Размещено на http://allbest.ru

Проектирование предприятия по гибке листового металла на примере ООО «Парус»

Резюме

Данный проект разработан для создания предприятия по изготовлению отливов подоконников и доборных элементов для кровли. Он содержит описание создаваемого бизнеса и оценку возможности его окупаемости.

Планируется открыть предприятие ООО «Парус» по производству изделий из листового металла по доступным ценам, как для оптовых покупателей, так и для покупателей с индивидуальными заказами. Общество с ограниченной ответственностью планируется создать одним юридическим лицом с уставным фондом 10000руб. Для уменьшения налогообложения и упрощения финансовой отчетности будет применяться упрощенная система налогообложения (6% с дохода).

Для организации производства планируется приобрести следующее оборудование: Листогибочные станки TAPCO серий MAX-20-10, компьютер, принтер.

Для финансирования проекта планируется привлечь кредит в размере 500000руб. сроком на 11 месяцев под 19% годовых.

Помещение площадью 50 м² планируется взять на правах долгосрочной аренды.

Общее количество создаваемых рабочих мест, включая руководителя - владельца, 4 человека.

Основными требованиями к персоналу являются: обладание необходимой профессиональной квалификацией, добропорядочность, неконфликтность.

Срок окупаемости первоначальных инвестиций составляет 5 месяцев.

1. Характеристика предприятия ООО «Парус»

Предприятие ООО «Парус» планируется создать с целью производства доборных элементов для кровли из листового металла. Данный проект планируется реализовать одним физическим лицом. Учредительным документом общества с ограниченной ответственностью будет являться Устав. Размер уставного капитала общества будет определен в размере 10 000 рублей. Уставной фонд предприятия, планируется образовать за счет личных сбережений.

Для реализации проекта, планируется взять помещение в долгосрочную аренду, площадью 50м². Основным требованием к арендуемому помещению является: первый или цокольный этаж с отдельным входом или отдельно стоящее здание.

Будет закуплено соответствующее оборудование перечень и стоимость которого представлен в таблице 1.

Таблица 1 - Оборудование и его стоимость

Наименование	Кол-во,шт.	Цена, руб.	Стоимость, руб.
Листогибочный станок TAPCO серий MAX-20-10	2	99000	198000
КомпьютерActr Fspire M1 100 91.TJE71/R7P	1	15090	15090
Монитор 19 Acer AL1917NS(M) TFT	1	3500	3500
Принтер HP LaserJet Pro P1102	1	4690	4690
Телефон VOIP-Skype ORIENT FHUP-03, LCD	2	588	1176
Необходимый набор инструментов		10000	10000
Калькулятор CITISHEN CT-8880	3	200	600
ИТОГО			233056

Также будет приобретена необходимая мебель на сумму 10000руб.

Режим работы предприятия: пятидневная рабочая неделя с 8 часовым рабочим днем. Основными поставщиками материалов для изготовления продукции будут являться ОАО «Экран» и ЗАО «Электрощит».

Цели проекта

1 Обоснование прибыльности и рентабельности проекта изготовления и реализации доборных элементов.

2 Получение прибыли фирмы для дальнейшего увеличения и расширения производства.

3 Удовлетворение спроса заказчиков в городе N, а в дальнейшем и в области.

4 Занять свою нишу на рынке, набрать круг постоянных клиентов.

5 Добиться максимального количества заказов и качественно их выполнять для расширения доли на рынке.

Задачи проекта

Поставленные цели будут достигнуты при реализации данного проекта за счет:

- Открытия предприятия;

- Укрепления позиций на рынке;

- Укрепления имиджа предприятия за счет качества продукции.

Продукция и ее технологические приемы изготовления

Технологические приемы изготовления продукции

Большое количество изделий из металла производится путем процесса листообработки. Под листообработкой понимается, на самом деле, целый комплекс процессов по превращению листовой заготовки в металлическое изделие готового вида.

Одним из важнейших этапов листоообработки считается гибка металла. Другие процедуры, связанные с этим понятием: штамповка, перфорирование, резка листового металла, сварочные работы. Все эти этапы могут использоваться при изготовлении многочисленных изделий из листа.

Гибка металла должна выполняться на оборудовании, которое обеспечит высокую точность всех ее этапов - от этого процесса в высокой степени зависит качество готового изделия. Достаточно допустить ошибку на одном из этапов листообработки, чтобы получить совершенно непригодный к дальнейшему использованию материал.

Гибка металла - это процесс пластической деформации листа или заготовки, который производится на специальном листогибочном оборудовании, создающем сложнейшие детали путем сгибания исходного листа под определенными углами и в заданных местах.

В отличие от сварки, гибка металла не оставляет швов и стыков, она позволяет создать прочную бесшовную деталь, цельное изделие из листа. Важнейшие цели, которых позволяет добиться этот метод - быстрое и максимально экономичное получение сложных деталей без потери прочности, благодаря отсутствию стыков, швов и термической деформации во время обработки.

С помощью гибки металла можно получать самые разнообразные изделия из листа, в том числе парапеты, откосы и другие инженерные конструкции, множество различных декоративных элементов, для использования в интерьере или в наружном декоре.

ООО «Парус» будет заниматься производством отливов подоконников и доборных элементов для кровли.

Виды продукции предприятия

Доборные элементы кровли являются самыми важными элементами для любой постройки. Ведь именно от качества самой кровли зависит комфорт и безопасность в доме.

Но будет ли она надежной, зависит от качества кровельного материала и комплектующих кровли: конёк, отлив, капельник, ендова и других комплектующих, заканчивая кровельными саморезами.

Расположение на крышах вентиляционных отверстий и антенных выходов часто осложняют монтаж кровли, чем снижают качество работ. Чтобы избежать шероховатости и существуют специальные доборные элементы.

Без установки доборных элементов произвести монтаж кровли невозможно, независимо от того, какой кровельный материал был использован.

Эти важные детали изготавливают, в большинстве случаев, из оцинкованной стали, хотя бывают и исключения. Как правило, элементы подбираются в той же цветовой гамме, что и основное кровельное покрытие.

Что же касается назначения доборных элементов, то они выполняют, в основном, две функции: защита; декорирование.

При помощи доборных элементов оформляются примыкания крыши ко всем вертикальными поверхностям, усиливаются все стыки и швы, которые появляются в процессе монтажа. Наличие такой защиты увеличивает степень герметичности крыши, предотвращает попадание в подкровельное пространство пыли, воды, мелкого мусора.

Кроме того, при помощи доборных элементов можно выполнить декоративное оформление крыши, придавая ей оригинальность и нестандартность формы.

Применение кровельных доборных элементов показано на рисунке 1.

Рисунок 1 - Применение кровельных доборных элементов

Рассмотрим назначение основных доборных элементов

Конек для кровли - является важным элементом кровли любой конструкции из разных материалов. К тому же конек является еще и основной частью системы водостока дома. Без этого элемента не обходится ни одна кровля. Конек для кровли - под этим понятием подразумевается коньковое покрытие щели, которая образуется при укладке кровельного материала на скаты кровли в верхней точке крыши. Конек кровли выполняется из тех же материалов, что и основное кровельное покрытие.

Ендова - пересечение ската крыши, образующее желоб, внутреннее или входящее в крышу углы.

Ендова образует пространство между двумя смежными скатами крыши, образующими лоток (входящий угол) для сбора воды на кровле.

По ендове постоянно стекает вода, поэтому очень важно, чтобы её материал выдержал такое испытание на протяжении многих лет, поэтому её изготавливают из оцинкованной стали. Она защищает стык от попадания воды в подкровельное пространство. Устанавливается до укладки листов металлочерепицы или профнастила.

Торцевая планка выполняет защитную и декоративную функцию, монтируется вдоль ската крыши. Планка торцевая Защищает от попадания в под кровлю дождя, снега, пыли, служит преградой для птиц. Одна из самых важных функций, которую несет планка торцевая - защита системы кровли от вихревых порывов во время сильного ветра.

Углы внутренние и наружные являются декоративными кровельными элементами. Углы служат для скрытия угловых стыков как внутренних так и наружных углов металлочерепицы или профнастила.

Отлив представляет собой плоский металлический профиль, устанавливаемый с внешней стороны окна. Отлив предназначается для того, чтобы предотвращать попадание воды на линию стыка окна и стены здания. При этом отлив играет достаточно весомую роль в обеспечении выполнения своего функционального назначения окном, в целом.

Стыковая планка необходима для выполнения узла примыкания кровельного материала к стене. Места, где кровельное покрытие контактирует со стеной, особо подвержены воздействию затекающей воды. Стыковая планка помогает осуществить стыковку покрытия в различных местах: при работе со всевозможными кровельными материалами - делают герметичное соединение со стенами и дымоходом, при работе с сайдингом - производят стыковку с цоколем либо парапетом.

Карнизная планка представляет собой продольный элемент кровли из металлочерепицы, главной задачей которого является защищать лобовую доску карниза от намокания при контакте с атмосферными осадками и как следствие - от проникновения влаги внутрь кровельного пространства.

Колпак на трубу дымохода, который еще называют флюгарка или дымник, предназначен для защиты дымоходных труб от негативного воздействия погодных условий. Он не дает осадкам, а также мусору проникать в трубу и соответственно предотвращает ее разрушение и засорение.

Колпак на трубу выполняет также декоративную функцию, он придает дымоходу эстетичный вид и делает облик кровли завершенным.

Изучив рынок доборных элементов для производства на предприятии были выбраны несколько видов доборных элементов: конек для кровли, снегозадержатель, капельник карнизный, отлив подоконный. Виды продукции ООО «Парус» представлены таблице 2.

Таблица 2- Виды продукции ООО «Парус»

		Конек Предназначен для защиты от дождевой воды верхнего горизонтального ребра крыши, образованного пересечением двух или более кровельных скатов.
		Снегозадержатель Обязательный элемент безопасности. Предназначен для того, чтобы в период таяния снега тяжелые пласты сходили равномерно, а не падали лавинообразно.
		Капельник карнизный служит для защиты свесов крыши от попадания влаги, а так же направляет воду в водосточный желоб.
		Оцинкованные водосливы представляют собой металлические изделия (листы) -- с наружной стороны окна, которые отводят влагу от окон. Отливы изготавливаются из листовой оцинкованной стали.В качестве защитного, декоративного покрытия применяется полимерно-порошковое покрытие с полной химической подготовкой по современной технологии.

Оборудование для изготовления продукции

Для изготовления продукции будет приобретено необходимое оборудование. Перечень оборудования представлен в таблице 3.

Таблица 3 - Оборудование и его характеристика

Наименование	Характеристика	Кол-во,шт.
Листогибочный станок TAPCO серий MAX-20-10	Рабочая длинна - 3200мм; толщина металла, (сталь, ув < 400 МПа) - 0,7 мм; максимальный угол загиба 180; глубина подачи - 480 мм; масса - 130кг	2
КомпьютерActr Fspire M1 100 91.TJE71/R7P	Тип процессора: AMD Athlon 64 X2 Модель процессора: 4400 Частота процессора: 2,2 ГГц Оперативная память: 2048 Мб Тип памяти: DDR2 Частота памяти: 667 МГц МГц Возможность расширения опер. памяти до: 4096 Мб Объём жесткого диска: 320 Гб Графический чипсет: ATI Radeon 2400 Pro Видеопамять: 256 Мб Тип CD/DVD привода: DVD-RW Операционная система: Microsoft Windows Vista Home Premium Тип корпуса: Tower Дополнительно: В комплекте мышь и клавиатура Гарантия: 1 год	1
Монитор 19 Acer AL1917NS(M) TFT	Диагональ 19 ",Матрица TN , Яркость 300 кд/м2, Контрастность 2000 :1 Количество отображаемых цветов 16.2 Млн., Время отклика 5 мс , Угол обзора по горизонтали 150 °, Угол обзора по вертикали 135 °, Частота развертки горизонтальная 30 - 82 КГц, Частота развертки вертикальная 56 - 76 Гц Максимальное разрешение 1280 x 1024	1
Принтер HP LaserJet Pro P1102	Тип принтера - лазерный,Цветность - монохромный Разрешение 600 x 600 dpi, Скорость печати 18 стр./мин. Время выхода первой стр.8,5 с, Нагрузка 5000 страниц в мес., Процессор 266 MГц Память - 2 МБ, Формат бумаги - A4 ,Плотность печатных носителей от 60 до 163 г/мІ Картрирдж HP 85A ,Емкость подающего лотка 150 листов, Потребляемая мощность 360 Вт, Размеры 349х238х196 мм, Вес 5,2 кг	1

Существуют различные виды гибочного оборудования в зависимости от назначения операций и функциональных характеристик. Для нашего производства был выбран обычный ручной листогибочный станок TAPCO серий MAX-20-10 (рисунок 2), представляющий собой специальный стол, на котором между двумя направляющими балками зажимается металлический лист и с помощью специального фартука гнется под необходимым углом. С помощью ручных листогибочных станков чаще всего изготавливают следующие металлические изделия: отливы, подоконники, изделия для производства и монтажа металлочерепицы и прочее. Основным преимуществом данного типа гибочного оборудования является его ценовая доступность, что является значимым критерием выбора для небольших мастерских, которые обрабатывают листовой металл.



Рисунок 2- Листогибочный станок TAPCO серий MAX-20-10

Листогибочные станки TAPCO серий MAX-20-10 характеризуются следующими преимуществами

- Мощная модель листогибочного станка в семействе TAPCO (Тапко).

- Готовое рабочее место для резки и гибки металла.

- Лучшее решение для производства металлических профилей как на стройке, так и на продажу.

- Самый покупаемый станок в серии.

- Не повреждает структуру и поверхность материала при гибке благодаря передовой конструкции с плавающей осью. (Moving Pivot Hinge).

- Режет металл с помощью специального устройства (роликового ножа Max Cut Off).

- Уникальная мобильность в сочетании с прочностью и износостойкостью (время сборки-разборки - 3-5 мин.) обеспечивается конструкцией из высокотехнологичных анодированных легких сплавов.

Принцип работы ручного листогибочного станка заключается в следующем. На начальном этапе нужно установить металлический лист-заготовку между рабочим столом и прижимной планкой. Далее с помощью встроенного либо отдельного угломерного прибора определяется угол, на который будет происходить движение. Наконец, подвинув лист до момента сгиба, рабочий прикладывает силу к рычагу и получившегося движения достаточно, чтобы получился ровный профиль, после чего можно приступать к следующему участку.

Для создания особо сложных форм путём совершения двух движений можно согнуть заготовку на 360 градусов, за счёт функции плавного прижима листа происходит отсутствие прогибов в получившемся профиле. Используя гибочное оборудование в большинстве промышленных сфер, можно делать вентиляционные и водосточные системы, ветровые планки, карнизы. Высокий уровень устойчивости к износу и неплохие эксплуатационные показатели делают станки для сгибания металла одними из наиболее популярных в производстве.

Контроль качества продукции предприятия

Контроль качества продукции и последовательность выполнения технологических операций являются не менее важным моментом работы. Производство продукции контролируется на протяжении всего цикла. Контроль качества включает в себя:

- входной контроль качества сырья, инструментов, поступающих на предприятие;

- производственный пооперационный контроль за соблюдением установленного технологического режима;

- систематический контроль за состоянием оборудования, измерительных инструментов, производства и транспортировки изделий и другие проверки;

- контроль готовой продукции.

Тщательно проверяется полное соответствие деталей требуемым размерам. Сохранение целостности внешнего покрытия, его верхний слой не должен быть поврежден во время гибки. Также контролируется правильность складирования и хранения готовой продукции.

Стимулирование качества охватывает разработку документации, отражающей методы и средства мотивации в области обеспечения качества продукции; работку положений о премировании работников предприятия за качество; обучение и повышение квалификации.

Контроль за качеством продукции производит руководитель предприятия.

Рынок сбыта продукции

Так как в ассортименте нашей предприятия будет множество готовых решений для выпуска большинства видов доборных элементов для кровли и отливов подоконников, то нашими основными заказчиками будут являться строительные фирмы, фирмы занимающиеся кровлей, установкой окон, предприниматели занимающиеся торговлей строительными материалами, так же будут приниматься индивидуальные заказы.

2. Организационный план производственного этапа

Ежемесячные платежи: расчеты с работниками предприятия, арендные платежи, выплаты в банк по обслуживанию кредита, оплата коммунальных услуг и услуг связи.

По срокам выплаты: налоговые отчисления, отчисления в федеральные фонды.

Управление и персонал предприятия

Для работы предприятия планируется набрать необходимый штат сотрудников. Персонал предприятия будет состоять из 4 работников - менеджера по работе с клиентами, двух операторов листогибочных станков и директора.

Основными квалификационными требованиями к персоналу предприятия будут являться:

- уровень образования;

- стаж работы;

- опыт работы по специальности (должности).



Рисунок 3- Схема взаимодействия сотрудников

Все служащие компании должны пройти инструктаж директора, знать и уметь выполнять все функции, прописанные в должностной инструкции.

Директор полностью отвечает за работу компании, а именно:

- за слаженность работы коллектива,

- за выплату заработной платы,

- за оплату издержек компании (реклама, офис),

- за отчётность перед налоговой службой,

- за отношения между компанией и заказчиком,

- за разработку и реализацию маркетинговой концепции,

- за стратегию и тактику компании.

Директор занимается контролем работы компании и принимает управленческие решения. Несёт финансовые риски, получает прибыль компании. Имеет гибкий график работы. Он должен проверять работу компании, работу коллектива, сверять отчётность о заказах. Прибыльность инвестиций зависит от успешности работы директора.

Менеджер по работе с клиентами:

- Осуществляет анализ аудитории потенциальных клиентов, выявляет потребности клиентов, их уровень и направленность.

- Разрабатывает методики поиска клиентов, планирует работу с клиентами, составляет схемы обращения к клиентам.

- Непосредственно осуществляет поиск клиентов всеми доступными способами (путем размещения рекламы, участия в выставках, ярмарках, презентациях, направления предложений по средствам коммуникаций, электронной почтой, факсимильными сообщениями, пр.).

- Прогнозирует деловую надежность потенциальных клиентов, их финансовую и материальную обеспеченность.

- Организует и проводит предварительные переговоры с клиентами, заинтересовавшимися предложениями, уточняет потребности каждого конкретного клиента и подготавливает предложение, адресованное определенному клиенту.

- Встречается с клиентами, убеждает клиентов в выгодности предложения, предлагает на обсуждение и согласование проекты договоров, принимает участие в работе над согласованием разногласий, заключает договоры от имени предприятия.

- Предлагает клиентам пути решения не согласованных при переговорах вопросов.

- Поддерживает постоянный контакт с существующими клиентами, организует работу с ними по устоявшимся деловым схемам.

- Разрабатывает схемы взаимоотношений с наиболее выгодными и перспективными клиентами (предложения особых условий договоров, систем скидок и индивидуального обслуживания, ускоренных сроков и особых условий исполнения договорных обязательств, пр.).

- Разрабатывает и дает клиентам рекомендации и консультации по наиболее эффективному использованию устоявшихся деловых связей; обеспечивает возможность посещения клиентами выставок, ярмарок, презентаций новых продуктов (товаров, услуг).

- Обеспечивает соблюдение интересов клиентов при выполнении условий договоров.

- Налаживает обратную связь с клиентами (изучает их требования к продукции, устанавливает причины неудовлетворенности клиента совместной работой, анализирует претензии клиентов и принимает все меры по их решению и сохранению деловых связей).

- Формирует банк данных о клиентах (клиентскую базу), своевременно вносит в нее изменения.

- Изучает и анализирует политику конкурентов во взаимоотношениях с клиентами.

- Оператор листогибочного станка:

- Осуществляет непосредственное изготовление изделий.

- Следит за порядком на рабочем месте и в производственном помещении.

- Выполняет все требования по технике безопасности.

себестоимость сбыт качество металл

3. Финансовая стратегия проекта

Себестоимость продукции и ее составляющие

Себестоимость продукции определяется исходя из расценок, установленных поставщиками материалов.

При расчете себестоимости продукции были учтены следующие обстоятельства:

- Изготовление доборных элементов кровли и отливов подоконников предполагается осуществлять с использованием листовой оцинкованной стали. На основании расценок поставщиков материалов ОАО «Экран» и ЗАО «Электрощит».

- Численность производственного персонала непосредственно занятого в производстве 2 человека, численность управляющего персонала 2 человека.

- Оборудование, расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.

- Плата за электроэнергию, связь, арендная плата.

Расчет себестоимости и текущих затрат по проекту

Расчет эффективного фонда рабочего времени

Планируется 5-ти дневная рабочая неделя с 8-ми часовым рабочим днем. На основании этого составлен годовой план работы предприятия и представлен в таблице 4.

Таблица 4 - Плановый или номинальный фонд рабочего времени

Показатели	Рабочих дней	Выходных и праздничных дней	Календарных дней
Февраль	0	0	0
Март	20	11	31
Апрель	22	8	30
Май	18	13	31
Июнь	19	11	30
Июль	23	8	31
Август	22	9	31
Сентябрь	21	9	30
Октябрь	23	8	31
Ноябрь	20	10	30
Декабрь	22	9	31
Январь	17	14	31
Февраль	20	8	28
Итого	247	118	365

Расчет эффективного фонда рабочего времени определяется по формуле:

Ф_эф = Ф_ном - Ф_рем,

где

Ф_эф - эффективный фонд рабочего времени, час/год;

Ф_ном - номинальный фонд рабочего времени, дн.;

Ф_рем - время, отводимое на ремонт оборудования в год, дн..

Ф_ном = N-(B+П), где

N - количество дней за год;

B - количество выходных дней за год;

П - количество праздничных дней за год.

Тогда: при пятидневной рабочей неделе и односменной работе продолжительностью 8 часов Ф_эф составит 1976 часов в год.

Ф_ном = 365 - 118 = 247 дней

Ф_эф = 247-12 = 235 дней

Ф_эф = 247дней Ч 8час= 1976 час/год

4. Расчет амортизации оборудования

Ускоренная амортизация, разрешается для малых предприятий, определяет амортизационный период длинною в 5 лет и составляет для предприятия:

где

А - амортизационные отчисления за год, руб;

Ф_с - среднегодовая стоимость основных фондов руб. (таблица 1);

Н_а - норма отчислений на полное обновление, %;

где

Ф_п - первоначальная стоимость основных фондов, руб.;

Т_а - амортизационный период, лет;

Тогда: Ф_п= 243056 руб.

Т_а = 5 лет

Н_а =

Отсюда:

А=

За один месяц соответственно:

А=

Расчет сырья и материалов

Таблица 5 - Расход материалов для изготовления изделий

Наименование материала	Ед. измерения	Цена за ед. измерения, руб.	Удельный расход материала на ед продукции, погон. м	Стоимость материала на ед. продукции, руб.
Конек	погон. м	77	2	154
Снегозадержатель	погон. м	77	2	154
Капельник карнизный	погон. м	77	2	77
Оцинкованные водосливы	погон. м	310	2	115,5

Сырье для производства закупается по оптовым ценам на складе, доставка бесплатно для оптовиков.

Рисунок 4- План продукции предприятия

Затраты на рекламу

Менеджером по работе с клиентами будет проводиться обзвон потенциальных клиентов. Будет размещена реклама на интернет сайтах бесплатных объявлений г.Самары, в бесплатном электронном справочнике организаций с картой города «2ГИС». Поэтому , затрат на рекламу на первой стадии развития предприятия не будет. В дальнейшем планируется создать свой сайт в интернете.

Затраты на оплату аренды помещения и связи

Как уже было сказано выше, помещение для реализации данного проекта будет взято в долгосрочную аренду (на срок не более 11 месяцев) общей площадью 50м². Планируется следующее распределение площади:

Кабинет директора и менеджера (1)-10м²

Производственное помещение (2) - 30м²

Также возможен вариант расположения офисной части и производственной в различных зданиях.

Основное пожелание к помещению для производства - первый или цокольный этаж с отдельным входом или отдельно стоящее здание.

Арендные платежи в месяц составят: Арендная ставка Ч площадь помещения

400руб. 50м²= 20000 руб/мес

Услуги связи составят 1500 руб/месяц

Плановое количество работников и заработная плата работников

На начало проекта будет два оператора станков на производстве, один менеджер и директор, но при дальнейшем расширении и увеличении производства потребуются еще люди.

Т.к. будет заключен договор с аудиторской компанией по оказанию бухгалтерских услуг, должность бухгалтера не планируется. По договору с аудиторской компанией оплата их услуг составит 3000 руб./мес.

Таблица 6 - Сумма заработной платы

Должность	Годовой фонд рабочего времени, час	Оплата труда, руб/час	Сумма з/п, руб/год	Сумма з/п, руб/месяц
Директор	1976	121,46	240000	20000
Менеджер	1976	109,31	216000	18000
Мастер на производстве	1976	91,09	180000	15000
Мастер на производстве	1976	91,09	180000	15000
Итого	-	-	816000	68000
Начисления на з/п( ПФРФ), 34%			277440	23120
Итого			1093440	91120

Норма затрат труда чел.час/шт., конек плоский

Продолжительность смены 8 часов, на изготовление одного конька потребуется 15 мин., следовательно в день изготавливается 32 конька.

8/32= 0,25 чел.час/шт.

Годовая трудоемкость находится по формуле

Годовая трудоемкость	=	Количество рабочих дней	Ч	Продолжительность смены, час	Ч	Планируемый выпуск продукции, %

Годовая трудоемкость = 247Ч8Ч20%=395,2 чел.час/год

Норма затрат труда чел.час/шт. снегозадержатель

Продолжительность смены 8 часов, на изготовление одного снегозадержателя потребуется 15 мин., следовательно, в день изготавливается 32 снегозадержателя.

8/32= 0,25 чел.час/шт.

Годовая трудоемкость = 247Ч8Ч20%=395,2 чел.час/год

Норма затрат труда чел.час/шт. капельник карнизный

Продолжительность смены 8 часов, на изготовление одной подставки потребуется 10 мин., следовательно в день изготавливается 48 капельников.

8/48= 0,16 чел.час/шт.

Годовая трудоемкость = 247Ч8Ч20%=395,2 чел.час/год

Норма затрат труда чел.час/шт., водослив оконный

Продолжительность смены 8 часов, на изготовление одного водослива потребуется 10 мин., следовательно в день изготавливается 48 водосливов.

8/48= 0,16 чел.час/шт.

Годовая трудоемкость = 247Ч8Ч40%=790,4 чел.час/год

Затраты электроэнергии

Расчет затрат на электроэнергию производится по следующей формуле:

М - суммарная мощность всего электрического оборудования (11кВт/час)

Таблица 7 - Мощность оборудования

Наименование	Кол-во, шт	Мощность, кВт/час	Итого
Монитор 19" Acer AL1916AS TFT	1	0,35	0,35
КомпьютерActr Fspire M1 100 91.TJE71/R7P	1	2,4	2,4
Принтер HP LaserJet Pro P1102	1	3,6	3,6
Итого кВт/час	6,35

Ф_эф - годовой фонд рабочего времени, час (1976 час)

Цэ - цена за кВТ (2,65 руб.)

Р - годовая трудоемкость чел.час/год (1976 чел.час/год)

Затраты электроэнергии на единицу продукции

Затраты эл.энергии на конек плоский

0,25Ч17,53=4,38 руб.

Затраты эл.энергии на снегодержатель

0,25Ч17,53=4,38 руб.

Затраты эл.энергии на капельник карнизный

0,16Ч17,53=2,80 руб.

Затраты эл.энергии на водослив оконный

0,16Ч17,53=2,80 руб.

Перечень постоянных ежемесячных затрат приведен в таблице 7.

Таблица 8 - Постоянные затраты

Наименование калькуляционных статей	Сумма, руб.
Заработная плата работающих	68000
Начисление на з/п (ПФРФ) 34%	23120
Амортизация оборудования	4050,9
Арендная плата	20000
Связь	1500
Плата аудиторской компании за оказание бухгалтерских услуг	3000
ИТОГО	119670,9

Чтобы рассчитать себестоимость продукции возьмем затраты за март месяц. В марте 20 рабочих дней исходя из этого получим результаты представленные в табл. 9,10,11,12

Калькуляция себестоимости конька плоского

По плану производство конка составляет 20% от всей производимой продукции. В день производится 32 конька, следовательно в марте будет произведено 128 шт.

20Ч32Ч20%= 128 шт.

Таблица 9 - Калькуляция себестоимости конька плоского

Наименование калькуляционных статей	Сумма, руб./шт.
Материалы	19712
Эл. Энергия на технологические цели	560,64
Заработная плата работающих	13600
Начисление на з/п (ПФРФ) 34%	4624
Амортизация оборудования	810,18
Арендная плата	4000
Связь	300
Плата аудиторской компании за оказание бухгалтерских услуг	600
ИТОГО	44206,82
Количество шт/мес	128
Себестоимость 1 штуки, руб.	345,37

Калькуляция себестоимости снегозадержателя

По плану производство снегозадержателей составляет 20% от всей производимой продукции. В день производится 32 снегозадержателя, следовательно в марте будет произведено 128 шт.

20Ч32Ч20%= 128 шт.

Таблица 10- Калькуляция себестоимости снегозадержателя

Наименование калькуляционных статей	Сумма, руб./шт.
Материалы	19712
Эл. Энергия на технологические цели	560,64
Заработная плата работающих	13600
Начисление на з/п (ПФРФ) 34%	4624
Амортизация оборудования	810,18
Арендная плата	4000
Связь	300
Плата аудиторской компании за оказание бухгалтерских услуг	600
ИТОГО	44206,82
Количество шт/мес	128
Себестоимость 1 штуки, руб.	345,37

Калькуляция себестоимости капельника

По плану производство капельника составляет 20% от всей производимой продукции. В день производится 48 капельников, следовательно в марте будет произведено 192 шт.

20Ч48Ч20%= 192 шт.

Таблица 11- Калькуляция себестоимости капельника

Наименование калькуляционных статей	Сумма, руб./шт.
Материалы	14784
Эл. Энергия на технологические цели	537,6
Заработная плата работающих	13600
Начисление на з/п (ПФРФ) 34%	4624
Амортизация оборудования	810,18
Арендная плата	4000
Связь	300
Плата аудиторской компании за оказание бухгалтерских услуг	600
ИТОГО	39255,78
Количество шт/мес	192
Себестоимость 1 штуки, руб.	204,46

Калькуляция себестоимости водослива подоконного

По плану производство водосливов подоконных составляет 40% от всей производимой продукции. В день производится 48 водосливов, следовательно в марте будет произведено 384 шт.

20Ч48Ч40%= 384 шт.

Таблица 12- Калькуляция себестоимости водослива подоконного

Наименование калькуляционных статей	Сумма, руб./шт.
Материалы	44352
Эл. Энергия на технологические цели	1075,2
Заработная плата работающих	27200
Начисление на з/п (ПФРФ) 34%	9248
Амортизация оборудования	1620,36
Арендная плата	80000
Связь	600
Плата аудиторской компании за оказание бухгалтерских услуг	1200
ИТОГО	165295,56
Количество шт/мес	384
Себестоимость 1 штуки, руб.	430,46

5.Финансовый план проекта

Финансовый план составлен на перспективу одного года, исходя из срока погашения кредита. Информация для расчета подготовлена помесячно и отображена в таблицах 13,14,15,16.

Расчет суммы единого налога

Т.к. на предприятии будет применятся упрощенная система налогообложения (УСН) с объектом налогообложения «доходы», то расчет налога будет проходить следующим образом.

При УСН 6% налог рассчитывается просто - берется налогооблагаемая база за отчетный (налоговый) период и умножается на 6%. Получается налог, исчисленный за этот период. налог можно уменьшить на начисленные и уплаченные страховые взносы в ПФ, ФОМС и ФСС, а также на выплаченные работникам пособия по временной нетрудоспособности. При этом уменьшить налог можно не более чем на 50% от суммы первоначально начисленного налога.

Таблица 13 -Прогноз доходов и расходов по коньку плоскому кровельному

Строка	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	январь
Поступление от продаж	0	59679,94	65647,93	53711,94	56695,94	68631,93	65647,9	62663,9	68631,9	59679,9	65647,9	50727,9
Торговая наценка	0	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35
Себестоимость,руб/шт	0	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37
Отпускная цена, руб/шт	0	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25
Объем выпуска продукции, шт.	0	128	141	115	122	147	141	134	147	128	141	109
Себестоимость реализованной продукции, руб.	0	44207,36	48628,10	39786,62	41996,99	50838,46	48628,1	46417,7	50838,4	44207,3	48628,1	37576,2
Прибыль, руб.	0	15472,58	17019,83	13925,32	14698,95	17793,46	17019,8	16246,2	17793,4	15472,5	17019,8	13151,6
Налог на доход 6%	0	3580,80	3938,88	3222,72	3401,76	4117,92	3938,88	3759,84	4117,92	3580,80	3938,88	3043,68
Прибыль от продаж после уплаты налога, руб.	0	11891,78	13080,96	10702,60	11297,19	13675,55	13080,9	12486,3	13675,5	11891,7	13080,9	10108,0

Таблица 14 - Прогноз доходов и расходов по снегозадержателю

Строка	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	январь
Поступление от продаж	0	59679,94	65647,93	53711,9	56695,94	68631,93	65647,9	62663,93	68631,9	59679,94	65647,9	50727,9
Торговая наценка	0	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35
Себестоимость,руб/шт	0	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37	345,37
Отпускная цена, руб/шт	0	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25	466,25
Объем выпуска продукции, шт.	0	128	141	115	122	147	141	134	147	128	141	109
Себестоимость реализованной продукции, руб.	0	44207,36	48628,10	39786,6	41996,99	50838,46	48628,1	46417,73	50838,4	44207,36	48628,1	37576,2
Прибыль, руб.	0	15472,58	17019,83	13925,3	14698,95	17793,46	17019,8	16246,20	17793,4	15472,58	17019,8	13151,6
Налог на доход 6%	0	3580,80	3938,88	3222,72	3401,76	4117,92	3938,88	3759,84	4117,92	3580,80	3938,88	3043,68
Прибыль от продаж после уплаты налога, руб.	0	11891,78	13080,96	10702,6	11297,19	13675,55	13080,9	12486,37	13675,5	11891,78	13080,9	10108,0

Таблица 15 - Прогноз доходов и расходов по капельнику

Строка	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябр	октябрь	ноябрь	декабрь	январь
Поступление от продаж	0	52996,03	58295,64	47696,43	50346,2	60945,44	58295,64	55645,8	60945,4	52996	58295,6	45046,6
Торговая наценка	0	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35
Себестоимость,руб/шт	0	204,46	204,46	204,46	204,46	204,46	204,46	204,46	204,46	204,46	204,46	204,46
Отпускная цена, руб/шт	0	276,02	276,02	276,02	276,02	276,02	276,02	276,02	276,02	276,02	276,02	276,02
Объем выпуска продукции, шт.	0	192	211	173	182	221	211	202	221	192	211	163
Себестоимость реализованной продукции, руб.	0	39256,3	43181,95	35330,69	37293,5	45144,77	43181,95	41219,1	45144,7	39256,3	43181,9	33367,8
Прибыль, руб.	0	13739,7	15113,68	12365,74	13052,7	15800,67	15113,68	14426,7	15800,6	13739,7	15113,6	11678,7
Налог на доход 6%	0	3179,76	3497,74	2861,79	3020,77	3656,73	3497,74	3338,75	3656,73	3179,76	3497,74	2702,80
Прибыль от продаж после уплаты налога, руб.	0	10559,9	11615,95	9503,96	10031,9	12143,94	11615,95	11087,9	12143,9	10559,9	11615,9	8975,96

Таблица 16 - Прогноз доходов и расходов по водосливу подоконному

Строка	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	январь
Поступление от продаж	0	223150,46	245465,51	200835,42	211992,94	256623,03	245465	234308	256623	223150	245465	189677
Торговая наценка	0	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35	0,35
Себестоимость,руб/шт	0	430,46	430,46	430,46	430,46	430,46	430,46	430,46	430,46	430,46	430,46	430,46
Отпускная цена, руб/шт	0	581,12	581,12	581,12	581,12	581,12	581,12	581,12	581,12	581,12	581,12	581,12
Объем выпуска продукции, шт.	0	384	422	346	365	442	422	403	442	384	422	326
Себестоимость реализованной продукции, руб.	0	165296,64	181826,30	148766,98	157031,81	190091,14	181826,	173562	190091	165296	181826	140502,
Прибыль, руб.	0	57853,82	63639,21	52068,44	54961,13	66531,90	63639,2	60746,5	66531,9	57853,8	63639,2	49175,8

Подобные документы

• Совершенствование методов контроля качества продукции на предприятии ООО "Изомин"

  Понятие качества продукции, его роль и значение в обеспечении эффективности деятельности предприятия. Характеристика методов и инструментов контроля качества продукции. Разработка стратегии повышения качества продукции производственного предприятия.
  
  дипломная работа [1,6 M], добавлен 26.06.2017
  

• Управление качеством продукции (на примере предприятия ОАО "Елецгидроагрегат")

  Роль качества продукции в деятельности предприятия. Изучение системы менеджмента качества продукции в ОАО "Елецгидроагрегат". Проект создания линии окраски гидроцилинров лакокрасочными материалами на водной основе с целью увеличения качества продукции.
  
  курсовая работа [71,5 K], добавлен 17.04.2014
  

• Качество продукции и пути его повышения (на примере предприятия ОАО "Металлист")

  Управление качеством продукции. Характеристика качества продукции ОАО "Металлист". Анализ хозяйственной деятельности предприятия. Оценка затрат на обеспечение качества продукции. Экономическая эффективность повышения качества продукции на предприятии.
  
  дипломная работа [107,3 K], добавлен 16.01.2011
  

• Качество продукции как фактор повышения конкурентоспособности

  Показатели качества и система качества. Влияние качества на уровень показателей деятельности предприятия, себестоимость, цену продукции, прибыль, рентабельность, конкурентоспособность продукции. Методы осуществления оценки технического уровня продукции.
  
  контрольная работа [28,2 K], добавлен 05.10.2010
  

• Разработка стратегии сбыта продукции предприятия в рыночных условиях

  Классификация систем реализации продукции на предприятии. Выбор и построение каналов сбыта продукции. Анализ внешней среды предприятия. Наиболее привлекательные рынки сбыта. Разработка международной стратегии сбыта бурошнековых комплексов в Китае.
  
  дипломная работа [106,3 K], добавлен 23.10.2013
  

• Разработка и развитие системы менеджмента качества на примере ГК АйТи ООО "Дататех"

  Процедура внедрения системы менеджмента качества (СМК), ее последующая сертификация. Анализ качества выпускаемой продукции. Проектирование СМК предприятия ГК АйТи ООО "Дататех". Разработка рекомендаций по улучшению качества производимой продукции.
  
  курсовая работа [1,8 M], добавлен 20.03.2016
  

• Контроль качества продукции

  Сущность значения контроля качества продукции. Теоретические основы и принципы его осуществления. Технико-экономические показатели деятельности предприятия. Оценка действующей системы управления качеством. Пути и методики по ее совершенствованию.
  
  курсовая работа [99,5 K], добавлен 15.05.2014
  

• Системы управления качеством продукции

  Показатели качества, являются основной категорией потребительских ценностей продукции, создают базу для формирования цены, себестоимости продукции. Анализ понятия системы качества согласно МС ИСО 9000, ее элементов и методов их оценки качества продукции.
  
  контрольная работа [664,1 K], добавлен 10.01.2011
  

• Исследование процессов жизненного цикла продукции (на примере ОАО "Татарский Мясокомбинат")

  Сущность процессного подхода. Этапы планирования жизненного цикла продукции. Анализ ассортимента и качества продукции предприятия, проведение маркетинговых исследований. Проектирование и разработка новых колбасных изделий, технология их производства.
  
  дипломная работа [3,4 M], добавлен 27.06.2012
  

• Пути улучшения качества продукции на предприятии на примере ОАО "Омскшина"

  Классификация показателей качества продукции. Дифференциальный, комплексный или смешанный методы оценки ее уровня. Характеристика деятельности предприятия ОАО "Омскшина", воплощение системного подхода к организации работ по улучшению качества продукции.
  
  дипломная работа [1,1 M], добавлен 10.01.2012
  

• Управление контролем качества продукции на ОАО "Керамин"

  Теоретическое исследование основ качества и конкурентоспособности продукции на основе требований ИСО 9000. Совершенствование контроля качества продукции предприятия на основе требований ИСО 9000 на примере ОАО "Керамин". Параметры и анализ качества.
  
  курсовая работа [510,5 K], добавлен 07.04.2011
  

• Правовое регулирование качества продукции

  Правовое регулирование сертификации продукции и услуг. Порядок разработки и принятия технических регламентов. Краткая экономическая характеристика предприятия. Анализ регулирования системы качества продукции на примере предприятия ООО "Крокус–НН".
  
  курсовая работа [39,2 K], добавлен 11.04.2012
  

• Управление качеством продукции на стекольном заводе

  Краткая характеристика ПКО "Автостекл" и изготавливаемой продукции. Подходы к контролю качества продукции предприятия. Мероприятия, реализуемые отделом по контролю качества изготавливаемой продукции. Повышение эффективности работы с дистрибуторами.
  
  курсовая работа [2,1 M], добавлен 23.02.2011
  

• Критерии анализа и контроль качества при освоении новой продукции

  Критериальный анализ показателей производства новой продукции и ее качества. Внутренний контроль качества новой продукции и затрат на его обеспечение. Отчет учетного сегмента "Разработка, производство и продажа новой продукции с учетом ее качества".
  
  магистерская работа [141,0 K], добавлен 03.03.2011
  

• Управление качеством продукции на примере деятельности Хабаровского "Химфармзавода"

  Необходимость контроля качества продукции, его разновидности. Организация контроля качества продукции на предприятии, методы, используемые для его проведения; состав затрат на него. Анализ деятельности Хабаровского "Химфармзавода" в области качества.
  
  контрольная работа [131,3 K], добавлен 19.07.2010
  

• Контроль качества продукции на нефтеперерабатывающем заводе

  Понятие качества продукции, его показатели и методы контроля на предприятии. Проведение анализа контроля качества на примере ОАО "Хабаровский нефтеперерабатывающий завод". Пути совершенствования управления качеством продукции на данном предприятии.
  
  дипломная работа [1,1 M], добавлен 29.10.2010
  

• Совершенствование деятельности складского хозяйства предприятия на примере Республиканского унитарного предприятия Гомельский завод "Гидропривод"

  Изучение системы организации складского хозяйства промышленного предприятия. Анализ деятельности службы сбыта и складского хозяйства Гомельского завода "Гидропривод". Оценка автоматизации учетных работ и вместимости склада готовой продукции предприятия.
  
  дипломная работа [1,5 M], добавлен 11.10.2013
  

• Хозяйственная деятельность предприятия

  Макросреда функционирования предприятия по производству калийных минеральных удобрений. Основные показатели экспорта продукции. Производственная структура предприятия. Номенклатура выпускаемой продукции. Структура выручки от реализации продукции.
  
  курсовая работа [1,7 M], добавлен 09.03.2011
  

• Деятельность предприятия по продаже алкогольной продукции

  Нормативно-правовое обеспечение коммерческой деятельности предприятия по продаже алкогольной продукции. Рынок алкоголя России. Организация коммерческой деятельности предприятия ООО "СибРитейл" магазина "Виноград" №37 на рынке алкогольной продукции.
  
  дипломная работа [1,3 M], добавлен 04.06.2013
  

• Разработка системы качества предприятия по выпуску компакт-дисков

  Анализ рыночной ситуации и место создаваемого предприятия по выпуску компакт дисков на рынке. Качественная характеристика продукции предприятия, его миссия и принципы работы. Оценка эффективности разработанной системы улучшения качества продукции.
  
  курсовая работа [23,4 K], добавлен 23.07.2011
  

• главная
• рубрики
• по алфавиту
• вернуться в начало страницы
• вернуться к началу текста
• вернуться к подобным работам