Обоснование финансово-экономической целесообразности предприятия

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

бизнес маркетинговый финансовый производственный

Бизнес-план - это комплексный документ, который отражает главные моменты и показатели деятельности предприятия, дающие полное представление о бизнесе.

На рынке услуг по мойке автомобилей, в настоящий момент наблюдается смешение самых разных хозяйственных субъектов. Имеются крупные комплексы, небольшие предприятия, просто частные лица, которые без всякой регистрации как субъекта хозяйственной деятельности, промышляющие в небольших помещениях.

Последние, стремясь отобрать работу у других, занимаются демпингом, назначая за свои работы такие цены, какие не может назначить ни одно честно работающее предприятие, а им хватает, ибо никаких отчислений не происходит. В результате они сами убивают свой собственный рынок, так как массовый клиент, совершенно естественно, хочет все более и более дешевые услуги. В таких условиях нормальная конкуренция невозможна.

Бизнес-план представляет собой всестороннее описание бизнеса и среды, в котором он действует, а также системы управления, в которой он нуждается для достижения поставленных целей [1].

Бизнес-план как документ - это рабочий инструмент менеджера, определяющий перспективы бизнеса в виде качественных и количественных показателей, описывающий по шагам процесс достижения желаемого результата.

Поэтому он должен содержать все подробности организации будущего бизнеса - от подготовки производства до выхода на постоянный объем производства и продаж продукции, от начальных инвестиционных вложений до достижения приемлемого уровня прибыльности.

Бизнес-план требует детального ознакомления с отраслью, с клиентами, реального оценивания благоприятных возможностей и угроз. Он позволяет трезво взглянуть на состояние предприятия, оценить ресурсы и истинные преимущества.

В итоге бизнес-план подготавливает к неизвестному будущему, заставляя использовать бизнес-стратегии и варианты решений для повышения шансов предприятия на пути к успеху. Конечно, он не может исключить всех ошибок, но дает шанс более тщательно продумать свои действия. Проработанный и согласованный план - средство, с помощью которого можно контролировать производительность и управлять бизнесом [8].

Цель этой работы:

· С помощью современных методик проанализировать состояние предприятия на рынке;

· Сформулировать рекомендации по стратегическому планированию на предприятии в дальнейшем;

· Рассчитать инвестиции;

Будущее предприятие «Гидрант», в свою очередь, получит некий документ.

Этот документ может явиться руководством к действию и основанием для привлечения заемных средств, как кредитных организаций, так и частных инвесторов.



1. Резюме

бизнес маркетинговый финансовый производственный

Целью проекта является обоснование финансово-экономической целесообразности предприятия.

Название предприятия: ООО «Гидрант»

Местонахождение: г. Челябинск, Александра Шмакова 10.

Предприятие будет оказывать по мойке легкового транспорта.

Отраслевая принадлежность: транспорт.

Руководитель предприятия: Фомин Ф.А.

Для создания предприятия планируется использовать собственные и заемные средства.

Обоснование выбора деятельности состоит в следующем: с каждым годом возрастает количество автомобилей на одну семью, микрорайон «Парковый» продолжает расширяться, а асфальтированная дорожная сеть нет. А это означает, что данный вид услуг будет пользоваться спросом, и так как оказываемые услуги будут оказываться в нужном месте и в нужное время, а значит проект окажется прибыльным.

Стратегия предприятия: за счет узкой специализации производства добиться высокого качества предоставляемых услуг. Это сказывается на конкурентоспособности фирмы, на данном виде рынка услуг, увеличения количества клиентов.

Форма собственности - ООО; основной вид деятельности - мойка легковых автомобилей.

Создание системы по комплексному уходу за кузовом автомобиля - покупка оборудованием и наем персонала для осуществления услуг по полировке, оклейки пленками кузова автомобиля.

Открытие филиала коммерческих автомобилей - т.к. микрорайон «Парковый» является конечной точкой маршрутов общественного транспорта, будет целесообразно открыть автомоечный комплекс для коммерческих автомобилей.

Сеть автомоечных комплексов - открытие автомоек за приделами одного микрорайона.

2. Описание проекта

Паспорт предприятия:

Местонахождение: Россия, 454000, г. Челябинск, Александра Шмакова 10

Режим работы пн-вс, курглосуточно.

Телефон: 89510422323.

E-mail: chistigidrant@mail.ru

Сайт: http://www.gidrantpomilmena.ru

ИНН 7449106118

КПП: 744701001

ОГРН: 1117449005541

ОКПО: 30991755

Р/счет 40702810336190002022

Банк: Филиал «Губернский» Открытого акционерного общества Банк «ОТКРЫТИЕ»

К/счет: 30101810800000000976

БИК: 046551976

Директор: Фомин Федор Александрович (действует на основании Устава)

Численность персонала 8 сотрудника, которые будут оказывать услуги по мойке легковых автомобилей. Отраслевая принадлежность: транспорт.

Для создания предприятия планируется использовать собственные и заемные средства. Обоснование выбора деятельности состоит в следующем: с каждым годом возрастает количество автомобилей на одну семью, продажи автомобилей так же увеличились. А это означает, что данный вид услуг будет пользоваться спросом, и так как оказываемые услуги будут качественными, то проект окажется прибыльным.

Услуги, предоставляемые предприятием:

1. Внешняя мойка кузова автомобиля

Мойка кузова специальным шампунем, при помощи специализированного оборудования. После шампунь тщательно смывается, сотрудник автомойки протирает насухо стёкла автомобиля.

2. Внешняя мойка кузова автомобиля + ковры салона.

Аналогично внешней мойке кузова, только добавилась мойка ковров салона с помощью специального шампуня.

3. Комплексная мойка автомобиля

Для тех, кто любит чистоту и ценит своё время. Включает в себя внешнюю мойку кузова специальным шампунем, мойку ковров и влажную уборку салона, чернение шин. Перед выездом кузов и стёкла насухо протирает автомойщик.

4. Химчистка салон.

Чистка салона специализированными средствами.

Для успешного функционирования предприятия необходимо: помещение 45 кв. м., аппарат для бесконтактной мойки, компрессор, пылесос, фильтр для отчистки воды, диван, телевизор, кулер, спец. одежда.

3. Маркетинговый анализ

Предприятие функционирует в условиях рыночной экономики. Его окружает множество различных субъектов хозяйствования, органов власти, простых граждан и все они связаны между собой.

Только в системе «ДубльГис» запрос на автомойку выдаёт 227 организаций. В реальности автомоек в 2-3 раза больше.



Количество участников рынка порайонно

Район	Количество предприятий
Калининский	49
Курчатовский	44
Металлургический	17
Советский	22
Ленинский	26
Центральный	53
Тракторозаводский	16

Лидируют по количеству участников рынка Центральный район города Челябинск - 53 автомойки. Не многим меньше комплексов в Курчатовском районе - 44 и Калининском - 49.

Социальный опрос

Социальный опрос показывает, что чаще всего владельцы прибегают к услугам автомойки. Это тенденция ярко выражена в городах, где люди стремятся сэкономить собственное время, либо вообше не имею возможности помыть машину с помощью своих сил.

Для оценки всевозможных угроз для предприятия, проведём SWOT и PEST анализ.



SWOT анализ

Сильные стороны	Слабые стороны
1. Расположение 2. Ценовая политика 3. Режим работы	1. Зависимость от погодных условий 2. Низкая пропускная способность 3. Текучка кадров
Возможности	Угрозы
1. Пост самообслуживания 2. Много сопутствующих услуг 3. Легко расшириться	1. Появление конкурентов в непосредственной близости 2. Расторжение договора аренды на землю 3. Ужесточение экологических требований

PEST анализ

Факторы:	Влияние:
P (политические)	Прежде всего это выход на рынок и получение земли в аренду, реже покупку земельного участка под автомойку. В большинстве случаев это представляет собой бесконечный лабиринт бюрократизма, поборов и взяток. Никто и ни что не защитит нас, в случае смены власти, может произойти произвол и нашу землю отдадут конкурентам.
Е (экономические)	На наш бизнес основное влияние имеют данные факторы: - рост цен на оборудование; - рост цен на автохимию; - инфляция в стране влечёт индексирование заработной платы; - рост цен на энергоносители.
S (социокультурные)	Отсутствие на рынке труда квалифицированных специалистов. Отсутствие общественного мнения по поводу грязных автомобилей. Пренебрежение автовладельцев к техническим рекомендациям по обслуживанию и содержанию автомобиля.
Т (технологические)	В данный момент наблюдается всплеск на рынке портативных бесконтактных автомоек.
E (экологические)	Ужесточение экологических требований для автомоечных комплексов. Положительно повлиять на наше предприятие может законопроект, который обязует автовладельцев следить за чистотой своего автомобиля.

PEST-анализ показывает, что большую угрозу для компании представляют экономические и политические факторы, если их решить или предупредить, тогда фирма будет в стабильном состоянии, возможно даже в расцвете по сравнению с конкурентам.

4. Маркетинговый план

Основные способы продвижения данной услуги:

1. Реклама в бесплатных газетах

2. Визитки под лобовое стекло

3. Собственный сайт

4. Реклама в социальных сетях

Завоевание данного рынка услуг будет достигаться путем установления среднерыночных цен и местоположения.

Расходы на рекламу:

· Реклама в газетах «Соседи», «Ва-Банк», черно-белое фото нашего предприятия с контактами внизу;

· Создание сайта 20-30 тыс. руб.;

· Реклама в социальных сетях, создание и раскрутка паблик групп и страница в сети «вконтакте».

Основное конкурентное преимущество - местоположение, график работы, сайт предприятия, современное оборудование.

Расчет цены продукции. Для реализации раной услуги мы применили метод ценообразования такой, как «среднерыночная цена», т.е. установили цену в соответствии с ценой конкурентов.

Средние цены на услуги:

1. Внешняя мойка кузова автомобиля 130-210 рублей;

2. Внешняя мойка кузова автомобиля + ковры салона 130-250 рублей;

3. Комплексная мойка 200-450 рублей.

Следовательно, среднерыночные цены будут таковыми:

1. Внешняя мойка кузова автомобиля - 170 рублей;

2. Внешняя мойка кузова автомобиля + ковры салона - 190 рублей

3. Комплексная мойка - 325 рублей.

В среднем в день будет обслуживаться 15 авто, 3 из них будут пользоваться услугой комплексной мойки

Исходя из проделанных анализов и разработанных стратегий по отдельным направлениям можно дать общие рекомендации по планированию комплекса маркетинга в соответствии с миссией предприятия.

Товар

Для оказания услуг высокого качества совершенно необходим соответствующего качества товар, т.е. то чем мы моем автомобили.

Хорошим подспорьем будет заключение дистрибуторских соглашений непосредственно с производителями товаров или их официальными представительствами в России.

Не следует создавать больших товарных запасов. Лучше придерживаться плановой системы поставок небольшими партиями точно вовремя. Это позволит экономить финансовые ресурсы и быстро отслеживать появление новинок.

Услуги

Всеми возможными способами поддерживать высокое качество услуг.

Приложить усилия по переводу некоторых существующих услуг в категорию «звезд», открытию новых для предприятия видов деятельности, которые укладываются в общий профиль работы предприятия.

Цены

Многие автомойки используют дифференцированные цены на услуги, в зависимости от класса автомобиля. Основная идея - это введение повышающих коэффициентов, учитывающих, какого класса автомобиль.

В результате прайс-лист вырастает в многостраничный документ, в котором администратор должен ориентироваться легко и непринужденно и внятно объяснять клиенту - за что он должен платить деньги.

Продажи

Предприятие перед клиентом представляет администратор, он же продавец услуг предприятия и соответствующих товаров. Требования к нему весьма высоки.

Администратор должен иметь опрятный вид, быть внимательным, коммуникабельным, разбираться в прайс-листе компании и классах автомобилей. Опыт не так важен.

Реклама и имидж

Основным направлением рекламной кампании для нашего предприятия должно быть поддержание имиджа предприятия, как оказывающего высококачественные услуги по мойке автомобилей.

Рекламные носители:

* Реклама в бесплатных газетах

* Визитки под стекло автомобилей

* Собственный сайт

* Реклама в социальных сетях

5. Производственный план

Оказание услуг по мойке автомобиля невозможно без современного оборудования. При этом для всех автомоек требуется специальная система очистки и рециркуляции воды. Установка очистки и рециркуляции воды является агрегатом, работающим в автоматическом режиме, и предназначена для очистки сточных вод от автомобильных моек и моечных аппаратов высокого давления.

Технологический процесс довольно прост для трёх видов мойки. Начинается техпроцесс с бесконтактной мойки, где струя воды под высоким давлением сбивает грязь, пыль, наледь и прочие посторонние предметы с кузова. Далее кузов покрывается специальными средствами, как правило в виде пенного раствора. После раствор удаляется струёй воды под высоким давлением. В случае, если это комплексная мойка авто, то к техпроцессу добавляется протирка элементов салона специальными средствами, при помощи тряпок, уборка пылесосом ковровых покрытий и сидений, протирание стёкол специальными средствами. По окончанию на шины наноситься специальный чернитель, а кузов протирается тряпками насухо.

Предприятие создается при помощи собственных и привлеченных средств. Список оборудования предоставлен в таблице 4.

Инвестиционные затраты

Оборудование	Цена	Кол-во	Стоимость
Аппарат для бесконтактной мойки	30000	2	60000
Пылесос	10000	2	20000
Компрессор	30000	1	30000
Машинка для полировки кузова и фар	7000	1	7000
Фильтр для очистки воды	40000	1	40000
Кондиционер	45000	1	45000
Диван	15000	1	15000
Телевизор	25000	1	25000
Кулер	3000	1	3000
Кофе-аппарат	10000	1	10000
Итого			255000

По итогам таблицы затраты на приобретение составят 255000 рублей.

Разберём основное оборудование:

1. Аппарат высокого давления.

Аппараты высокого давления бывают с нагревом (HDS) или без нагрева воды (HD). Нагрев осуществляется с помощью дизельной горелки. Стандартная комплектация аппарата: пистолет, копьё, форсунка, электрический кабель, влагозащищённая вилка, шланг высокого давления 10 м. Для предотвращения поломок насоса высокого давления, аппарат дополнительно оснащается фильтром тонкой очистки воды.

2. Профессиональный вакуумный водопылесос.

Данные аппараты предназначены для сбора всех видов мусора - сухого, влажного, жидкого, твердого (вода, снег, крошки, стекло, окурки и т.д.). Сбор загрязнений осуществляется воздействием сильного вакуумного всоса, за счёт работы одного или двух мощных моторов, в зависимости от модели аппарата. Необходимые специализированные насадки увеличивают эффективность работы, дают возможность добраться до труднодоступных мест. С помощью электронного контроля за уровнем жидкости мотор турбины отключается при достижении максимально возможного уровня заполнения.

4. Система очистки и рециркуляции воды.

Установка СОРВ предназначена для очистки сточных вод от автомобильных моек, как автоматических, так и ручных моющих аппаратов высокого давления. Применение данной системы позволяет экономить до 75% воды за счет ее очистки и повторного применения. Очищенная вода может использоваться для предварительной и основной мойки. Установка, помимо очистки воды, позволяет удалять неприятные запахи, вызванные наличием бактерий в воде. Очищенную воду рекомендуется использовать при предварительном и основном процессах мойки с последующим ополаскиванием автомобиля чистой водой. На базе этой установки возможно конструирование многопостовых моющих систем. Простота конструкции и высокая надежность системы позволяет использовать ее в различных климатических условиях. В данной спецификации представлено оборудование для оснащения двух постов автомойки.

6. Организационный план

Для полноценного функционирования автомойки, потребуется 8 работников, изложенных в таблице.



Персонал

Затраты на з/п	З/п	Принятых работников	Итого
Мойщик	15000	6	90000
Администратор	20000	2	40000
Итого			130000

Описание функций работников продуктным подходом.

1. Директор:

· Своевременная постановка задач, контроль выполнения

· Своевременная выплата заработной платы

· Своевременность и качество в введении бухгалтерского учета

Требования к другим подразделениям:

К администратору

· Своевременность и качественность выполнения работы

· Своевременное предоставление отчетности

К автомощику

· Своевременность и качественность выполнения работы

2. Администратор

· Своевременная приемка и учет автомобилей

· Своевременный контроль за подготовкой автомобилей к выдаче

· Своевременный учет посетителей и ведение базы данных клиентов

Требования к директору:

· Своевременность оплаты заявок

Требование к автомойщику:

· Качество работы

3. Автомощик

· Своевременность и качество выполняемых работ

Требования к директору:

· Своевременная оплата труда

Требования к администратору:

· Своевременная подача заявки

7. Финансовый план

Для реализации проекта необходимы инвестиции на аренду помещения, закупку оборудования и найма персонала. Бизнес-план любого производства включает в себя статьи затрат и необходимые инвестиции для организации и запуска предприятия. Таким образом инвестиции будут складываться из следующих вложений:

Первоначальные инвестиции

Статьи затрат	Период,	Количество	Стоимость	Итого, руб.
Регистрация компании, внесение в уставной капитал	1.01.2015-1.05.2015			20 000
Аренда производственной площадки	1.01.2015-1.05.2015	100 кв. м.	200 р.	20000
Приобретение оборудования	1.01.2015-31.01.2015	10 ед.		255 000
Реклама	1.01.2015-31.12.2015			155 000
Итого				450 000

Считаем, что график работы авто-мойки будет 24-часовым. С 8:00 до 10:00 и с 17:00 до 22:00 загрузка будет максимальной, а в остальное время она будет находиться на уровне 20% от максимальной. Среднее время, необходимое на мойку одного авто примерно 20 мин., следовательно в час три авто. Таким образом, в день через один пост будет проходить: 3*(2 ч+5 ч) + 3*(24 - (2+5))*20% = 30 авто. Через оба поста - 60 машин. Итого в среднем на 2-х постовой мойке вымоется 30*60=1800 машин в месяц. Средний чек 230 рублей. Итого выручка в месяц составит 414000 рублей.



План доходов и расходов ежемесячно

Статьи затрат	Количество	Стоимость, рублей	Итого
Доходы в месяц
Виды работ	3	230	414 000
Постоянные затраты
Автохимия, тряпки, губки			5 000
Аренда	100 кв. м.	200	20 000
Коммунальные платежи		15 000	15 000
Административные затраты (телефон, интернет)		1500	1500
Электроэнергия	3000 кВт.	2,5 руб./КВт	7500
Заработная плата	8 чел.	130 000	130 000

Бюджет доходов и расходов за 2016 и 2017 годы

Наименование финансово - хозяйственной операции	2016 год	2017 год
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	итого
Доходы, всего	1242	1242	1242	1242	4968	5216
в т.ч.
экспресс мойка	345	345	345	345	1380	1449
экспресс мойка + коврики	345	345	345	345	1380	1449
комплексная мойка	552	552	552	552	2208	2318
Расходы, всего	805	805	805	805	3220	3381
в т.ч.
Заработная плата	390	390	390	390	1560	1638
Отчисление во внебюджетные фонды	117	117	117	117	468	491
Маркетинг	16	16	16	16	64	67
Амортизация	165	165	165	165	660	660
Аренда	84	84	84	84	336	353
Оборудование	5	5	5	5	20	21
Телефон, интернет	4,5	4,5	4,5	4,5	18	19
Электроэнергия	23,5	23,5	23,5	23,5	94	99
Прибыль (Убыток)	437	437	437	437	1748	1835



Бюджет движения денежных средств за 2016 и 2017 годы

Наименование финансово - хозяйственной операции	2016 г	2017 г
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	итого
Сальдо на начало периода	2393,1	2953,2	3513,3	4073,4	4259,7	2527,0
Поступления, всего	1242	1242	1242	1242	4968	4968
в т.ч.:
От реализации автомоечных услуг	1242	1242	1242	1242	4968	4968
Платежи, всего	694,9	694,9	694,9	694,9	2779,6	2779,6
В т.ч.
Зарплата	390	390	390	390	1521	1521
Страх. Взнос 30%	117	117	117	117	468	468
Маркетинг	15	15	15	15	60	60
Выплаты по аренде	60	60	60	60	240	240
Выплаты за оснащение автомойки	3	3	3	3	12	12
Выплаты за телефон и интренет	4,5	4,5	4,5	4,5	18	18
Налог на прибыль (15%)	69,9	69,9	69,9	69,9	279,6	279,6
Выплаты за электроэнергию	35,5	35,5	35,5	35,5	142,1	148,5
Сальдо на конец периода	2953,2	3513,3	4073,4	4259,7	6448,1	6448,1



Заключение

В ходе работы были решены задачи расчета суммы требуемых капитальных вложений для создания нового предприятия по предоставлению услуг ремонта

кузовных деталей автомобилей.

Был разобран комплекс маркетинга и разработана организация бизнеса. Описаны потребители, а также рассмотрены конкуренты. В завершении были просчитаны инвестиции проекта: IRR = 81,3% . Ставка внутренней доходности говорит о вероятности окупаемости инвестиций. Срок окупаемости 16 месяцев. Срок окупаемости бизнес-проекта чуть более 1 года, что поможет привлечь внимание инвесторов.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что достигнута главная цель данного бизнес-плана: обосновать перед инвестором эффективность вложений капитала в данное мероприятие.



Библиографический список

1 Сайт «Бизнес идей» www.business-idei.ru/

2 Сайт «Челябинск-апорт» http://chelyabinsk.aport.ru/

3 Сайт «СТО Челябинска» http://vse-sto.ru/cheliabinsk/sto/

4 Сайт «Автосервисы Челябинска» http://chelyabinsk.zoon.ru/autoservice/

5 Сайт «Кувалда» http://www.kuvalda.ru/

6 Сайт «Оборудование для автосервиса» http:// 23-amex.ru/

7 Сайт «Наш ГлавБух» http://nashglavbuh.ru/

8 Бизнес-планирование: Учебник/ Под ред. В.М. Попова и С.И. Ляпунова.-М.: «Финансы и статистика», 2001. - 672 с.:

9 Сайт «Автостат» http://www.autostat.ru/

10 Сайт «Дром» http://news.drom.ru/26676.html

11 Сайт «Профессиональная Оценочная Компания»

http://proocenka.ru/documents/spravochnik/1328-raschet-stavki-diskontirovaniya

12 Сайт «Банка России»

http://www.cbr.ru/press/print.aspx? file=press_centre/Nabiullina_25092014.htm&pid=press&sid=itm_59130

Размещено на Allbest.ru

...