Организация работы предприятия ООО "АйАль"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

Организация работы предприятия ООО «АйАль»



1. Описание отрасли и компании

конкурентный маркетинг производственный

В планируемом периоде ООО «АйАль» будет заниматься производством ручного отпаривателя.

Для организации фирмы необходимо собрать пакет документов, приобрести лицензию, зарегистрироваться в инстанциях: налоговая инспекция, пенсионный фонд, медицинское страхование; укомплектовать штат сотрудников.

В результате опроса и изучения рынка сделан следующий вывод: ручной отпариватель - очень удобен в применении, легко транспортируемый, простой в использовании, также большим плюсом является компактный размер.

Организация занимает земельный участок, площадь которого составляет

Решение производственных вопросов зависит от поведения внешних сторон по отношению к нашей фирме.

Материал для производства будет закупаться и транспортироваться из городов, некоторые готовые составные части будут закупаться у других компаний.

Материал:

ПВХ: 1л.-400р.

Металл: 1кв.м.-80р.

Пластик: 1 кг.-20р.

Качество материала высокое и согласно договорам гарантировано.

При выборе поставщиков учитывались:

качество

местоположение

надежность

Покупателями ручного отпаривателя могут быть:

1. Физические лица

2. Организации

Наш товар рассчитан на людей среднего класса.

Конкуренты: Организации по производству и продаже мелкой бытовой техники, интернет-магазины.

Для ведения правильной политики предпринимательства, наша фирма имеет постоянный контакт с налоговой инспекцией и внебюджетными фондами. Зарегистрировав себя как самостоятельную организацию, отчисляет определенный процент на социальные нужды, ведет отчетность по работе предприятия и стимулирует спрос товара с помощью рекламы.

Люди стремятся приобретать товар качественный, практичный и компактный. Наш товар на сегодняшний день соответствует всем этим требованиям. Кроме того, он многофункционален.

2. Описание продукции

Ручной отпариватель, производимый нашей фирмой является новинкой на современном рынке мелкой бытовой техники. Большой плюс ручного отпаривателя-компактный размер, легко транспортируемый и простой в использовании.

Конкурентное преимущество перед утюгами состоит в том, что не нужна гладильная доска, чтобы привести одежду в порядок, отпаривать можно прямо на вешалке. После отпаривания на одежде не будет никаких складок, лоснящихся пятен и подгоревших ворсинок. Подходит для одежды из любых материалов.

Конкурентное преимущество перед другими отпаривателями - компактный размер (можно легко брать его с собой, в путешествия и командировки) и наличие в комплекте различных щеток: гладкая щетка, щетка для обивки, маленькая щетка и плоская щетка с ворсинками.

Также с помощью отпаривателя можно продизенфецировать ковры и матрасы, выбить пыль из мягких игрушек, так как горячий пар глубоко проникает в ткань или обивку и убивает все бактерии и микробы.

Отпариватель прост в использовании: надо всего лишь включить и подождать пока загорится индикатор нагрева, который гаснет при достижении рабочей температуры. Прибор автоматически выключается, когда в резервуаре заканчивается вода.

Технические характеристики:

- объем резервуара для воды- 150 мл

- рабочий объем- 100 мл

- готовность пара- 45 с.

- время непрерывной работы-15 мин.

- напряжение - 220 В-240В

- мощность -800 Вт

Материалы: ПВХ, металл, пластик.

Размер: 40-10-10

В наборе:

- отпариватель

- резервуар для воды

- четыре щетки

- инструкция по применению

Данный отпариватель однорежимный, имеется встроенный фильтр и конструкция удобная для промывки.

Наш товар имеет сертификат качества и является безопасным.

Гарантия- 2 года, при предъявлении гарантийного талона можно вернуть товар в течение двух недель.

Гарантия не распространяется на:

-упаковку изделия, расходные материалы и аксессуары (насадки, фильтры)

- естественный износ изделия

-повреждения, вызванные качеством воды

-механические повреждения, вызванные небрежным отношением к товару.

Сервисное обслуживание и продажа аксессуаров производится везде, где распространяется наша продукция.

Утилизация осуществляется в специальных сервисах утилизации бытовой техники.

Для окончательного придания товару потребительских свойств, его сохранности, удобства транспортировки, каждый ручной отпариватель имеет индивидуальную упаковку с указанием названия и координат фирмы, выполняющих функцию рекламы. Упаковка имеет вид коробки из картона. Ручной отпариватель оборачивается пупырчатой пленкой.

3. Продажа и маркетинг

Анализ рынка

Основными покупателями нашей продукции являются люди среднего класса а также различные организации (магазины, прачечные). Россия в настоящее время переживает кризис, так как с падением курса рубля цены на бытовую технику резко возросли (до 50% за последние два месяца). Конкурентное преимущество нашего товара заключается в более низкой цене, по сравнению с другими производителями, такими как BOSCH, ROWENTA, PHILIPS, TEFAL и т. д.

Ежегодный ощутимый интерес к мелкой бытовой технике начал спадать, а покупатели стали испытывать повышенный спрос на крупную бытовую технику, которую рассматривают как эффективное вложение накоплений. Большим спросом пользуется мелкая бытовая техника иностранного производства, но как следствие у нее высокие цены, так как покупается за валюту, которая значительно подорожала. Так как ручной отпариватель - это новинка на рынке бытовой техники и его производят только в иностранных компаниях, у нас будет большое преимущество, потому что мы будем производить его в России. Как следствие более низкая цена увеличит конкурентоспособность нашего товара.

Потенциальными потребителями являются различные организации (магазины, прачечные) и физические лица.

Основными конкурентами являются иностранные производители (осуществляющие заказ и поставку товара через интернет магазины) и производители утюгов и больших напольных отпаривателей.

План маркетинга

Наша фирма использует стратегию концентрированного маркетинга, так как занимается производством только ручных отпаривателей.

Мы будем использовать следующие способы маркетингов:

1.КОНВЕРСИОННЫЙ-своевременная положительная информация о нашей продукции.

2.СТИМУЛИРУЮЩИЙ-при недостаточном спросе доносить до потребителя информацию о пользе нашей продукции.

3. ПОДДЕРЖИВАЮЩИЙ-стараемся сохранить уровень спроса на высоком уровне.

4.ПРОТИВОДЕЙСТВУЮЩИЙ-уменьшаем спрос на нерациональные потребности.

Используя правильно способы маркетингов, можно достичь высокого уровня окупаемости наших товаров.

Товарная политика ООО «АйАль» предполагает обеспечение рынка многофункциональными и удобными в использовании ручными отпариватлями. Также товарная политика предполагает гибкое приспособление к рыночным условиям и условиям совершенной конкуренции.

Товарная стратегия предприятия предусматривает:

-усовершенствование модели ручного отпаривателя

-учет требований потребителя к характеристикам предлагаемой техники

-усовершенствование электротехнических показателей

-улучшение эксплуатационных характеристик

Ценовая политика по бытовой технике связана с общими целями предприятия и включает формирование кратко- и долгосрочных целей на базе издержек производства и спроса на продукцию, а также цен конкурентов.

Ценовая стратегия должна базироваться на товарной политике и предполагает:

-использование механизма гибких цен в зависимости от модификации и комплектации бытовой техники

-хорошее качество при ценах, ниже зарубежных аналогов

-разработку системы льгот и скидок в зависимости от условий поставки

В основе стратегии ценообразования лежит метод средних затрат, который предусматривает установление рыночной цены исходя из издержек производства при загрузке производственных мощностей и прогнозируемом уровне прибыли, сопоставимым со средней учетной ставкой.

Сбытовая политика ООО «АйАль» ориентирована на формирование и стимулирование спроса на продукцию.

Сбытовая стратегия заключается в:

-создании и регулировании коммерческих связей

-рекламной деятельности в различных формах

-участии в выставках и презентации демонстрационных образцов

Сервисная политика предприятия предполагает пред- и после продажный сервис.

Предпродажный сервис ориентирован на постоянное изучение, анализ и учет требований заказчиков с целью совершенствования товара.

Послепродажный сервис предусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию (ремонт, поставка комплектующих, и т.д.). Гарантийный срок на ручной отпариватель составляет 2 года.

Реклама нашего товара будет на нашем сайте, телевидении, а также на банерах и листовках.

4. Производственный план

Данная бытовая техника прошла этап экспериментального освоения и отработки технологии на предприятии. Трудности в освоении технологии практически отсутствуют, так как ООО «АйАль» специализируется на производстве данного товара. Сопоставление возможного объема продаж с производственными возможностями предприятия позволяет спрогнозировать объемы производства и реализации продукции на период до 2018 г.

Схема производственного процесса:

Материал для производства поступает на склад в планируемом количестве для сорока отпаривателей. Промышленное сырье доставляется в цех где подлежит дальнейшей обработке. Далее производится сборка и техническая проверка товара. Готовый ручной отпариватель заворачивается в пупырчатую пленку и упаковывается в картонную коробку. Упакованные ручные отпариватели поступают на склад готовой продукции, откуда отправляются потребителю.

Из оборудования нам понадобятся станки и оборудования для организации рабочего места. Станки были приобретены на общую сумму 500 тыс.руб.

План реализации

ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
	Номинальный объем
ручной отпариватель	390,0	ед.	0%	80%	90%	100%	100%
ОБЪЕМЫ РЕАЛИЗАЦИИ (в единицах)			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
ручной отпариватель		ед.	0	312	351	390	390
ЦЕНА РЕАЛИЗАЦИИ (за единицу, с НДС)			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
	Валюта
ручной отпариватель	1	тыс. руб.	2,00	2,00	2,00	2,00	2,00
ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
ручной отпариватель		тыс. руб.	0	624	702	780	780
= Итого		тыс. руб.	0	624	702	780	780

5. Анализ издержек

Издержки на производство при стабильном производстве и полной реализации продукции (четвертый квартал) составят 582 тыс.руб.

По элементам затрат:

1. затраты на материалы и комплектующие - 10 тыс.руб.

2. прочие переменные затраты - 33 тыс.руб.

3. оплата труда - 465 тыс.руб.

4. налоги, относимые на текущие затраты - 15 тыс.руб.

5. амортизация - 42 тыс.руб.

6. административные расходы - 17 тыс.руб.

Самые большие издержки по элементам затрат составляет заработная плата работников. Себестоимость можно снизить за счет ее уменьшения. Также можно найти более дешевых поставщиков сырья.

Расход сырья и материалов (в единицах)			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
ручной отпариватель	Плановый расход на единицу продукции
металл	0,3	кг	0	94	105	117	117
пвх	0,2	кг	0	62	70	78	78
пластик	0,5	кг	0	156	176	195	195
ЦЕНА СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ (за единицу, с НДС)			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
ручной отпариватель	Валюта
металл	1	тыс. руб.	0,03	0,03	0,03	0,03	0,03
пвх	1	тыс. руб.	0,08	0,08	0,08	0,08	0,08
пластик	1	тыс. руб.	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
ЗАТРАТЫ НА СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
ручной отпариватель
металл		тыс. руб.	0	3	3	4	4
пвх		тыс. руб.	0	5	6	6	6
пластик		тыс. руб.	0	2	2	2	2
= Итого		тыс. руб.	0	9	11	12	12

Стратегия ценообразования.

Цели:

1. внедрение и завоевание доли рынка

2. финансовые цели

Основной целью системы ценообразования фирмы является внедрение и закрепление на рынке, в этой связи фирма планирует разработку цен доступных массовому потребителю. Исходя из предыдущих расчетов, затраты на производство одного ручного отпаривателя составят 1600 руб. с учетом добавленной стоимости.

Цена на однотипную продукцию на рынке составляет в среднем от 2000 до 3000 руб. Так как товар для успешногоего продвижения на рынок должен быть конкурентоспособен не только по качеству его изготовления, предоставляемым дополнительным услугам, но и по цене, в ценообразовании мы ориентируемся на продажную стоимость- 2000 руб.

Наценка на товар осуществляется в соответствии со следующими пунктами:

1. качественные материалы для изготовления

2. дополнительные насадки

3. з/п рабочим

4. НДС

6. Организационный план

Организационно-правовой формой фирмы является Общество с ограниченной ответственностью.

Фирма заключает трудовой договор с работниками, имеющими соответствующие квалификации. При заключении договора-контракта оговариваются:

1. заработная плата - оклад

2. производственные сроки

3. рабочее время

4. участие в сбыте продукции

5. совместительство

Высшее руководство - директор.

К основному персоналу относятся: два электрика и два сборщика, работающих посменно. К вспомогательному персоналу относятся разнорабочие (два).

Должности и обязанности работников «АйАль»:

Директор занимается не только руководством фирмой, но и ведением бухгалтерского учета, выполнением финансовых операций, ведением складского учета, контролем над производством, рекламой, а также сбытом товара.

Электрик занимается сборкой и наладкой схем автоматики ручного отпаривателя, также электрик контролирует качество электрических схем и диагностирует неисправности.

Сборщик занимается непосредственно сборкой всех комплектующих ручного отпаривателя. Сборщик электронных устройств собирает электронные устройства или их части согласно точно установленным процедурам.

Основными трудовыми обязанностями электрика и сборщика являются сборка комплектующих, монтаж и паяние электронных компонентов, тестирование и наладка изделия, ремонт изделия электроники. Производство происходит на станках, а сборка и монтаж за отдельными рабочими столами.

В нашей фирме два разнорабочих. Они занимаются помощью основному персоналу и уборкой помещений.

7. Финансовый план

Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности производства данного вида бытовой техники.

Общая потребность в инвестициях составляет 2300 тыс. руб.

Источниками финансирования являются:

1. средства инвестора, в размере 1300 тыс. руб.

2. собственные средства 1000 тыс.руб.

План доходов и расходов и расчет чистой прибыли:

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
Выручка (нетто)		тыс. руб.	0	529	595	661	661
Себестоимость		тыс. руб.	14	436	440	445	445
Валовая прибыль		тыс. руб.	-14	93	155	217	217
Оплата административного и коммерческого персонала		тыс. руб.	0	105	105	105	105
Административные расходы		тыс. руб.	0	17	17	17	17
Коммерческие расходы		тыс. руб.	0	0	0	0	0
Проценты		тыс. руб.	0	54	50	46	42
Прибыль / убыток от строительной деятельности		тыс. руб.	0	0	0	0	0
Налоги, кроме налога на прибыль		тыс. руб.	17	20	19	19	19
Прибыль (убыток) от операционной деятельности		тыс. руб.	-31	-103	-37	29	33
Прибыль / убыток от реализации внеоборотных активов		тыс. руб.	0	0	0	0	0
Курсовые разницы		тыс. руб.	0	0	0	0	0
Прочие доходы		тыс. руб.	0	0	0	0	0
Прочие расходы		тыс. руб.	0	0	0	0	0
Прибыль до налогообложения		тыс. руб.	-31	-103	-37	29	33
Налог на прибыль		тыс. руб.	0	0	0	0	0
Чистая прибыль (убыток)		тыс. руб.	-31	-103	-37	29	33

Производство ручного отпаривателя будет убыточно в течении первых трех кварталов с момента инвестирования, так как в первом квартале будет проходить строительство, и будет много затрат. Начиная с четвертого квартала планируется получение прибыли в размере 29 тыс. руб. Далее чистая прибыль продолжает расти. В расчетах учтено налогообложение.

Расчет потребности в оборотном капитале представлен в таблице:

ОБОРОТНЫЙ КАПИТАЛ			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.	6 кв.
ЗАПАСЫ
Запасы сырья и материалов		тыс. руб.	0	1	1	1	1	1
среднее время хранения	10	дн.
Незавершенное производство		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
длительность производственного цикла	1	дн.
Запасы готовой продукции		тыс. руб.	0	6	6	7	7	7
среднее время хранения	15	дн.
РАСЧЕТЫ С ПОКУПАТЕЛЯМИ
Поступления денег от продаж:	доля	срок, дн.
немедленная оплата	80%	-
продажи с предоплатой	0%	0
продажи в кредит	20%	7
Сумма счетов к получению		тыс. руб.	0	10	11	12	12	12
Сумма полученных авансов		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ
Оплата материалов и комплектующих:	доля	срок, дн.
немедленная оплата	100%	-
авансовая оплата	0%	0
оплата в кредит	0%	0
Сумма счетов к оплате		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Сумма уплаченных авансов		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ		тыс. руб.	17	55	55	148	163	163
По НДС		тыс. руб.	0	0	0	93	108	108
По акцизам и экспортным пошлинам		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
По импортным пошлинам		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
По налогу на прибыль		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
По прочим налогам и платежам		тыс. руб.	17	55	55	55	55	55
РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
Текущая задолженность по заработной плате		тыс. руб.	0	60	60	60	60	60
частота выплаты заработной платы	15	дн.
РЕЗЕРВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Резерв средств на обеспечение текущих расчетов		тыс. руб.	0	29	29	30	30	30
создавать?	1	Создавать резерв
покрытие потребности	5	дн.
Итого текущих активов		тыс. руб.	0	46	48	51	51	51
Итого текущих обязательств		тыс. руб.	17	115	115	208	223	223
Оборотный капитал компании		тыс. руб.	-17	-69	-67	-157	-172	-172
Изменение чистого оборотного капитала		тыс. руб.	-17	-52	2	-90	-15	0
Прирост, учтенный в операционных денежных потоках		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Инвестиции в чистый оборотный капитал		тыс. руб.	-17	-52	2	-90	-15	0

Срок окупаемости проекта 3 года с начала инвестирования, при ставке за кредит 18%.

При этом инвестор получит доход в виде процентов в размере 402 тыс.руб.

Таким образом прибыль от реализации ручных отпаривателей позволить осуществить финансирование развития производства, погашение кредита и процентов по нему.

График погашения кредита

СВОДНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ В ПРОЕКТ			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.	6 кв.
Потребность в инвестициях		тыс. руб.	983	248	2	-90	-15	0
Инвестиции в здания и сооружения		тыс. руб.	1 000	0	0	0	0	0
Инвестиции в земельные участки		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Инвестиции в нематериальные активы		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Инвестиции в финансовые активы		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Инвестиции в оборудование и прочие активы		тыс. руб.	0	300	0	0	0	0
Оплата расходов будущих периодов		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Прирост чистого оборотного капитала		тыс. руб.	-17	-52	2	-90	-15	0
Привлечение финансирования		тыс. руб.	2 300	0	0	0	0	0
Средства собственников		тыс. руб.	1 000	0	0	0	0	0
Средства от текущей деятельности		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Целевое финансирование		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Средства от инвесторов строительства		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Поступление денег от кредита		тыс. руб.	1 300	0	0	0	0	0
Возврат финансирования		тыс. руб.	76	137	136	136	136	136
Выплаченные проценты		тыс. руб.	0	54	50	46	42	37
Дивиденды		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Лизинговые платежи		тыс. руб.	0	0	0	0	0	0
Возврат кредитов		тыс. руб.	76	83	86	90	94	99
Справка: Остаток средств на счете (текущий проект)		тыс. руб.	1 224	919	932	1 018	1 014	995
Справка: Остаток средств на счете (без учета операционной деятельности)	тыс. руб.	1 242	893	830	932	939	916
Минимальный остаток средств на счете	815	тыс. руб.

Расчет показателей безубыточности и финансовой прочности деятельности ООО «АйАль» позволяет определить объем производства и при котором предприятие не несет убытков и не получает прибыли.

Расчет безубыточности и финансовой прочности

ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ СОСТОЯТЕЛЬНОСТИ			1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	5 кв.
Рентабельность активов		%	-7,7%	-12,8%	-4,8%	3,8%	4,3%
Рентабельность собственного капитала		%	-12,8%	-21,5%	-8,0%	6,3%	7,1%
Рентабельность внеоборотных активов		%	-13,3%	-20,6%	-7,1%	5,7%	6,6%
Прямые расходы к выручке от реализации		%	-	82,4%	74,0%	67,2%	67,2%
Прибыльность продаж		%	-	-19,5%	-6,2%	4,4%	5,0%
Доля постоянных затрат		%	100,0%	94,6%	93,9%	93,2%	93,2%
Точка безубыточности		тыс. руб.	-	581	581	582	581
"Запас прочности"		%	-	-9,9%	2,3%	12,0%	12,0%
Рентабельность по EBITDA		%	-55%	-1%	9%	20%	20%
Рентабельность по EBIT		%	-100%	-8%	2%	13%	13%
Рентабельность по чистой прибыли		%	-100%	-18%	-6%	5%	6%
Эффективная ставка налога на прибыль		%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%	0,0%
Коэффициент общей ликвидности		разы	79,62	9,36	8,66	5,14	4,78
Чистый оборотный капитал		тыс. руб.	1 359	962	880	861	842
Коэффициент общей платежеспособности		разы	0,60	0,59	0,60	0,60	0,62
Коэффициент автономии		разы	1,52	1,42	1,49	1,51	1,65
Доля долгосрочных кредитов в валюте баланса		%	39%	38%	36%	33%	30%
Общий коэффициент покрытия долга		разы	17,16	-1,24	1,10	1,63	0,97
Покрытие процентов по кредитам		разы	-	-0,91	0,26	1,63	1,80

Таким образом точка безубыточности (порог рентабельности) составляет 581 тыс.руб.



Заключение

Рассмотрев цели и сущность планирования, можно сделать вывод, что этот бизнес план является неотъемлемой частью внутрифирменного планирования, одним из важнейших документов, разрабатываемых на предприятии, является эффективным инструментом управления, помогает предприятию определять перспективы роста своего дела и контролировать текущую ситуацию.

Бизнес-проект по производству ручных отпаривателей является эффективным. Вложения, которые осуществил инвестор и собственники предприятия не только окупятся, но и будут приносить прибыль.

Размещено на Allbest.ru

...