Для более точных расчетов численности работников фирмы следует использовать метод, основанный на трудоемкости производственной программы. В этом случае численность определяется путем деления трудоемкости производственной программы на полезный фонд рабочего времени одного работника.

Общая численность промышленно-производственного персонала может быть определена сразу на основе полной трудоемкости производственной программы либо путем суммирования численности, рассчитанной по каждой категории персонала.

Общую численность промышленно-производственного персонала следует рассчитывать на основе полной трудоемкости производственной программы, включающей технологическую трудоемкость, трудоемкость обслуживания и трудоемкость управления. Причем расчет может производиться на основе плановой либо базисной трудоемкости по формулам:

где Тп_п - расчетная полная трудоемкость производственной программы планируемого года, определяемая на основе полной трудоемкости продукции, работ и услуг планового года, чел.-ч;

Тп_б - расчетная полная трудоемкость производственной программы планируемого года, определяемая на основе полной трудоемкости продукции, работ и услуг базисного года, чел.-ч;

Фп_п , Фп_б - полезный фонд рабочего времени одного рабочего соответственно в плановом и базисном году, ч;

Квн_п, Квн_б - среднегодовой коэффициент выполнения норм выработки соответственно в плановом и базисном году;

Э_ч - планируемое изменение численности за счет основных технико-экономических факторов, чел. (без учета изменения удельного веса отдельных видов продукции).

Общую численность ППП можно рассчитать также путем суммирования численности основных и вспомогательных рабочих, работников аппарата управления и прочих категорий ППП.

В этом случае численность основных производственных рабочих (Ч_про) определяется делением технологической трудоемкости производственной программы на полезный фонд рабочего времени одного рабочего по формуле:

где ОП_пi - планируемая производственная программа выпуска i-го изделия в натуральном выражении (шт., т, л и т.д.);

Т_тi - плановая трудоемкость единицы продукции i-го вида, нормо-ч;

Т_тн , Т_тк - технологическая трудоемкость (увеличение +, уменьшение -) в остатках незавершенного производства соответственно на начало и конец планового периода, нормо-ч;

Ф_пп - плановый полезный фонд рабочего времени одного основного производственного рабочего, ч.

Численность основных рабочих может быть также определена с помощью более укрупненного расчета на основе данных об объеме продукции и нормах выработки.

В фирмах с непрерывным процессом производства (химия, нефтехимия, аппаратные процессы в легкой и пищевой промышленности) численность персонала Ч_про, занятого обслуживанием аппаратов, определяется с учетом действующего парка и норм обслуживания по формуле:

где К - количество единиц обслуживаемого оборудования;

С - количество смен;

Н_о - норма обслуживания в течение смены (количество единиц оборудования, приходящееся на одного рабочего);

К_сс - коэффициент списочного состава (отношение номинального фонда рабочего времени к полезному)

При обслуживании каждого сложного агрегата несколькими рабочими одновременно расчетная формула примет следующий вид:

Ч_про = К · С · Н_ч · К_сс

где Н_ч - норматив численности (количество рабочих, одновременно обслуживающих один агрегат, чел.

Численность вспомогательных рабочих рассчитывается по количеству рабочих мест или делением трудоемкости обслуживания на полезный фонд рабочего времени одного рабочего.

Приведенные выше формулы используются для расчета численности вспомогательных рабочих. При этом для определения численности вспомогательных рабочих в формулах указывается трудоемкость, нормы выработки (времени), коэффициенты выполнения норм и другие данные, относящиеся не к основному, а к вспомогательному производству.

Численность контролеров в цехах (участках) массового и крупносерийного производства может быть определена по формуле:

где К - количество объектов, подвергающихся контролю в течение месяца;

О - количество контрольных операций на один объект (деталь, сборочную единицу);

t - затраты времени на одну контрольную операцию, мин;

В - коэффициент выборочности контроля (В<1);

К_д - коэффициент, отражающий дополнительные затраты времени на обход рабочих мест и оформление документации контроля;

Ф_п - месячный полезный фонд времени работы одного контролера, мин.

В серийном и единичном производстве численность контролеров может быть определена по формуле:

где Ч_сс - среднесписочная численность производственных рабочих (рабочих мест), которые обслуживаются контролерами, чел.;

Н_о - норма обслуживания одним контролером производственных рабочих или рабочих мест.

Численность учеников определяется с учетом потребности в обучении по конкретным профессиям. Расчет среднесписочной численности учеников по профессиям (Ч_у) производится по формуле:

где Ч_уо - общая численность учеников, которых планируется обучить в плановом периоде, чел.;

С_о - средний срок обучения одного ученика данной профессии, месяцев.

Списочное число рабочих (Ч_сп) определяется с учетом степени использования фонда рабочего времени и явочной численности работников по формуле:

Ч_сп = Ч_я · К_сс

где Ч_я - явочное число рабочих в сутки в планируемом периоде, рассчитанное на основе производственной трудоемкости, норм обслуживания и нормативов численности;

К_сс - коэффициент списочного состава.

Списочное число работников может быть также определено с учетом намечаемого процента невыходов по различным причинам по следующей формуле:

где Н - общий планируемый процент невыходов на работу по различным причинам.

В тех случаях, когда рабочие данного подразделения фирмы все одновременно получают отпуск, расчет списочного количества ведется по формуле:

где Н_отп - планируемый процент невыходов, связанных с одновременным отпуском всех рабочих данного подразделения (цеха, участка).

Численность работников аппарата управления в разрезе отдельных категорий (руководителей, специалистов, технических исполнителей), поддающихся нормированию, на плановый период может быть определена по следующим формулам:

где t_н, t_i - норма времени на выполнение определенной операции (i-й единицы работы), ч;

О_р, Ор_i - общий объем данного i-го вида работ (операций), подлежащий выполнению в плановом периоде, в соответствующих единицах изменения;

t_д - прочие затраты времени на выполнение других операций, не включенных в нормативы за данный период, ч;

Ф_п - плановый полезный фонд времени одного работника аппарата управления, ч.

В ряде случаев подробный расчет удобнее вести дифференцированно в зависимости от управленческих функций, объема работ и трудоемкости их выполнения. Определенная по каждой функции численность работников, например по функции планирования, распределяется по структурным подразделениям пропорционально объему выполнения ими отдельных функций с учетом необходимости более полной загрузки работников.

Следует иметь в виду, что нормы времени на управленческие работы имеют далеко не все фирмы. Поэтому расчет численности ППП на плановый период можно производить по формулам:

где Тпр_б - расчетная производственная трудоемкость производственной программы планируемого года, определяемая на основе производственной трудоемкости продукции, работ и услуг базисного года, чел.-ч;

Тпр_п - расчетная производственная трудоемкость программы планируемого года, определяемая на основе производственной трудоемкости продукции, работ и слуг планового года, чел.-ч;

Фп_б, Фп_п - полезный фонд рабочего времени одного рабочего соответственно в базисном и плановом году, ч;

Квн_б, Квн_п - среднегодовой коэффициент выполнения норм выработки соответственно в базисном и плановом году;

Чау_б - численность работников аппарата управления и прочих категорий ППП по штатному расписанию базисного года, чел.;

Э_ч - планируемое изменение численности за счет основных технико-экономических факторов (без учета изменения удельного веса отдельных видов продукции), чел;

Э_ау - планируемое изменение численности работников управления и пноих категорий ППП (обслуживающего персонала и работников охраны) за счет инновационных мероприятий, чел.

Численность технических исполнителей и обслуживающего персонала во многих случаях удобнее определять подобно численности вспомогательных рабочих, т.е. в соответствии с установленными нормами обслуживания (рабочих мест, помещений, работников и т.п.).

Численность работников охраны определяется в зависимости от числа постов и принятого режима работы.

Планирование численности целесообразно начинать со структурных подразделений фирмы: участков. цехов, корпусов, производств и заканчивать подразделениями аппарата управления. Общая численность работающих в целом по фирме определяются путем суммирования численности рабочих, учеников и прочих категорий по всем подразделениям фирмы.

Заканчивается расчет потребности в персонале определением дополнительной потребности в кадрах и оценочными расчетами.

Дополнительная потребность в кадрах или избыток рабочей силы обычно рассчитывается отдельно по каждой категории работников с учетом профессии, квалификации (разряда) и т.п. В общем виде дополнительная потребность в кадрах определяется разностью между среднегодовой численностью в планируемом году, предусмотренной планом по труду, и ожидаемой фактической численностью за предшествующий год. При этом учитывается величина возмещения убыли рабочих и служащих, связанная с уходом в армию, на учебу, на пенсию, которая определяется на основе отчетных статистических данных за последние 2 года.

Дополнительная потребность (?Чр) в кадрах рабочих данной специальности (профессии) рассчитывается по формуле:

где Чр_п - среднегодовая численность рабочих в плановом году (квартале) в соответствии с планом по труду фирмы (структурного подразделения), чел.;

Чр_ф - фактическая (ожидаемая) численность рабочих за предшествующий плановому год, чел.;

У - средний процент убыли рабочих в связи с уходом на пенсию, в армию, на учебу и т.д.

Дополнительная потребность в служащих и прочих работниках рассчитывается с учетом имеющихся вакансий и возможной убыли в планируемом периоде.

Аналогично рассчитывается излишек рабочей силы. Расчеты ведутся по каждому структурному подразделению и в целом по фирме.

Одновременно с расчетом дополнительной потребности в кадрах определяются источники ее обеспечения, которые могут быть внешними и внутренними.

Внутренние источники предполагают заполнение вакансий за счет выдвижения и ротации персонала, а также трудоустройство работника, должность которого по той или иной причине сокращается в плановом периоде. При этом имеется в виду, что выдвижение - это вертикальное перемещение кадров, а ротация - горизонтальное. Указанные перемещения должны осуществляться в плановом порядке на основе кадрового резерва.

Внешние источники предполагают заполнение вакансий за счет кадров, работающих в других организациях, безработных, выпускников учебных заведений и т.п. Внешний найм сотрудников требует поддержания постоянных связей фирмы с профессиональными частниками рынка труда, учебными заведениями, использования системы заявок и рекомендаций, проведения конкурсов и т.д.

В случае избытка рабочей силы и необходимости в плановом периоде сокращения персонала следует в плане по труду предусмотреть возможность трудоустройства сокращаемого сотрудника в других подразделениях или иные меры социальной защиты, например выплату выходного пособия, переподготовку, повышение квалификации с последующим трудоустройством.

На основе дополнительной потребности в персонале и высвобождения персонала составляется план подготовки. переподготовки и повышения квалификации персонала.

В заключение плановых расчетов по труду и персоналу делаются следующие оценочные расчеты.

Во-первых, общая численность ППП должна соответствовать принятым обязательствам по росту производительности труда, т.е. соответствовать численность, определенной путем деления объема производства в тыс.руб. (в условных или приведенных единицах) на выработку одного работающего в базисном году в тех же единицах и вычитания из полученного результата сокращения численности, рассчитанной по основным технико-экономическим факторам.

Во-вторых, рассчитывается доля прироста объема производства за счет повышения производительности труда:

где ?ОП_пт - доля прироста объема продукции за счет повышения производительности труда, %;

?Ч_п - плановый прирост численности ППП, %;

?ОП_п - плановый прирост объема продукции, %.

Из методики планирования численности видно, что обоснованная потребность в персонале зависит от роста производительности труда. Поэтому расчеты возможного увеличения производительности труда должны предшествовать планированию потребности в персонале.

Таким образом, для расчета численности производственных рабочих можно использовать 2 метода: метод планирования численности путем корректировки базовой численности работников и метод, основанный на трудоемкости производственной программы. Метод планирования численности путем корректировки базовой численности работников является укрупненным и применяется на стадиях предплановой работы. Он относительно прост, имеет незначительную трудоемкость плановых расчетов, требует небольшой объем информации. Однако точность расчетов при этом невысока. Для более точных расчетов численности работников фирмы следует использовать метод, основанный на трудоемкости производственной программы.

3. ВЗАИМОСВЯЗЬ ПЛАНА ПО ТРУДУ И ПЕРСОНАЛУ С ДРУГИМИ РАЗДЕЛАМИ ТЕКУЩЕГО ПЛАНА ПРЕДПРИЯТИЯ