1.3 Расчет приведенной программы

В курсовой работе используется метод планирования деятельности цеха по приведенной программе. Данный метод применяют для проектирования цехов среднесерийного, мелкосерийного и единичного производства. В данном методе реальную многономенклатурную программу заменяют приведенной, выраженной ограниченным числом представителей или одним представителем, трудоемкость изготовления которого эквивалентна трудоемкости многономенклатурной программы.

Приведенную программу рассчитывают по формуле:

(1.1)

где - приведённая программа, шт.;

Т_н.ч - трудоемкость годового выпуска продукции цеха, н - ч;

- трудоемкость обработки ед. изделия по виду работ, н - ч;

m - число видов работ по обработке изделия (станочных и слесарных)

шт.

1.4 Планирование количества основного производственного оборудования, площади и объема цеха

Потребное количество оборудования определяется с целью наиболее полного и рационального использования основных производственных фондов цеха.

Основным экономическим показателем, оценивающим результаты производственно - хозяйственной деятельности, является рентабельность, исчисляемая как отношение суммы прибыли к стоимости производственных фондов. Наряду с этим налог за использование оборудования обязывает предприятия строго контролировать соответствие основных производственных фондов потребностям производства.

Коэффициент выполнения норм времени обеспечивает перевод трудоемкости в нормо-часах в человеко-часы.

(1.2)

где - трудоемкость обработки ед. изделия по виду станочных работ в нормо-часах.

нормо-часы

нормо-часы

нормо-часы

нормо-часы

нормо-часы

Действительный годовой фонд времени работы единицы оборудования рассчитывается по формуле:

(1.3)

где - количество рабочих дней с полной продолжительностью дня;

- количество рабочих дней с сокращенной продолжительностью дня;

- полная и сокращенная продолжительность дня (8 и 7 часов);

- число смен в сутки;

- планируемое время простоя оборудования в ремонте.

В курсовой работе количество смен в сутки принимается равным двум, количество рабочих дней в году определяется по календарю. Для упрощения расчетов величина принимается в размере 5% для всех видов оборудования.

ч.

Определим расчетное количество оборудования по каждому виду станочных работ:

(1.4)

шт.

шт.

шт.

шт.

шт.

Расчетное количество оборудования (), если это не целое число, округляется до ближайшего целого числа (), причем округление в меньшую сторону допускается в том случае, если превышение составляет не более 0,08.

= 31 шт.

= 11 шт.

= 8 шт.

= 7 шт.

= 5 шт.

Далее определяется коэффициент загрузки оборудования ():

(1.5)

Коэффициент загрузки зависит от типа производства, режима работ в цехе, а также от характера оборудования. Полученный коэффициент загрузки станков не должен превышать допустимых значений; для среднесерийного, крупносерийного производства - 0,8. В тех случаях, когда полученный коэффициент загрузки превышает допустимое значение, необходимо ввести в расчет коэффициент использования оборудования (), учитывающий неизбежные простои, возникающие по технологическим и организационным причинам (аварийный ремонт, занятость рабочих на выполнении других работ, отсутствие заготовок в связи с различного рода перебоями в снабжении). Эти потери наиболее ощутимы на видах работ с высоким коэффициентом загрузки, так как приведенная методика определения числа станков не учитывает указанные виды потерь времени. В этом случае принятое число станков:

(1.6)

шт.

шт.

шт.

шт.

шт.

Количество верстаков рассчитывается по формуле:

(1.7)

где - трудоемкость обработки ед. изделия на слесарных работах, н - ч;

- действительный фонд времени работы верстака.

шт.

Верстаки простоя из - за ремонта не имеют и поэтому их действительный фонд равен номинальному:

(1.8)

ч

Результаты расчета потребного количества оборудования (целое число) фиксируются в табл. 5

Таблица 5 Принятое количество оборудования цеха

Площадь механообрабатывающего цеха по своему назначению делится на производственную, вспомогательную и площадь служебно - бытовых помещений.

К производственной площади относится площадь, занятая станками, верстаками, проходами и проездами между рядами станков, площадками заготовок у станков, склизами, рольгангами и другим транспортным оборудованием.

(1.9)

где , - удельная производственная площадь соответственно на один станок, верстак.

мІ

К вспомогательной площади относятся площади, занятые вспомогательными службами: ремонтным, инструментальным хозяйствами, складами, кладовыми и другими службами, а также магистральными проездами.

Вспомогательную площадь принимают в процентах от производственной.

(1.10)

где л - процент вспомогательной площади к производственной.

мІ

К площади служебно-бытовых помещений относятся площади, занятые раздевалками, душевыми, санитарными узлами, а также площади, занимаемые администрацией цеха и другими техническими и конторскими службами.

(1.11)

где - процент площади служебно-бытовых помещений к вспомогательной площади цеха.

мІ

Объем производственных и вспомогательных помещений цеха:

(1.12)

где - высота цеха.

мі

Объем служебно-бытовых помещений цеха:

(1.13)

где - высота служебно-бытовых помещений цеха.

мі

1.5 Планирование численности персонала цеха

заработный смета затрата себестоимость

Численность промышленно - производственного персонала планируется по каждой категории. Планирование численности рабочих предусматривает расчет списочного и явочного их числа. Списочное число основных рабочих - станочников определяется по каждой профессии (виду работ) по формуле:

(1.14)

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

где - действительный годовой фонд времени рабочего.

Действительный годовой фонд времени рабочего:

 (1.15)

где - время планируемых невыходов, %.

Время планируемых невыходов включает в себя целодневные невыходы на работу (очередные и дополнительные отпуска, выполнение государственных и общественных обязанностей, болезни), внутрисменные перерывы (сокращение рабочего дня у подростков и рабочих, занятых на тяжелых и вредных работах); принимается в данной курсовой работе равным 9%.

ч

Общее списочное количество станочников:

(1.16)

где n - количество станочных профессий (видов станочных работ).

чел.

Списочное число слесарей:

(1.17)

чел.

Общее списочное количество основных рабочих:

(1.18)

 чел.

Явочное количество рассчитывается только по рабочим по тем же формулам, что и списочное количество, только вместо действительного фонда времени используется номинальный. Номинальный фонд времени рабочего определяется по формуле:

(1.19)

ч.

Аналогично списочному количеству рассчитывается общее явочное количество станочников и общее явочное количество основных рабочих.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

чел.

Численность остального промышленно - производственного персонала цеха - вспомогательных рабочих, руководителей, специалистов, служащих определяется в процентном отношении к списочной численности основных рабочих.

чел.

чел.

чел.

Явочное количество вспомогательных рабочих определяется в процентном отношении к явочной численности основных рабочих.

чел.

Результаты расчета заносятся в табл. 6.

Таблица 6 Структура персонала цеха

Удельный вес каждой категории персонала в общем количестве определяется по списочному составу.

1.6 Планирование потребности в основных материалах

Потребность основного производства в материалах (сырье) на производственную программу определяется прямым счетом умножением нормы расхода данного вида материалов на единицу продукции на планируемый объем ее выпуска в данном периоде.

(1.20)

где - норма расхода i-го материала на изделие.

кг

Затраты на основные материалы на единицу изделия определяются с использованием данных о цене материалов и отходов по формуле:

(1.21)

где -цена весовой единицы материала;

- вес реализуемых отходов на единицу продукции;

- цена реализуемых отходов.

руб.

Результаты расчета заносятся в табл. 7

Таблица 7 Плановые затраты на основные материалы

2. Специальный раздел

2.1 Планирование годового фонда заработной платы персонала цеха

Расчет выполняется на основе плановой численности персонала цеха, трудоемкости годовой производственной программы.

Годовой фонд основной заработной платы руководителей и специалистов (ИТР), служащих (СКП) и младшего обслуживающего персонала (МОП) рассчитывается по формуле:

(2.1)

где - коэффициент, учитывающий премии и другие доплаты руководителям (специалистам, служащим);

- количество человек руководителей (специалистов, служащих) по должности;

- месячный оклад руководителей (специалистов, служащих) по должности;

- количество месяцев работы в год (11 - при времени планируемых
невыходов - 9 %);

n - количество должностей руководителей (специалистов, служащих).

Руководители:

= 1,5 Ч 33605 Ч 11 = 554482,5 руб.

= 1,5 Ч 30635 Ч 11 = 505477,5 руб.

= 1,5 Ч 19635 Ч 11 = 323977,5 руб.

= 1,5 Ч 17930 Ч 11 = 295845 руб.

Специалисты:

= 1,3 Ч 22275 Ч 11 = 318532,5 руб.

= 1,3 Ч 21670 Ч 11 = 309881,00 руб.

= 1,3 Ч 17380 Ч 11 = 248534,00 руб.

= 1,3 Ч 13035 Ч 11 = 186400,5 руб.

= 1,3 Ч 15620 Ч 11 = 223366 руб.

= 1,3 Ч 18865 Ч 11 = 269769,5 руб.

= 1,3 Ч 17105 Ч 11 = 244601,5 руб.

= 1,3 Ч 12375 Ч 11 = 176962,5 руб.

= 1,3 Ч 22330 Ч 11 = 319319 руб.

Служащие:

= 1,3 Ч 9790 Ч 11 = 139997 руб.

= 1,3 Ч 9790 Ч 11 = 139997 руб.

Результаты расчета оформляются в виде табл. 8

Таблица 8 Годовой фонд основной заработной платы

Годовой фонд основной заработной платы основных производственных рабочих - сдельщиков рассчитывается по формуле:

(2.2)

где , - часовые тарифные ставки станочника, слесаря 1 разряда, руб.;

н-ч

тыс.руб.

Годовой фонд основной заработной платы вспомогательных рабочих определяется по формуле:

(2.3)

где - часовая тарифная ставка вспомогательного рабочего 1 разряда, руб.;

- тарифный коэффициент среднего разряда работ вспомогательного рабочего;

- коэффициент, учитывающие премии и другие доплаты вспомогательным рабочим;

- количество вспомогательных рабочих;

- действительный годовой фонд времени рабочего.

тыс. руб.

Основной фонд з/п станочников тыс. руб.

Основной фонд з/п слесарейтыс. руб.

Основной фонд з/п вспомогательных рабочих тыс. руб.

По всем категориям персонала рассчитывается дополнительная заработная плата на основе процента к основной заработной плате. Общий фонд заработной платы определяется суммированием основного и дополнительного фондов заработной платы. Размер отчислений на социальные нужды рассчитывается на основе процента отчислений от общего фонда заработной платы.

В табл. 9 заносится годовой фонд заработной платы рабочих цеха, в табл. 10 годовой фонд заработной платы всех работающих цеха. В табл. 9 в графу «Годовой объем работ» по станочникам и слесарям заносится годовая трудоемкость соответственно станочных и слесарных работ (н - ч), по вспомогательным рабочим произведение количества вспомогательных рабочих на годовой фонд времени рабочего (чел. час).

Таблица 9 Плановый годовой фонд заработной платы рабочих цеха (тыс. руб.)

Таблица 10 Плановый годовой фонд заработной платы персонала цеха (тыс. руб.)

2.2 Планирование цеховой сметы затрат на производство

Смета затрат на производство позволяет определить затраты на общий объем потребляемых ресурсов для выполнения всей производственной программы цеха и включает, как прямые расходы (основные материалы, заработная плата и отчисления на социальные нужды основных производственных рабочих), так и косвенные (общепроизводственные расходы).

Общепроизводственные расходы (ОПР).

Все расходы цеховой сметы затрат на производство группируются по экономическим элементам и заносятся в табл. 11

Таблица 11 Цеховая смета затрат на производство (тыс. руб.)

2.3 Планирование цеховой себестоимости изделия и цены

При определении себестоимости отдельных видов продукции используется группировка расходов по калькуляционным статьям. Калькуляционные статьи отличаются от одноименных экономических элементов тем, что в калькуляционных статьях фиксируются только затраты, связанные непосредственно с производством единицы конкретного изделия, а поэлементные затраты включают все расходы цеха независимо от того, где они осуществлены.

Калькуляция цеховой себестоимости изготовления единицы изделия оформляется в виде табл. 12.

Таблица 12 Калькуляция себестоимости изготовления единицы изделия

Расчет затрат по статье «Общепроизводственные расходы» проводится по формуле:

(2.4)

где - основная заработная плата производственных рабочих;

- процент общепроизводственных расходов к основной заработной плате производственных рабочих.

руб.

Плановая цеховая себестоимость годового объема производства изделия (по калькуляционным статьям) равна затратам цеховой сметы затрат на производство (по экономическим элементам).

Расчет затрат по статье «Общехозяйственные расходы» проводится по формуле:

(2.5)

где - процент общехозяйственных расходов к основной заработной плате производственных рабочих принимается в размере 150 %.

руб.

Коммерческие расходы принимаются в размере 10 % от производственной себестоимости. Цена рассчитывается методом полная себестоимость плюс прибыль. Процент прибыли от полной себестоимости принимается в размере 20%.

2.4 Технико-экономические показатели проектируемого цеха

Технико-экономические показатели проектируемого цеха заносятся в табл. 13. Сюда включены основные показатели, необходимые для характеристики цеха.

Ниже приводятся методические указания к заполнению некоторых пунктов таблицы.

Таблица 13 Технико-экономические показатели цеха

Годовой выпуск продукции в натуральном измерении - приведенная программа выпуска продукции, годовой выпуск продукции по весу, по цене - произведение соответственно чистого веса, цены единицы продукции на приведенную программу.

Общая стоимость основных средств определяется по данным расчета затрат на основные средства.

Годовой выпуск продукции на одного работающего (рабочего) определяется путем деления суммы годового выпуска продукции в денежном выражении на численность работающих (рабочих).

3. Мероприятия по охране труда

Мероприятия по охране труда - запланированная конкретная деятельность организации, направленная на выполнение целей в области охраны труда, определяемых требованиями законодательных и иных нормативных правовых актов, а также политикой организации в области охраны труда; является составной частью системы управления охраной труда (Суот), обеспечивает осуществление программ по охране труда.

Мероприятия по охране труда оформляются разделом в коллективном договоре и соглашении по охране труда с учетом предложений территориальной службы Росструда и других федеральных органов надзора, работодателей, работников, состоящих с работодателями в трудовых отношениях, и иных уполномоченных работниками представительных органов на основе анализа причин производственного травматизма и профессиональных заболеваний, по результатам экспертизы технического состояния производственного оборудования, а также с учетом работ по обязательной сертификации постоянных рабочих мест производственных объектах на соответствие требованиям охраны труда.

Мероприятия по охране труда предусматривают:

* модернизацию технологического, подъемно-транспортного и другого производственного оборудования;

* внедрение систем автоматического и дистанционного управления и регулирования производственным оборудованием, технологическим процессом, применением промышленных роботов в опасных и вредных производствах;

* совершенствование технологических процессов в целях устранения воздействия на работников опасных и вредных производственных факторов;

* внедрение систем автоматического контроля и сигнализации уровней опасных и вредных производственных факторов на рабочих местах;

* внедрение и совершенствование технических устройств, обеспечивающих защиту работников от поражения электрическим током;

* установка предохранительных, защитных и сигнализирующих устройств в целях обеспечения безопасной эксплуатации и аварийной защиты паровых, водяных, газовых, кислотных и других производственных коммуникаций и сооружений;

* снижение до регламентированных уровней вредных веществ в воздухе рабочей зоны, неблагоприятно действующих механических колебаний и излучений на рабочих местах;

* устройство новых и совершенствование имеющихся средств коллективной защиты работников от воздействия опасных и вредных производственных факторов;

* устройство новых и реконструкция имеющихся отопительных и вентиляционных систем в производственных и бытовых помещениях, тепловых и воздушных завес, аспирационных и пылегазоулавливающих установок с целью обеспечения нормального теплового режима и микроклимата, чистоты воздушной среды в рабочей зоне помещения;

* приведение освещения на рабочих местах, в бытовых помещениях, на территории к нормам;

* перепланировка размещения производственного оборудования, организация рабочих мест с целью обеспечения безопасности работников в соответствии с требованиями;

* нанесени...