Принятие решений в условиях неопределенности

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Содержание

Введение

1. Понятие и сущность последовательных управленческих решений

2. Теоретические основы метода "дерево решений"

3. Применение метода "дерева решений" в инвестиционной деятельности предприятия

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Практически любое решение в жизни принимается человеком в условиях неопределенности, то есть при недостатке информации о существующих фактах и предстоящих событиях. Это справедливо и для фирм, принимающих решения о своих дальнейших действиях. А так как большинство, касающееся стратегии компании, относится к долговременному периоду, то, как считает Г. Шмалин [4], условия неопределенности приобретают особое значение. Данное высказывание определяет актуальность темы принятия решений в условиях неопределенности.

Существуют различия между теорией и практикой в принятии решений в условиях неопределенности. Они в основном смысле основываются на методе принятия решения, а именно математически-аналитические либо интуитивные и по опыту человека, принимающего решение.

Так же особое внимание стоит уделить различию понятий риска и неопределенностью, т.к. здесь тоже ученые имеют различные мнения. Поэтому в данной работе мы дадим определение риску и неопределенности.

Особое место занимает понятие решения, классификация решений. В данной работе будут рассматриваться управленческие решения в связи с ограниченностью объема работы и времени на выполнение.

Наиболее актуально сейчас стоит вопрос о разработке решения, поэтому целью данной работы является изучение методологии разработки управленческих решений в условиях неопределенности. Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:

1. Изучим понятие и сущность управленческих решений

2. Изучить основы метода "дерево решений"

3. Применить на практике метод "дерева решений"

1. Понятие и сущность последовательных управленческих решений

Решение - это выбор одного из возможных в данной ситуации вариантов действий (альтернатив). Решения принимаются каждым человеком в повседневной жизни. В организациях право принятия принципиальных решений, касающихся деятельности коллектива, предоставляется руководителю (менеджеру) этого коллектива. От того, насколько правильно и своевременно будет принято решение, зависит перспектива развития этого коллектива. В связи с важностью проблематики принятия решений этому вопросу посвящено значительное число научных и практических разработок. Решения принимаются человеком в разных сферах деятельности (технической, биологической, социальной, экономической, политической) и являются основным продуктом деятельности организуемых в этих сферах систем управления. Как известно, универсальная наука об управлении - кибернетика - имеет ряд направлений в зависимости от сферы деятельности человека: техническую, экономическую, биомедицинскую кибернетику. Разработаны методы принятия решений на основе математического аппарата, теории систем, системного анализа, методов исследования операций. Для сферы социальной (общественной), экономической и политической деятельности людей, где в качестве основного объекта управления выступает личность человека с его высокой степенью непредсказуемости в поступках, реакциях, разработана совокупность социально-психологических методов управления, которые совместно с организационно-распорядительными и экономическими составляют ядро современной теории и практики менеджмента [9, с. 215].

Значимость эффективных решений в социальной сфере, которая включает в себя техническую, экономическую и политическую области деятельности человека, необходимость специальных подходов к принятию решений потребовали выделения особой категории решений, получивших название управленческих. Менеджера, принимающего такие решения, называют лицом, принимающим решения (ЛПР). Иногда управленческие решения называют организационными решениями. Управленческим решением называется решение, разработанное, принятое и реализованное в социальной сфере, направленное на выбор оптимальной (или рациональной) альтернативы выхода объекта управления из критической, т.е. проблемной, ситуации или на поиск эффективного варианта использования имеющихся возможностей. Таким образом, выделим две основные категории управленческих решений: а) проблемного характера, направленные на решение проблем, стоящих перед управляемым объектом (проблема - это ситуация различия между желаемым (целью) и реальным состоянием объекта управления); б) поискового характера, направленные на выбор и использование благоприятных возможностей для эффективного развития организации. В решениях поискового характера заключается, по мнению П. Друкера, суть эффективного управления.

Принятие УР и их реализация на объекте управления являются основным содержанием труда менеджера. При этом главным критерием успешной работы менеджера считается умение находить и принимать правильные решения, т.е. такие УР, которые позволяют организации успешно функционировать и развиваться и имеют минимум негативных последствий [2, с. 24].

Основным назначением УР, принимаемых менеджерами в области государственного и муниципального управления, является их направленность на повышение эффективности функционирования объектов профессиональной деятельности - различных организаций и подразделений в системе государственного и муниципального управления (ГМУ), процессов экономической, политической, организационной и социальной жизни общества, проблем функционирования и возможностей развития государства и его региональных и муниципальных образований, проблем взаимодействия человека и общества с природной и антропогенной средой обитания.

В дальнейшем для унификации изложения материала примем в качестве объекта воздействия разрабатываемых УР политико-экономическую и социотехническую систему (ПЭСТС), определяемую нами как совокупность политических и экономических институтов, экономических и финансовых интересов, социальных взаимоотношений задействованных в системе людей и общества, а также природных факторов, технологий, оборудования и инноваций, включая научно-технический прогресс, организационно-экономические и социально-психологические новации.

УР - это творческое волевое действие субъекта управления на основе знания объективных законов функционирования управляемой системы и анализа информации о её состоянии, включающее выбор цели, программы и способов деятельности коллектива по разрешению проблемы или поиска благоприятных возможностей развития. Термин «управленческое решение» употребляется в трёх основных значениях: как система, сформированная для разработки, принятия и реализации УР, как процесс выработки УР во всех его фазах и как явление в виде достигнутого результата или формы реализации. Самое плохое в управленческой деятельности - это отсутствие решения. Считается, что сумма реализованных УР характеризует управленческий опыт менеджера (ЛПР). Области решений в определённом объекте управления - политико-экономической и социотехнической системе (ПЭСТС) - распространяются на основные, связующие и специфические функции менеджмента по классификации, предложенной М. Месконом.

Поисковые УР основаны на анализе состояния управляемого объекта, выявлении скрытых резервов развития и задействования этих резервов путём разработки целевых программ, комплекса мероприятий. Они связаны также с анализом внешней среды, прежде всего сегментов потребительского рынка, и выявлением свободных ниш, изучением конкурентных преимуществ и в целом разработкой мер повышения конкурентоспособности объекта управления (государства, региона, муниципального образования, отдельных экономических субъектов на территории объекта управления (домашних хозяйств, частнопредпринимательской сферы бизнеса, государственных и муниципальных предприятий)) [8, с. 3].

Оптимальным считается решение, которое с позиции количественных методов дает наилучший результат из множества возможных.

Рациональным решением считается УР, принятое на основе здравого смысла, не рассчитанное количественно, но позволяющее получить устраивающий ЛПР результат.

Эффективное УР - это такое решение, которое позволяет улучшить показатели деятельности объекта управления в конкретных условиях.

На принятие УР влияют факторы конкретной производственной ситуации, включая внутренние, внешние, экономические, социальные и др. К числу таких факторов можно отнести ограничения (ограничивающие условия), характеризующие верхние пределы ресурсов (материальных, финансовых, интеллектуальных, временных). В качестве результата, на достижение которого направляется УР, в большинстве случаев выступает цель или целевая функция - желательное состояние объекта управления в определенный отрезок времени.

Принимаемые УР оцениваются с помощью критериев - оценок, стандартов, показателей, которые должны иметь для большинства ситуаций количественное выражение. управленческий решение дерево менеджмент

Каждое УР затрагивает экономические, организационные, социальные, правовые, технологические и политические интересы менеджеров, компании, региона или государства. Поэтому в состав критериев для выбора наилучшего УР следует включать те, которые отражают этот набор интересов. Сами УР имеют два вида направленностей: на интересы и на цели. Общественные интересы должны иметь приоритет перед личными интересами менеджеров, участвующих в принятии УР [3, с. 21].

Экономическая направленность УР заключается в том, что любое УР требует затрат ресурсов и направлено на достижение экономических результатов. Считается, что чем выше уровень иерархии менеджера, тем более дорогостоящим может быть принимаемое решение. Требования к качеству принимаемых решений и к самим менеджерам повышаются при движении снизу вверх по вертикали власти.

Организационная направленность УР проявляется в необходимости организации и координации работ с задействованием требуемого персонала компании на всех стадиях разработки, принятия и исполнения УР.

Социальная направленность УР состоит в его влиянии на социальную среду деятельности людей в компании, в задействовании социально-психологических методов управления для более эффективной разработки и реализации УР. Правовая направленность УР заключается в необходимости соблюдения законодательства РФ и международных актов, уставов региона, муниципалитетов, компаний и других договорных обязательств на всех стадиях и этапах создания и реализации УР.

Технологическая направленность УР проявляется в использовании передовых технологий, новых концепций при принятии УР, а также в их воздействии на технологическую оснащенность компании, применение трудо-, материало-, энергосберегающих технологий.

Политическая направленность УР затрагивает вопросы внутренней и внешней политики, выработки стратегии действий государства, региона, муниципалитета или предприятия, организации в окружающем мире с учетом складывающейся ситуации, применяемых принципов мирного сосуществования, конкуренции и сотрудничества.

Экологическая направленность УР проявляется в применении безотходных технологий, минимизации антропогенного воздействия на экосистемы, ухудшающего их способность к самовосстановлению; выдерживании установленных нормативов на предельно допустимые выбросы вредных веществ в окружающую среду (предельно допустимые концентрации (ПДК) вредных веществ) [1, с. 21].

2. Теоретические основы метода "дерево решений"

Подавляющее большинство управленческих решений приходится принимать с учётом противоречивых интересов, относящихся либо к различным лицам или организациям, либо к различным аспектам рассматриваемого явления, либо к тому и другому. В обычных экстремальных задачах речь идёт о выборе решения одним лицом, и результат решения зависит от этого выбора, то есть определяется действиями только одного лица. В такую схему не укладываются ситуации, где решения, оптимальные для одной стороны, совсем не оптимальны для другой и результат решения зависит от всех конфликтующих сторон [10, с. 121].

Теория игр представляет собой часть обширной теории, изучающей процессы принятия оптимальных решений. Она даёт формальный язык для описания процессов принятия сознательных, целенаправленных решений с участием одного или нескольких лиц в условиях неопределённости и конфликта, вызываемого столкновением интересов конфликтующих сторон. Неопределённость может быть вызвана не только стремлением противников скрыть свои действия в игре, но и дефицитом информации и данных о рассматриваемом явлении.

Целью теории игр является выработка рекомендаций по рациональному образу действий участников в конфликтных ситуациях, то есть определение оптимальной стратегии каждого из них. От реальной конфликтной ситуации игра отличается тем, что ведётся по вполне определённым правилам. Реальные конфликты обычно трудно поддаются формальному описанию, поэтому любая игра является упрощением исходной задачи, в ней отражаются лишь основные, первостепенные факторы, отражающие суть процесса или явления [5, с. 213].

Существуют различные теоретико-игровые модели, в которых выделяют три основных типа задач:

1. Нахождение оптимального исхода - в зависимости от содержания задачи ситуацию можно описать наборами благ, получаемых каждым игроком (выигрышами), или исходом может быть избрание того или иного кандидата, принятие того или иного проекта, договора и так далее. При этом в общем случае следует найти коалиционную структуру и коалиционные стратегии, при которых оптимальный исход реализуется.

2. Нахождение оптимального исхода при фиксированной коалиционной структуре, то есть когда заведомо известно, что, например, образование коалиций запрещено, невозможно или имеющаяся коалиционная структура не должна меняться по каким-либо политическим или экономическим соображениям. В этом случае общей задачей является нахождение правил принятия решения в коалициях (порядок вознаграждения её членов), при которых данная коалиционная структура не распадается, и, значит, система будет функционировать согласно интересам и возможностям её участников.

Нахождение устойчивой коалиционной структуры при заданных правилах принятия решений (Конституции, нормативных актах, уставе предприятия и других) в коалициях. Такие задачи часто встречаются при решении социальных проблем [8, с. 38].

Дерево решений. Это схематическое представление проблемы принятия решений. Дерево решений дает руководителю возможность учесть различные направления действий, соотнести с ними финансовые результаты, скорректировать их в соответствии с приписанной им вероятностью, а затем сравнить альтернативы. Концепция ожидаемого значения является неотъемлемой частью метода дерева решений.

Дерево решений можно строить под сложные ситуации, когда результаты одного решения влияют на последующие решения, так же в ситуациях неопределенных, при наличии неуправляемых факторов.

Таким образом, дерево решений - это полезный инструмент для принятия последовательных решений.

Многие допущения, из которых исходит руководитель, относятся к условиям в будущем, над которыми руководитель почти не имеет никакого контроля. Однако такого рода допущения необходимы для многих операций планирования. Ясно, что чем лучше руководитель сможет предсказать внешние и внутренние условия применительно к будущему, тем выше шансы на составление осуществимых планов.

Метод «дерево решений» -- графоаналитический метод, основой которого являются динамическое программирование и теория статистических решений. Вначале строится вероятностный граф возможных состояний [4, с. 96].

Весь временной период разбивается на отрезки, каждый из которых связан с моментом принятия обязательных решений и с появлением случайных факторов. Затем производят объединение моментов принятия решений и возможных вариантов результативности этих решений при различных вариантах воздействия внешней среды. Чем выше вариантность, тем больше достоверность принимаемого решения. Определив точку принятия решений по реализации возможных альтернатив, выделяют точки, где существует неопределенность, и оценивают альтернативные результаты в этих точках. Оценив вероятности различных событий или результатов действий, затраты ресурсов и экономический эффект, получаемый в результате реализации различных стратегий, выбирают наилучшие альтернативные варианты решений. Логика анализа такова: движение от конечного состояния к начальному, последовательно выбирать оптимальное в каждой точке. Менее эффективная альтернатива отсекается и из дальнейшего рассмотрения исключается [6, с. 13-16].

Метод дерева решений аналогичен методу сценариев с его эмоциональным содержанием, но предполагает аналитический подход к выбору наилучшего решения. Метод дерева решений позволяет руководителю визуально оценить результаты действия различных решений и выбрать наилучший их набор. Данный метод использует модель разветвляющегося по каким-либо условиям процесса. Модель представляет собой графическое изображение связей основных и последующих вариантов УР. В ней приводятся сведения о наименованиях УР, основных результатах каждого решения и ожидаемой эффективности. Общая идея метода дерева решений приведена на рис. 2.1.

Данный метод хорошо работает совместно с экспертными методами, так как некоторые этапы требуют оценки результатов специалистами. Реализация метода эффективна для типовых управленческих процессов, по которым накоплен значительный опыт и имеется обширная документация о решениях, условиях их реализации и самих результатах.

Рис. 2.1 Общая идея метода дерева решений

Основные этапы разработки или выбора УР по методу «дерево решений» [3, с. 59]:

1-й этап. Составление новой цели развития или совершенствования компании.

2-й этап. Сбор материалов о реальном состоянии дел в компании по новой цели.

3-й этап. Формулирование проблем как разность между новой целью и обобщенной ситуацией в компании.

4-й этап. Выбор или разработка критериев оценки проблемы.

5-й этап. Декомпозиция проблемы на самостоятельные составные части.

6-й этап. Поиск ресурсов и исполнителей разрешения проблем.

7-й этап. Разработка вариантов основных решений и их предполагаемой эффективности.

8-й этап. Для каждого варианта основных решений разработка вариантов детализирующих решений.

9-й этап. Для каждого варианта детализирующего решения разработка вариантов очередного набора детализирующих решений и т. д.

10-й этап. Оценка каждой ветви взаимодействующих решений на эффективность действий и возможности достижения цели.

11-й этап. Выбор наиболее приемлемых сочетаний вариантов решений.

12-й этап. Практическая реализация выбранного варианта сочетаний решений [4, с. 132-135].

3. Применение метода "дерева решений" в инвестиционной деятельности предприятия

В современной практике банковского кредитования для оценки кредитного риска широко применяется скоринговые модели, в частности, их используют «Русский стандарт», «Райффайзенбанк», «Ситибанк», «ЮниКредит банк». В разных сегментах рынка кредитных ресурсов доля банков, применяющих или собирающихся в ближайшем будущем применять скоринговую оценку, составляет от 20% до 83% [1, с. 52-53]. На российском рынке представлены специализированные компании, разрабатывающие методики скорингового анализа и предлагающие соответствующее программное обеспечение: Credit Scoring Solution, EGAR Application Scoring, SAS Institute. Не снижается актуальность научных исследований, направленных на выявление преимуществ и недостатков и совершенствование скоринговой оценки [1, 2, 3, 4].

Столь активное внедрение скоринга в практику оценки кредитного риска обусловлено целым рядом обеспечиваемых с его помощью преимуществ - скоростью, низкими издержками, исключением субъективизма оценки, возможностью отсечь до 90% ненадежных заемщиков и улучшением качества кредитного портфеля в целом. Наиболее весомым аргументом в пользу скоринговых моделей следует признать возможность определения вероятности неблагоприятного исхода (невозврата кредита) с приемлемой точностью. Но при этом не следует забывать о двойственной природе категории риска, возможности получения не только отрицательного и нулевого, но и положительного результата. Измерение риска не заканчивается установлением вероятности реализации рискового события - не меньшее значение имеет размер потенциально возможного дохода и его изменчивость. Метод «дерева решений» позволяет учесть эти характеристики при принятии решения о кредитовании и, по мнению автора, повышает обоснованность такого решения.

Рассмотрим конкретную ситуацию. Банк осуществляет выбор между двумя вариантами кредитования. В первом варианте запрашивается кредит в сумме 2000 тыс. руб., сроком на 1 год, ставка процента может быть установлена в размере 20% годовых. Вероятность возврата кредита, оцененная банком с использованием скоринговой модели, составляет 0,95. Обеспечение отсутствует.

По второму варианту кредитования запрашивается кредит в сумме 5000 тыс. руб., сроком на 1 год, ставка процента может быть установлена в размере 15% годовых. Вероятность возврата 0,7. Предоставляется обеспечение в форме залога, рыночная стоимость которого с учетом затрат на востребование и реализацию при невозврате заемных средств составляет 4800 тыс. руб.

При построении дерева может быть выделено два этапа - этап принятия решения о кредитовании (момент времени t0) и этап возврата средств (момент времени t1).

1 этап. В момент времени t0 (событие 1) может быть принято решение о кредитовании первого либо второго заемщика. На этом этапе отток средств составляет 2000 тыс. руб. при первом варианте кредитования и 5000 тыс. руб. при втором.

2 этап. В момент времени t1 возможны четыре варианта развития событий (четыре ветви дерева):

1 - кредит и проценты по нему будет погашены первым заемщиком в сумме 2400 тыс. руб. (2000 тыс. руб. - основной долг, 400 тыс. руб. - сумма процентов) с вероятностью 0,95;

2 - кредит и проценты не будут погашены с вероятностью 0,05, при этом прямые потери банка составят 2000 тыс. руб.

3 - кредит и проценты по нему будет погашены вторым заемщиком в сумме 5750 тыс. руб. (5000 тыс. руб. - основной долг, 750 тыс. руб. - сумма процентов) с вероятностью 0,7;

4 - кредит и проценты не будут погашены с вероятностью 0,3, при этом прямые потери банка составят, с учетом взыскания залога 200 тыс. руб. (5000 тыс. руб. - 4800 руб.)

Дерево решений, построенное для данной финансово-хозяйственной ситуации, показано на рис. 3.1. Критерием для принятия решения о кредитовании могут служить статистические показатели оценки степени риска.

Рисунок 3.1 Дерево решений для оценки кредитного риска

Оценка кредитного риска по методу «Дерево решений»

А: ((-2000+2400))*0,95)+(-2000*0,05)=280

В: ((-5000+5700))*0,7)+((-5000+4800)*0,3)=465

При оценке кредитного риска на основе скоринговой модели вариант «А» кредитования однозначно предпочтителен, но, как по критерию среднего ожидаемого значения, отражающего наиболее вероятный результат, так и по коэффициенту вариации, вариант «В» кредитования является менее рискованным. При этом оба варианта кредитования сопряжены с повышенным риском (первый - катастрофического, второй - критического уровня).

Приведенный здесь пример - не единственный, в процессе работы было изучено достаточно много ситуаций с разными вариантами развития событий: с выбором между несколькими вариантами кредитования с предоставлением залога и (или) поручительства и с существенным разбросом процентных ставок; с выбором между предоставлением кредита и инвестированием с минимальной, но гарантированной доходностью; с использованием в расчетах кумулятивной вероятности. Вне зависимости от специфики конкретного примера, применение метода дерева решений дает информацию более полную, чем скоринговая модель.

Заключение

Решение - это выбор альтернативы. Необходимость принятия решений объясняется сознательным и целенаправленным характером человеческой деятельности, возникает на всех этапах процесса управления и составляет часть любой функции менеджмента.

Принятие решений (управленческих) в организациях имеет ряд отличий от выбора отдельного человека, так как является не индивидуальным, а групповым процессом.

На характер принимаемых решений огромное влияние оказывает степень полноты и достоверной информации, которой располагает менеджер. В зависимости от этого решения могут приниматься в условиях определенности (детерминированные решения) и риска или неопределенности (вероятностные решения).

Комплексный характер проблем современного менеджмента требует комплексного, всестороннего их анализа, т.е. участия группы менеджеров и специалистов, что приводит к расширению коллегиальных форм принятия решений. Принятие решения - не одномоментный акт, а результат процесса, имеющего определенную продолжительность и структуру. Процесс принятия решений - циклическая последовательность действий субъекта управления, направленных на разрешение проблем организации и заключающихся в анализе ситуации, генерации альтернатив, выборе из них наилучшей и ее реализации. Принятие решений является самым важным делом в работе менеджера. Поэтому учиться принимать решения нужно еще в процессе обучения, а не тогда, когда от тебя уже зависит судьба предприятия. К тому сейчас можно учиться не только на собственных ошибках, но и на опыте других людей и организаций. Принимая решение, нужно осознавать, что ты распоряжаешься не только своей судьбой, но и судьбами работающих у тебя людей.

Список использованной литературы

1. Паркинсон, С. Нортког, Рустомжи М.К. Искусство управления. - Лениздат, 2012.

2. Герчикова И.Н. Менеджмент: учебник для вузов. - М.: ЮНИТИ "Банки и биржи", 2014.

3. Бреддик У. Менеджмент в организации. - М.: Инфра - М, 2013.-344с.

4. Майталь Ш. Экономика для менеджеров. - М.:"Дело",2014.-416с.

5. Якокка Л. Карьера менеджера. - М.: Прогресс, 2012.- 384с.

6. Кохно П.А. / Микрюков В.А./ Коморов С.Е. Менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2013.

7. Любинова Н.Г. Менеджмент - путь к успеху. - М.: ВО Агропромиздат, 2012.

8. В. Хойер. Как делать бизнес в Европе. М.: Издательство "Прогресс", 2013.

9. Современный менеджмент: принципы и правила. Дайджест, Н. Новгород, ИКЧП, 2014.

10. Организация, планирование, управление деятельностью промышленных предприятий: учебник для вузов. / С.Е. Каменипера, Ф.М. Русинова - М.: Высшая школа, 2014, стр. 335.

Размещено на Аllbest.ru