансовых отношений.

Объект деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке: - процессы исследования финансовых операций банка и управления потоками денежных средств банковской клиентуры.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке: - разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке - определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала (акционерного капитала) и/или прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка.

Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

- управляемой, или объекта управления;

- управляющей, или субъекта управления.

Основной объект управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке - денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций. Субъектом управления финансового менеджмента в коммерческом банке являются высшее руководство, аппарат управления, персонал банка, который посредством различных форм управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.

Объект управления - денежные средства банковской клиентуры совершают движение в соответствии с оформленными сделками (договорами). Правовая сторона этого процесса осуществляется непосредственно через субъект управления - коммерческий банк как юридическое лицо. Экономическая сторона процесса основана на финансовых операциях банка (банковских продуктах, операциях, услугах) , которые отвечают потребностям объекта управления. В процессе финансового менеджмента в соответствии с объектом, предметом и целью его деятельности денежные потоки банковской клиентуры трансформируются в финансовые операции банка и за счет этого создается добавленная стоимость, обеспечивающая приращение капитала банка.

Процесс трансформации денежных средств в системе финансового менеджмента коммерческого банка проходит через управление финансовыми операциями банка, которые отражаются на его устойчивости.

банковский менеджмент управленческий кадровый

2. Содержание банковского менеджмента, его принципы и функции

Банковский менеджмент - это научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской среде. Она базируется на научных методах управления, получивших подтверждение в практике ведения банковского дела.

Банковская деятельность представляет собой специфическую сферу бизнеса, определяющую особенность мышления и поведения занятых в нем работников, что неизбежно отражается на содержании банковского менеджмента.

Банк, представляет собой, прежде всего, общественный институт, в котором сосредоточены денежные вклады множества кредиторов, поэтому банковский бизнес ориентируется не только на получение прибыли, но и на обеспечение сохранности взятых взаймы денежных средств.

Содержание банковского менеджмента составляют планирование, организация, мотивация, контроль, анализ, регулирование.

Общее планирование позволяет заглянуть в будущее банка, предусмотреть цели, сферу, масштабы и результат его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Процесс планирования включает составление перспективных и текущих планов-прогнозов. Их назначение состоит в том, чтобы коллектив банка смог понять общие задачи, стратегию и тактику их выполнения, а также ресурсы, имеющиеся в его распоряжении.

Планирование определяет рамки, границы, в которых предстоит работать сотрудникам банка. Оно позволяет взаимоувязать все стороны деятельности банка с интересами коллектива посредством систем материального и других видов стимулирования труда. Планы дают возможность определить направление поиска новых сфер и методов деятельности в условиях конкуренции на денежном рынке.

Планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий общие и локальные перспективы развития банка.

Результатом планирования является разработка бизнес-плана(сводного плана развития банка), а также оперативных планов по отдельным направлениям ( кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая политика).

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным направлениям на основании сравнения фактически достигнутых результатов с прогнозными, результатами истекших периодов и с результатами лучших банков.

Материалы анализа позволяют выявить положительные и отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Основу сводной аналитической работы банка составляет анализ данных баланса. Главными направлениями анализа являются:

· оценка динамики объемных показателей деятельности банка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли;

· оценка ресурсной базы: объема, структуры и основных тенденций развития ее составных частей;

· оценка состояния активов банка: объема, структуры и основных тенденций развития составных частей активов банка (кредитов, инвестиций, депозитов);

· оценка ликвидности банка проводится на основании расчета финансовых коэффициентов, сравнения их с критериальными уровнями и выявления факторов, оказавших влияние на изменение уровня показателей;

· оценка доходности банка осуществляется на основании анализа данных баланса и отчета о прибылях и убытках.

Регулирование в системе банковского менеджмента имеет особенности, обусловленные наличием государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Система внутрибанковского регулирования включает такие самостоятельные направления:

· как совершенствование организационной структуры банка, в частности, образование новых подразделений, обеспечивающих дальнейшее развитие банка;

· разработка новых и совершенствование действующих инструктивных и методических материалов, процедур принятия решения, позволяющих повышать качество управления банковской деятельностью;

· корректировка целей, приоритетов и методов осуществления банковской политики исходя из складывающейся ситуации;

· принятие конкретных мер по ограничению объемов рисков по отдельным направлениям деятельности банка или созданию дополнительной системы гарантий для защиты рисков; определение мер по совершенствованию кадровой политики, системы обучения персонала, организации внутрибанковского контроля. Контроль в банковской деятельности делится на внешний и внутренний. Внешний контроль осуществляют Национальный банк Республики Беларусь и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком. Главным направлением внутрибанковского контроля является создание оперативной системы обнаружения отрицательных тенденций и недостатков деятельности банка для принятия мер по их устранению.

Внутрибанковский контроль связан с внешним контролем и заключается в проверке соблюдения законодательных и нормативных актов Национального банка Республики Беларусь, внутрибанковских инструкций и правил, предписаний внешних контролирующих органов.

Сфера банковского менеджмента делится на два блока: финансовый менеджмент и управление персоналом.

Финансовый менеджмент охватывает управление движением денежного продукта, его формированием и размещением в соответствии с целями и задачами конкретного банка.

Основными направлениями финансового менеджмента являются: разработка банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка; банковский маркетинг; управление активами и пассивами банка; управление ликвидностью; управление доходностью.

Управление персоналом направлено на рациональное использование знаний и опыта банковских служащих как необходимое условие эффективности финансового менеджмента. Оно включает мотивацию труда, организацию труда сотрудников банка, расстановку кадров, механизм оплаты труда. Принципы управления - это основополагающие правила, нормы поведения, которыми должны руководствоваться работники банка в своей деятельности. Принципы банковского менеджмента состоят из основных и конкретных. Основные принципы банковского менеджмента:

Принцип прибыльного функционирования предполагает получение большей прибыли при меньших инвестициях. Эффект будет тем более заметен, чем большая прибыль достигнута при меньшей собственной доли банка в пассивах.

Спекулятивный принцип - подешевле купить - подороже продать.

Все для клиента - банк несет полную ответственность перед клиентом и обеспечивает его прибыль. Ориентация банка только на собственный экономический интерес может привести к убыткам клиента, а в конечном счете к потере клиентуры и вместе с ней прибыли от банковской деятельности. Отношения банка и клиента должны базироваться на принципах взаимной заинтересованности, только тогда они принесут выгоду обоим. Принцип банковской безопасности - это, с одной стороны, физическая охрана зданий, помещений, сотрудников и клиентов банка, с другой стороны, экономическая безопасность проводимых банком операций.

Банки являются экономически независимыми и юридически самостоятельными кредитными организациями.

Рыночные отношения с клиентами банка.

Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими методами.

Конкретные принципы банковского менеджмента:

Принцип работы в пределах реально имеющихся средств - предоставление кредита, выполнение расчетно-кассовых операций ограничены имеющимися у банка ресурсами. Реализация этого принципа в работе коммерческого банка предполагает постоянный контроль за качественным и количественным соответствием между мобилизованными ресурсами и характером их использования, усиливает конкурентную борьбу банков за привлечение клиентов. Основная задача организации - достичь поставленных целей. В самом общем виде управленческая деятельность по достижению поставленных целей и будет являться совокупностью функций менеджмента.

Размещено на Allbest.ru