Бизнес-план производства электронного звонка "Трель-1"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

Бизнес-план производства электронного звонка «Трель-1»

1. Описание предприятия

Решение о начале строительства завода было принято в 1999 году. Активное строительство началось лишь в мае 2001 года. Через 27 месяцев вырос первый производственный корпус завода, а 29 января 2004 года уже было отгружена и отдана потребителям первая партия продукции. Эта дата и считается днём рождения завода «Техникс». Сначала завод специализировался по выпуску только бытовой техники. Он был первым предприятием такого профиля не только в Витебске, но и в республике в целом. Потребность в бытовой технике с каждым годом росла. Начали осваивать и выпуск новых изделий. Рос и «Техникс». Разрабатывались, изготавливались и укоренялись средства механизации и автоматизации. К 2006 году завод стал высоко механизированным предприятием, которое освоило производство сложной продукции. Сложились свои традиции, выросли квалифицированные специалисты, рабочие, служащие. К этому времени работа коллектива завода «Техникс» получила высокую оценку - завод был вознаграждён многочисленными медалями и дипломами. Вместе с традиционными СВЧ - печами «Дельта», тостерами «Юность», миксерами «Звезда», кухонными комбайнами «Лада», в результате расширения производства и деятельности предприятие предлагает открытие нового цеха по изготовлению белорусских видеокамер, фотоаппаратов, электронных звонков и даже разрабатываются эскизы первых отечественных компьютеров. Множество изделий завода «Техникс» выпускает с Государственным Знаком Качества. Продукция завода эксплуатируется в 23 странах мира.

Ускоряется новейшая оснащённость, автоматизированные и полуавтоматизированные линии, автоматы и конвейеры. За год сложился надёжный конструктивный коллектив. Каждый год конструкторы разрабатывают десятки новинок.

Завод «Техникс» продолжает поиск новых контактов с иностранными фирмами, ищет рынки сбыта. На данный момент наибольшее сотрудничество предприятия «Техникс» с такими заводами как: ОАО «Тризор» (Россия), фирмой «Кено» (Словакия).

В 2007 году предприятие «Техникс» было преобразовано в открытое акционерное общество (ОАО) с одноименным названием «Техникс». Для работников завода построен клуб на 350 мест, библиотека, а также несколько столовых и даже туристическая база, а еще спортивный комплекс.

Гордость ОАО «Техникс» - пионерский оздоровительный лагерь «Ручеек». И это всё не зря, так как на заводе работает 2200 человек. О делах ОАО «Техникс» регулярно информирует местная гзета «Витебчанка» и местное радио.

Паспорт предприятия

1.Отрасль - радиоэлектронная промышленность.

2. Организационно-правовая форма - Открытое акционерное общество.

3.Форма собственности - коллективная собственность.

4.Полное наименование предприятия: ОАО «Техникс».

5.Юридический адрес: город Витебск, улица Доватора 17.

6.Почтовый адрес: 210010. Республика Беларусь, город Витебск, улица Доватора 17, ОАО «Техникс».

7.Контактная информация:

Телефон/факс:8 (0212) 67-28-92, E-mail texniks@vitebsk.by

8.Свидетельсво о государственной регистрации предприятия: № 11/894807 от 29.01.2004 года.

9.Размер уставного капитала - 70000 евро (228200000 руб).

10. Банковские реквизиты: ИНН 5107030286, расчетный счёт 704 107 900 001 «Белпромстройбанк», г. Витебск, к/счет 301 000 000 007.

11.Учредители предприятия - государство.

2. Описание продукции

2.1 Характеристика

На ОАО «Техникс» разрабатывается план выпуска нового изделия - звонок электронный «Трель-1».

Звонок электронный «Трель-1» предназначен для кратковременной прерывистой звуковой и световой сигнализации. Прибор предназначен для работы при температуре воздуха от +10 до +35 С и относительной влажности 80%. Прибор рассчитан ни питание от сети переменного тока 220В.

2.2 Устройство звонка электронного «Трель-1»

Прибор состоит из пластмассового корпуса, в котором находиться печатная плата. На ней монтирована лампа (Л1), телефон капсюльный (Тф1), конденсаторы (С1-С7), резисторы (R1-R15), диоды (Д1-Д4), транзисторы (Т1-Т7). Для крепления звонка на месте установки в задней части корпуса имеются два отверстия. При подсоединении звонка применяется кнопка на 259В.

2.3 Технические данные

Номинальное напряжение питания - электрическая сеть 220В, 50Гц.

Ток потребления 70 мА. Выходная мощность 200мВт. Для световой сигнализации применена лампа ПШ220-230-15 ГОСТ 5011-83. Габаритные размеры 150*100*30мм.

2.4 Комплектность

В комплект звонка электронного «Трель-1» входят:

1.Звоное электронный, шт.1

2.Провод, м.5

3.Руководсвтво по эксплуатации, экз.1

4.Коробка для хранения, шт.1.

Продукция, выпускаемая ОАО «Техникс» отличается своим совершенством и качеством, в то же время и по относительно приемлемым ценам. Она соответствует стандартам качества, для изготовления продукции используется только качественное сырьё, осуществляется подбор высококвалифицированных кадров, профессионального персонала. Вся партия готовой продукции проходит технические испытания. Каждое изделие имеет индивидуальную упаковку, которая не повреждается при транспортировке, тем самым не давая товару прийти в негодность. Существует множество сервисных центров для обслуживания данной продукции.

На каждое изделие предприятие «Техникс» даёт гарантию (гарантия звонка электронного «Трель-1» - 1 год). Товар имеет лицензии, патенты. Данный вид продукции не наносит вреда экологии, он не опасен для жизни человека.

3. Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга

3.1 Анализ рынков сбыта

Продукция ОАО«Техникс» предназначена для широкого круга потребителей, причем покупаемость продукции не зависит от пола, возраста и других критериев, характеризующих потребителя. Рынок сбыта носит потребительский характер. На данном этапе развития «Техникс» стал прибыльным и полностью самоокупаемым, что и позволило, таким образом, открытие нового производственного цеха и выпуск новой продукции. Предприятие осваивает не только белорусские рынки, но и рынки СНГ. Изделия завода «Техникс» всегда отличается своим качеством и работоспособностью, поэтому пользуются большим спросом и соответствуют требованиям покупателей.

Общая доля рынка приходиться примерно на 29%. Примерный объём выпуска новейшей продукции - звонков электронных «Трель-1» составит двадцать тысяч штук. В основном они будут предназначен для широкого круга потребителей.

Таким образом, предприятие может выбирать для себя наиболее выгодное сотрудничество и тем самым повышать свою рентабельность и другие показатели эффективности производственного процесса на предприятии.

3.2 Конкуренция

Основными конкурентами предприятия ОАО «Техникс», занимающееся выпуском звонков электронных «Трель-1», являются предприятия: ПО «Вежа» (Гомель), ОАО «Вежа» (Могилёв), ЗАО «Юг» (Брест). В отличие от конкурентов, ОАО «Техникс» имеет широкий спектр обслуживаемых фирм и приемлемую цену на продукцию. Это позволит обеспечить достаточный уровень спроса, положение на рынке и тенденцию к последующему развитию и росту. Фирмы-конкуренты имеют некоторые недостатки, что отражается на цене и качестве продукции.

С помощью следующей таблицы можно выявить недостатки и упущения в работе конкурентов, а также выявить свою конкурентоспособность на рынке сбыта продукции, выпускаемой заводом «Техникс».

Анализ конкурентоспособности

Факторы	ОАО «Техникс»	ПО «Дельта»	ОАО «Вежа»	ЗАО «Юг»
1.Технический уровень	8	6	5	10
2.Уровень качества	9	7	8	8
3.Цена	8	4	6	6
4.Дизайн	6	5	7	8
5.Местонахождение	8	7	6	5
6.Послапродажное обслуживание	9	7	8	6
7.Мнени покупателей	10	6	4	9
8.Средняя оценка	8,3	6	6,3	7,3

Проанализировав таблицу, мы можем сказать, что ОАО «Техникс» имеет значительное превосходство среди конкурентов, он имеет эффективные экономические связи, высокое качество по достаточно низкой цене, пользуются большим спросом у покупателей.

3.3 Стратегия маркетинга

Фирма реализует свою продукцию как напрямую, то есть через свои фирменные магазины, так и через посредников. Следовательно, существует 2 канала сбыта продукции:1.Прямой:предприятие-потребитель.2.Косвенный:

предприятие-производитель-оптовый покупатель-контрагенты-потребитель.

Наилучшем средством продвижения товара является реклама. Также проводятся разнообразные сезонные и предпраздничные скидки, рекламные акции, различные предпродажные мероприятия.

План рекламных мероприятий

№	Наименование мероприятий	Ответственные за исполнение, ФИО	Стоимость, руб.	Срок исполнения
1.	Изготовление элементов фирменного стиля:
1.1	Товарного знака	Бухто С.С	20000	01.01.2010
2	Наружная реклама:
2.1	Изготовление рекламных щитов	Иванов И.И	160000 в месяц	01.01.2010
3	Изготовление фирменной упаковки	Соловей А.Ю	65000 в месяц	01.01.2010
4	Издание различной печатной рекламы:
4.1	Плакатов (5шт.)	Орлова В.В	50000 за единицу	01.01.2010
5.	Реклама в печатных изданиях:
5.1	В газетах (2 раза в месяц)	Бухто С.С	16000 за один выпуск	01.01.2010
6.	Радиореклама (1 раз в месяц)	Иванов И.И	20000 за один выпуск	01.01.2010

Цена же сформировывается на основе затратного метода. Данный метод рекламных мероприятий представлен в таблице.

Расчёт затрат на рекламу

Вид рекламы	Стоимость за год (2010)
Тварный знак	240000руб.
Изготовление рекламных щитов	1920000руб.
Изготовление фирменной упаковки	780000руб.
Плакаты	3000000руб.
В газетах	384000руб.
Радиореклама	240000руб.
ИТОГО	6584000руб.

Существует множество сервисных центров для обслуживания данной продукции. На каждое изделие предприятие Техникс» дает гарантию (гарантия звонка электронного «Трель-1»). Гарантийное обслуживание продукции осуществляется при наличии гарантийного талона.

4. Производственный план

В этой главе определяется производственная программа предприятия, потребность в персонале и заработной плате, осуществляется выбор и характеристика применяемого оборудования, дается подробнее описание производственного процесса.

Производственный процесс - совокупность всех действий людей и орудий труда. Необходимых для изготовления продукции внутри предприятия.

4.1 Программа производства и реализации продукции

Составляется производственная программа выпуска звонков электронных «Трель-1» на основании анализа рынка сбыта, маркетинговых исследований и стратегии маркетинга. Производственная программа равна 20000 штук, что соответствует серийному типу производства. Под производственной программой понимается перечень продукции, которая должна быть изготовлена предприятием за установленный срок (год, квартал, месяц).

Программа производства и реализации продукции

Наименование показателей	Единица измерения	Показатель
1.Использование производственных мощностей	%	27
2.Годовой объём производства в натуральном выражении	Шт	20000
3.Годовой объём производства в стоимостном выражении	Руб	563960000
4. Выручка от реализаии всей продукции, в СКВ	Руб	665480000
5. Доля выручи от реализации новой продукции по предприятию в общей выручке по предприятию	%	30
6.Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта:
Внутренний рынок	%	65
Ближнее зарубежье	%	25
Дальнее зарубежье	%	10

4.2 Производственные мощности

По производственным площадям

Так как наше предприятие действующее, то производственные площади для производства продукции будут выделены из резерва площадей, которые временно не использовались как под производственные цеха, так и под административные здания. Данные производственные площади обеспечат все необходимые условия для эффективной и бесперебойной работы предприятия в целом и в частности для производства новой продукции.

По оборудованию

Для производства продукции необходимо: установка для пайки волной, два монтажных стола, линия сборки и линия контроля. Предприятие оснащено необходимым оборудованием, которое закуплено у итальянской фирмы «Дели». Все оборудование соответствует стандартам качества и на него имеется гарантия сроком на 12 лет.

Производственные мощности

Наименование	Способ создания	Кол-во единиц	Действительный фонд времени работы оборудования (час)	Производственная мощность изделия (изд)	Затраты, руб
1.Электромонтажный стол	Оборудование находилось в эксплуатации в пользовании предприятием	2	1845,9	36158	2800000
2.Установка для пайки волной		1	1845,9	55767	2000000
3.Линия сборки		2	1845,9	36444	140000
4.линия контроля		1	1845,9	148863	600000

Действительный фонд времени работы оборудования определяем исходя из того, что предприятие работает в одну смену, продолжительность каждой смены - 8 часов.

Баланс рабочего времени единицы оборудования

Показатели	Дней	Часов
1. Календарный фонд, Фк	365	8760
2. Выходные и праздничные дни, Дв+Дпр	108	2592
3. Сокращенные (предпраздничные) рабочие дни, Дппр	5	35
4. Режимный фонд, Фр	257	2051
5. Действительный фонд, Фд	241	1845,9

1.Режимный фонд времени рассчитывается по формуле (1):

Фреж=Ксм*(Дсм*(Фк - Дв - Дпр) - Тс*Дппр), (1)

где: Ксм - количество смен работы оборудования;

Дсм - длительность смены;

Тс - время сокращения предпраздничных дней;

Фреж = 1*(8*(365-108)-1*5) = 2051 часов.

2.Действительный фонд времени работы оборудования рассчитывается по формуле(2):

Фд = Фреж*(1- ), (2)

где: - потери рабочего времени на капитальный и планово - предупредительный ремонт (принимается в пределах 2% - 12% в зависимости от изношенности оборудования).

Фд = 2051*(1-) =1845,9 ч.

Расчет прогрессивной трудоемкости

Нименование операции	Количество операций, К	Норма времени на операцию, Нвр.	Трудоемкость операции, tn	Трудоемкость производственной программы час., Тп
1.Монтаж	1	0,1026	0,1026	2903
2.Пайка	1	0,0331	0,0331	675
3.Регулировка	1	0,0409	0,0409	834
4.Сборка	1	0,1013	0,1013	2067
5.Контроль ОТК	1	0,0124	0,0124	253
Всего:		0,2903	0,2903	5922

Для расчёта нормы времени необходимо рассчитывать оперативное время (Т_оп), в следующем порядке:

1.Монтаж находиться по формуле (3):

Т_МОНТ=Н_ВЗ.ПЛ+(Н_МОНТ+N_ЭЛ)+Н_ОТЛ.ПЛ,(3)

где: N эл- количество элементов.

Т_МОНТ=0,026+(0,14*15+0,14*7+0,14*4+0,17*7+0,24*1+0,28*1) +0,026=5,402мин. Т_МОНТ=2,732/60=0,046(ч)

2.Пайка волной находиться по формуле (4):

Тп.в=Нвз.пл+(Н_пай.в+Н_пром.в)+(Н_пай.р+Н_пром.р)*Nвыв*0,1+Нот.пл., (4)

Где Nвыв- количество выводов.

Тп.в=(0,026+(0.24+0,09)+(0.17+0,05)*77*0,1+0,026)=1,746мин=0,029ч.

3.Регулировка находиться по формуле:

Трег = Нвз.пл+Нрег.в*Nэл+Нотл.пл,(5)

Где N_эл - количество регулируемых элементов

Трег=0,026+2,1*1+0,026=2.152мин=0,036ч.

4.Сборка находиться по формуле:

Т_сбор=Нвз.пл+Нсборка+Нотл.пл(6)

Примечание: рассчитывается если есть корпус

Т_сбор=0,026+0,088*60+0,026=5,332мин=0,098ч.

5.Контроль ОТК находиться по формуле:

Тотк=Нвз.пл+Нотк+Нотп.пл, (7)

Т_отк=0,026+0,01*60+0,026=0,652мин=0,011ч.

6. Норма времени находиться по формуле:

Н_ВР=Т_ОП*(1+ПТ/100);(8)

Где: ПТ- время на подготовку заключительной работы, организационно-техническое обслуживание, отдых и личные надобности в% от оперативного времени.

Т_ОП- оперативное время.

1.Монтаж: Н_ВР =5,402*(1+14/100)/60=0,1026ч.

2.Пайка волной: Н_ВР =1,746*(1+14/100)/60=0,0331ч.

3.Регулировка: Н_ВР =2,152*(1+14/100)/60=0,0409ч.

4.Сборка: Н_ВР =5,332*(1+14/100)/60=0,1013ч.

5.Контроль ОТК: Н_ВР =0,652*(1+14/100)/60=0,0124ч.

Трудоёмкость операции рассчитывается по формуле:

t_П= К x Н_ВР (9)

1.Монтаж: tn =1*0,1026=0,1026ч.

2.Пайка волной: tn =1*0,0331=0,0331ч.

3.Регулировка: tn =1*0,0409=0,0409ч.

4.Сборка: tn =1*0,1013=0,1013ч.

5.Контроль ОТК: tn =1*0,0124=0,0124ч.

Рассчитываем трудоёмкость производственной программы по формуле:

Тn=ПП*tn*Кбр, где(10)

Кбр- коэффициент, учитываемый количество брака (принимается в размере от 1,01 до 1,05).

1.Монтаж: Тn=0,1026* 20000*1,02=2093 часа

2.Пайка волной: Тn=0,0331* 20000*1,02=675 часа

3.Регулировка: Тn=0,0409 * 20000*1,02=834часа

4.Сборка: Тn=0,1013* 20000*1,02=2067часа

5.Контроль ОТК: Тn=0,1024* 20000*1,02=253часа

Производственная мощность рассчитывается по формуле:

ПМ=n*Ф_Д/Т_n(11)

Где: Т_n- прогрессивная трудоемкость изделия;

n- количество единиц оборудования.

1. Электромонтажный стол: ПМ=2*1845,9/0,1026=36158(шт.)

2.Установка для пайки «волной»: ПМ=1*1845,9/0,0331=55767 (шт.)

3.Линия сборки: ПМ=2*1845,9/0,1013=36444 (шт.)

4.Линия контроля: ПМ=1*1845,9/0,0124=148863 (шт.)

При начислении амортизации используют линейный способ. Этот способ заключается в равномерном начислении амортизации в течении срока службы. При этом сумма амортизационных отчислений рассчитывается исходя из амортизационной стоимости объекта и срока полезного использования.

Примечание: сроки полезного использования амортизируемых объектов находиться в приложении Ж.

Расчет нормы амортизации производиться по формуле:

Н_а =1/СПИ*100, где(16)

СПИ - срок полезного использования, лет

1.Здания:

1.1 Административное здание: Н_а =1/20*100=5%

1.2 Производственные цеха: Н_а =1/20*100=5%

2. Оборудование:

2.1 Электромонтажный стол: Н_а =1/5*100=20%

2.2 Установка для пайки «волной»: Н_а =1/5*100=20%

2.3 Рабочее место сборщика: Н_а =1/5*100=20%

2.4 Рабочее место контролёра: Н_а =1/5*100=20%

3. Вычислительная техника: Н_а =1/5*100=20%

4. Инструменты:

4.1 Паяльник: Н_а =1/5*100=20%

4.2 Отвертка: Н_а =1/5*100=20%

4.3 Комплект ключей: Н_а =1/5*100=20%

4.4 Вольтметр: Н_а =1/5*100=20%

4.5 Амперметр: Н_а =1/5*100=20%

5. Другие виды основных средств: Н_а =1/5*100=20%

Расчет амортизационных отчислений производиться по формуле:

Аотч=Аст*Nа/100*n, где(17)

Аст- первоначальная стоимость объектов.

Nа - норма амортизационных отчислений.

n- количество единиц объектов.

1.Здания:

1.1 Административное здание: Аотч=100050000*(5/100)*1=5002500 руб.

1.2 Производственные цеха: Аотч=90000000**(5/100)*1=4500000 руб.

2. Оборудование:

2.1 Электромонтажный стол: Аотч=1400000*(20/100)*2=560000 руб.

2.2 Установка для пайки «волной»: Аотч=2000000*(20/100)*1=400000 руб.

2.3 Рабочее место сборщика: Аотч=70000*(20/100)*2=280000 руб.

2.4 Рабочее место контролёра: Аотч=60000*(20/100)*1=120000 руб.

3. Вычислительная техника: Аотч=650000*(20/100)*4=500000 руб.

4. Инструменты:

4.1 Паяльник: Аотч=30000*(20/100)*5=30000 руб.

4.2 Отвертка: Аотч=28000*(20/100)*2=11200 руб.

4.3 Комплект ключей: Аотч=35000*(20/100)*2=14000 руб.

4.4 Вольтметр: Аотч=16000*(20/100)*1=3200 руб.

4.5 Амперметр: Аотч=16000*(20/100)*1=3200 руб.

5. Другие виды основных средств: Аотч=450000*(20/100)*2=180000 руб.

4.3 Материально-техническое обеспечение

Перечень наиболее значимых для предприятия поставщиков, сырьевых ресурсов в таблице.

Сведения о поставщиках сырья и материалов на 2010 год

Наименование материала	Основной поставщик
	Цена поставки, руб.	Условия поставки
1.Основной материал:
-припой	19700	Согласно договору поставки
-флюс	11138	Согласно договору поставки
-спирт	1871	Согласно договору поставки
2.Покупные комплектующие изделия:
-резисторы	535	С завода изготовителя
-конденсаторы	1775	С завода изготовителя
-транзисторы	245	С завода изготовителя
-диоды	130	С завода изготовителя
-лампа	100	С завода изготовителя
-телефон капсюльный	350	С завода изготовителя
-провод	250	С завода изготовителя
3.Полуфабрикаты собственного производства:
-гетинакс	7250	Собственное производство
-полистирол	445	Собственно производство

Потребность в материальных ресурсах

Виды материальных ресурсов	Единица измерения	Норма расхода на единицу Нр, кг.	Объём пр-ва Vпр-ва, шт.	Коэф. технического отхода, K техн. отх	Расход материальных ресурсов в натуральном выражении, P нат	Цена за единицу изделия, Ц, руб.	Стоимость материальных ресурсов, Pст, руб.
1. Основные материалы:
-припой	кг.	0,00231	20000	1,07	49,434	19700	973850
-флюс	кг.	0,000742	20000	1,07	15,8788	11138	176858
-спирт	лит	0,000546	20000	1,07	11,6844	1871	21862
ИТОГО материалов:							1172570
Т-З расходы(5%от итого материалов)							58629
Всего с учётом Т-З расходов							1231199
2.Покупные комплектующие изделия:
2.1 Резисторы:	шт.
-ВС-0,125а	шт.	14	20000	1,05	294000	350	10290000
-CПЗ-4аМ	шт.	1	20000	1,05	21000	185	3885000
2.2 Конденсаторы:	шт.
-К50-15В-6-1-20мкФ	шт.	1	20000	1,05	21000	290	60900000
-К50-15В-6-1-50мкФ	шт.	1	20000	1,05	21000	285	5985000
-К50-15В-6-1-5мкФ	шт.	1	20000	1,05	21000	220	4620000
-К50-15В-6-1-30мкФ	шт.	1	20000	1,05	21000	270	5670000
-К50-15В-6-2-500мкФ	шт.	1	20000	1,05	21000	390	8190000
-М6М-160-0,05	шт.	2	2000	1,05	42000	320	13440000
2.3 Транзисторы:
-КТ315Б	шт.	1	20000	1,05	21000	60	1260000
-КТ361А	шт.	1	20000	1,05	21000	60	1260000
-МП41А	шт.	4	20000	1,05	84000	65	5460000
-МП265	шт.	1	20000	1,05	21000	60	1260000
2.4 Диоды
-Д7А	шт.	4	20000	1,05	84000	130	10920000
2.5 Лампа
-ПШ220-230-15	шт.	1	20000	1,05	21000	100	2100000
2.6 Телефон капсюльый
-Тон- 2А	шт.	1	20000	1,05	21000	350	7350000
2.7 Провод	м.	5	20000	1,05	105000	250	26250000
ИТОГО ПКИ:							172815000
Т-З расходы (5% от итого ПКИ)							8640750
Всего с учетом Т-З							181455750
3.Полуфабрикаты собственного производства:
- гетинакс	кг.	0,011176	20000	1,1	258,72	7250	1875720
- полистирол	кг.	0,4725	20000	1,005	9497,25	445	4226276
Итого полуфабрикатов собственного производства:							6101996
ТЗ расходы (5% от итого собственного производства)							305100
Всего с учетом Т-З							6407096
ИТОГО:							189094045

1.Рассчитываются нормы расхода материалов на производство звонка электронного «Трель-1» и заносим в графу 3 таблицы 10.

1.1 Рассчитываем норму расхода гетинакса для изготовления одной печатной платы:

- площадь печатной платы:

Sпп = а*в, где (18)

а - ширина печатной платы;

в-длина печатной платы.

Sпп = 0,08*0,07 = 0,0056 м²

-объем печатной платы:

Vпп=Sпп*h, (19)

где: h - толщина печатной платы.

Примечание- толщина гетинакса принимается условно 1,5 мм.

Vпп = 0,0056*0,0015=0,0000084 м³

-вес печатной платы (корпуса):

Мпп= Vпп*q, (20)

где: q - удельная плотность, кг/м³

Мпп = 0,0000084 м³ *1400кг/м³ = 0,01176 кг

Рассчитанный вес печатной платы является нормой расхода гетинакса на одно изделие.

1.2 Рассчитываем норму расхода полистирола для изготовления корпуса по формулам:

S_{корпуса} =a*b, где(21)

a- ширина корпуса;

b- длина корпуса.

S_{корпуса} =0 15*0,1=0,015 м²

V_{корпуса}= S_{корпуса}* h, где(22)

h- толщина корпуса.

V_{корпуса} =0,015*0,03=0,00045 м³

М_{корпуса}= V_{корпуса*}g, где(23)

g- удельная плотность.

М_{корпуса}=0,00045*1050-0,4725 кг

2. Рассчитываем нормы расхода на припой (Н_р^пр), флюс (Н_р^ф) и спирт (Н_р^сп)

по формуле:

Н_р^пр.ф.сп=n^1м2*S_пп+n¹⁰⁰ⁿ/К_допаек, где(24)

К_допаек- количество ручных допаек.

а) припой: Н_р^пр= 0,35*0,0056+0,005/100*7=0,00231 кг.

б) флюс: Н_р^ф=0,12*0,0056+0,001/100*7= 0,000742 кг.

в) спирт: Н_р^сп=0,03*0,0056+0,0054/100*7=0,000546 л.

3. В качестве норм расхода ПКИ принимается количество установленных на плату элементов.

5. В графу 4 таблицы 10 проставляем коэффициент увеличения на технические отходы, который определяется по формуле:

Ктех.отх.=1+(%тех.отх/100), (25)

где:%тех.отх - процент технических отходов,%

а) гетинакс: Ктех.отх = 1+(10/100)=1,1%

б) полистирол: Ктех.отх = 1+(0,5/100)=1,005%

в) припой, флюс, спирт: Ктех.отх ПКИ = 1+(7/100)=1,07%

г) резисторы, конденсаторы, диоды и т.д: Ктех.отх =1+(5/100)=1,05%

Примечание -% тех.отхода см. в приложении Д, таблица Д.

6. Расход материальных ресурсов в натуральном выражении:

P _нат =Нр*V_пр-ва*К_{тех.отх}(26)

а) припой: P _нат =0,00231*20000*1,07=49,434 кг

б) флюс: P _нат =0,000742*20000*1,07=15,8788 кг

в) спирт: P _нат =0,000546*20000*1,07=11,6844 л

г) резисторы: P _нат =15*20000*1,05=315000 шт

д) конденсаторы: P _нат =7*20000*1,05=147000 шт

е) транзисторы: P _нат =7*20000*1,05=147000 шт

ж) диоды: P _нат =1*20000*1,05=21000 шт

з) лампа: P _нат =1*20000*1,05=21000 шт

и) провод: P _нат =5*20000*1,05=105000 м

к) гетинакс: P _нат =0,01176*20000*1,1=258,72 кг

л) полистирол: P _нат =0,4725*20000*1,0005=9497,25 кг

7. Потребность в материальных ресурсах в стоимостном выражении:

Рст= Рнат*Ц, (27)

а) припой: Рст=49,434*19700=973850 руб.

б) флюс: Рст=158788*11138=176858 руб.

в) спирт: Рст=11,6844*1871=21862 руб.

г) резисторы:

-ВС-0,125а Рст=294000*350=10290000 руб.

-CПЗ-4аМ Рст=21000*185=3885000 руб.

д) конденсаторы:

-К50-15В-1-20мкФ: Рст=21000*290=60900000 руб.

-К50-15В-1-50мкФ: Рст=21000*285=5985000 руб.

-К50-15В-1-5мкФ: Рст=21000*220=4620000 руб.

-К50-15В-1-30мкФ: Рст=21000*270=5670000 руб.

-К50-15В-2-500мкФ: Рст=21000*390=8190000 руб.

-М6М0169-0,05: Рст= 42000*320=13440000 руб.

е) транзисторы:

-КТ315Б: Рст=21000*60=1260000 руб.

-КТ361А: Рст=21000*60=1260000 руб.

-МП41А: Рст=21000*65=5460000 руб.

-МП265: Рст=21000*60=1260000 руб.

ж) диоды:

-Д7А: Рст=84000*130=10920000 руб.

з) лампа:

-ПШ220-23015: Рст=21000*100=2100000 руб.

И) телефон капсюльный:

-Тон-2А: Рст=21000*350=7350000 руб.

к) провод: Рст=105000*250=2650000 руб.

л) гетинакс: Рст=258,72*7250=1875720 руб.

м) полистирол: Рст=9497,25*445=4226276 руб.

Затраты на приобретение инструментов и приспособлений.

Материальные затраты на инструменты и приспособления

Наименование	Количество, шт.	Цена за единицу изделия	Стоимость	Условия приобретения
1. Паяльник	5	30000	150000	С завода Изготовителя
2. Отвертка	2	28000	56000
3. Комплект ключей	2	35000	70000
4. Вольтметр	1	16000	16000
5. Амперметр	1	16000	16000
Всего:	11		308000

5. Организационный план

5.1 Организационно-штатная структура

Организационно-штатная структура предприятия представлена с учетом того, что бизнес-план составляется для производства новой продукции.

5.2 Обоснование выбора системы управления производством, персоналом, снабжением, сбытом и предприятием в целом

Это наиболее оптимальная структура управления, т.к. производство звонка электронного «Трель-1» узкоспециализированное.

Мастер участка подчиняется начальнику цеха и отвечает за организацию производственного процесса. У него в подчинении находятся основные рабочие, вспомогательные рабочие, обслуживающий персонал. Мастер осуществляет все функции управления на участке.

Каждый подчиненный и каждое звено имеют одного руководителя, через которого происходят все команды управления

5.3 Определяем численность работающих, их квалификацию

а) для основных рабочих

Расчет численности основных рабочих производится по формуле:

Чо.р.=Тп/Фэф*Квн, (28)

где: Тп - трудоемкость операции (таблица 7);

Фэф - эффективный фонд времени одного рабочего;

Квн - коэффициент выполнения норм.

Примечание:

- рассчитываем численность монтажников, пайщиков и т.д. отдельно.

- предприятие работает в одну смену, поэтому полученную численность основных рабочих умножаем на 1.

Расчет эффективного фонда времени

Показатели	Дней	Часов
1. Календарный фонд, Фк	365	8760
2. Выходные и праздничные дни, Дв и Дпр	108	2592
3. Длительность смены, Дсм	1	8
4. Сокращенные рабочие дни, Дппр	5	35
5. Время сокращение предпраздничных дней, Тс	-	1
6. Табельный фонд, Фтаб	-	2051
7. Неотработанное время, Тнеяв.6 - отпуск; - болезни; - прочие неявки, разрешенные законом	24 7 3	- -
8. Эффективный фонд времени, Фэф	-	1773

Календарный фонд рассчитывается в днях и часах.

Табельный фонд рассчитывается в часах по формуле:

Фтаб = Дсм * (Фк - Дв - Дпр) - Тс * Дппр, (29)

Фтаб = 8 * (365 - 108) - 1*5 = 2051часов

Эффективный фонд рассчитывается в часах по формуле:

Фэф = Фтаб - Тнеяв. (30)

Фэф = 2051 - 8*(24+7+3)=1773часов

Рассчитываем численность основных рабочих по профессиям (трудоемкость производственной программы из таблицы 7 делим на 2, т.к. эффективный фонд времени берем за 1 смену):

1) Монтажники: Ч_{монтажники}=2093/1773=1,1=1 человек

2) Пайщики: Ч_{пайщики}=675/1773=0,3=1 человек

3) Регулировщики: Ч_{регулировщики}=834/1773=0,46=1 человек

4) Сборщики: Чсборщики=2067/1773=1,1=1 человек

5) Контролеры ОТК: Ч_{котролеры}=253/1773=0,14=1 человек

б) для вспомогательных рабочих расчеты производим по нормам обслуживания по приложению З и заносим в таблицы 13.

Чвс = , (31)

где: n_o - число единиц оборудования;

n_cm - количество смен;

Но - норма обслуживания

1) Монтеры: Ч_{монтеры}=6*1/10=0,6=1 человек

2) Наладчики: Ч_{наладчики}=6*1/10=0,6=1 человек

3) Уборщики: Ч_{уборщики}=6*1/1400=0,004=1 человек

4) Кладовщики: Ч_{кладовщики}=6*1/300=0,01=1 человек

Расчет потребности в трудовых ресурсах

Категория работающих	Численность	Квалификация	Примечание
1. Рабочие основного производства:
1.1 монтажники	1	5	Среднее специальное образование
1.2 пайщики	1	5
1.3 регулировщики	1	5
1.4 сборщики	1	5
1.5 контроль ОТК (операторы)	1	5
2. Рабочие вспомогательного производства:
2.1 монтеры	1	4	Среднее специальное образование
2.2 наладчики	1	4
3. Обслуживающий персонал:
3.1 уборщик	1	3	Среднее образование
3.2 кладовщик	1	3
4. Специалисты и служащие:
4.1 гл. бухгалтер	1	12	Высшее образование
4.2 маркетолог	1	12
4.3 начальник цеха	1	14
4.4 мастер	1	14
5. Руководитель:
5.1 Директор	1	20	Высшее образование
5.2 зам.директора	1	18
Итого работающих	15

Расходы на оплату труда основных рабочих

Наименование операций	Трудоемкость операции, ч	Часовая тарифная ставка, руб	Затраты на оплату труда, руб	Численность работающих, лет	Затраты на оплату труда с учетом численности, руб
Монтаж	2093	797	1668121	1	3336242
Пайка	675	797	537975	1	1075950
Регулировка	834	797	664698	1	1329396
Сборка	2067	797	1647399	1	3294798
Контроль ОТК	253	797	201641	1	403283
Итого:					9439669
Премия	30%				2831900
Всего с премией:					12271569
Отчисления в ФСЗН	34%				4172333
Всего с отчислениями					16443902

Трудоемкость операций определяется аналогично разделу 4.

Т_n= t_n*ПП*Кбр, (32)

1.Монтаж: T_n=20000*0,1026*1,02=2093 часа

2.Пайки «волной»:

T_n =20000*0,0331*1,02=675 часа

3. Регулировка: T_n=20000*0,1013*1,02=675 часов

4.Сборка: T_n=20000*0,1013*1,02=2067 часа

5.Контроль ОТК: T_n =20000*0,0124*1,02=253 часа

Часовая тарифная ставка определяется:

ЧТС = МТС/Чср.м*Кn, (33)

где: Чср.м - среднемесячное количество рабочих часов (171,5);

Кn - межразрядный коэффициент;

МТС - месячная тарифная ставка 1 - го разряда.

3 разряд: ЧТС= 118000/171,5*1,35=929руб.

4 разряд: ЧТС=118000/171,5*1,57=1080 руб.

5 разряд: ЧТС= 118000/171,5*1,73= 688руб.

12 разряд: ЧТС= 118000/171,5*2,84= 1954руб.

14 разряд: ЧТС=118000/171,5*3,25= 2236руб.

18 разряд: ЧТС= 118000/171,5*4,26=2931 руб.

20 разряд: ЧТС= 118000/171,5*4,88= 3358руб.

Затраты на оплату труда определяются:

ОТ=ЧТС*Т_n*числен.(34)

1.Монтаж: ОТ=668*2093=1396031 руб.

2.Пайки «волной»: ОТ=675*668= 450900руб.

3. Регулировка: ОТ=675*668= 450900руб.

4.Сборка: ОТ=2067*668=1380756 руб.

5.Контроль ОТК: ОТ=253*668= 169004руб.

Расходы на оплату труда рабочих вспомогательного производства, специалистов, служащих и руководителей в таблице.

Расходы на оплату труда

Категория работающих	Эффективный фонд времени	Часовая тарифная ставка	Численность	Расходы на оплату труда
1. Рабочие вспомогательного производства:
1.1 монтеры	1776	1080	1	1921320
1.2 наладчики	1776	1080	1	1921320
2. Обслуживающий персонал:
2.1 уборщики	1776	929	1	1652691
2.2 кладовщики	1776	929	1	1652691
3. Специалисты и служащие:
3.1 маркетолог	1776	1954	1	3476166
3.2 мастер	1776	1954	1	3476166
3.3 начальник цеха	1776	2236	1	3977844
3.4 гл. бухгалтер	1776	2236	1	3977844
4. Руководитель:
4.1 Директор	1776	3358	1	5973882
4.2 зам.директора	1776	2931	1	5214249
Итого				33244173
Премия	30%			9973251,9
Всего с премией				43217424
Отчисление в ФСЗН	34%			14693924
Всего з/п с отчислениями				57911348

6. Оценка рисков

Существуют различные виды рисков, с которыми можно столкнуться при осуществлении коммерческих мероприятий на ОАО «Техникс».

На предприятии разрабатываются меры по сокращению рисков и минимизации потерь, которые могут возникнуть при работе предприятия.

Исследование этих рисков отражено в таблице.

Оценка рисков

Виды рисков	Когда наступают	Меры по сокращению рисков
1.Произвдственный	Риск связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприятия сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени	Сократить риск можно при высоком уровне информации, организации, функционирования и управления, высокая мобильность
2.Коммерческий	Риск, возникающий в процессе реализации товаров и услуг, произведенных предприятием (изменения конъюнктуры рынка, потери качества товара в процессе обращения, повышения издержек обращения)	Этот риск сокращается с помощью регулярного анализа рыночной ситуации, изучение конъюнктуры рынка, выбор проверенных поставщиков

7. Финансовый план

Смета затрат на производство представляет собой свод затрат предприятия на определенный выпуск продукции.

1) Прогноз затрат на производство, которы...