Понятие кризиса и антикризисного менеджмента

4) высокие темпы инфляции;

5) наличие социальных психологических стереотипов;

6) медленное развитие правовой системы.

При признании предприятия банкротом проводятся следующие меры:

1) реорганизация;

2) ликвидация;

3) мировое соглашение.

21. РОЛЬ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ АРБИТРАЖНОГО СУДА

В процессе несостоятельности важное место занимает арбитражный суд как правоприменительный орган, реализующий законодательство о банкротстве в рамках правового поля.

Одной из целей законодательства о банкротстве является защита интересов кредиторов от потерь и убытков, возникших или могущих возникнуть в результате недобросовестного поведения других участников гражданского оборота.

Арбитражные суды разрешают возникшие споры только в следующих случаях:

1) если данный спор возник на предприятии, организации, между гражданами, участвующими в трудовой, предпринимательской деятельности;

2) если данный спор вытекает из отношения предприятия с органами государственной власти.

Арбитражный суд, существующий в данное время, заменил органы государственного и ведомственного арбитража. На основании Федерального конституционного закона от 31 декабря 1996 г. № 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации» и Федерального конституционного закона от 28 апреля 1995 г. № 1-ФКЗ «Об арбитражных судах в Российской Федерации» арбитражный суд на территории РФ является федеральным и входит в состав судебной системы Российской Федерации. Данная система необходима для разрешения экономических споров, возникших из административного или иного правоотношения. Арбитражные суды представлены в виде подсистемы федеральных судов, валючесисх в состав судебной системы. Также данная система связана и взаимодействует с другими ветвями судебной власти, с судами юрисдикции и Конституционным Судом РФ.

Выделяют основные задачи, выполняемые арбитражным судом РФ при рассмотрении и разрешении возникших экономических споров:

1) осуществление защиты при нарушении или оспаривании прав и интересов предприятия или иного учреждения, граждан, участвующих в процессе предпринимательской или экономической деятельности;

2) предотвращение правонарушений и сознание устойчивой законности в сфере предпринимательской или экономической деятельности. Арбитражные суды руководствуются основными принципами, такими как: законность, независимость, равенство и ответственность перед законом и судом, соблюдение равноправия сторон.

Деятельность арбитражного суда направлена на:

1) рассмотрение дел в первой инстанции, исключая дела, находящиеся в компетенции Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации;

2) повторное рассмотрение апелляции по делу, рассмотренному в суде первой инстанции;

3) пересмотр и изучение вновь принятых законодательных и судебных актов;

4) проверка конституционных законов и обращение с вопросами в Конституционный Суд Российской Федерации;

5) изучение судебной практики;

6) проведение анализа судебной статистики.

22. ВИДЫ И ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РЕОРГАНИЗАЦИОННЫХ ПРОЦЕДУР

Согласно ст. 27 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» при рассмотрении предприятия-банкрота применяются следующие процедуры:

1) наблюдение;

2) финансовое оздоровление;

3) внешнее управление;

4) конкурсное производство;

5) мировое соглашение.

При рассмотрении банкротства должника-гражданина используются:

1) конкурсное производство;

2) мировое соглашение;

3) иные процедуры банкротства, предусмотренные вышеуказанным Федеральным законом:

а) наблюдение - первая процедура банкротства, направленная на сохранение имущества должника; проводится финансовый анализ состояния должника, определяются и учитываются требования кредиторов, составляется график задолженности по кредитному обязательству;

б) финансовое оздоровление - включает в себя решение кредитов с помощью арбитражного суда. Данная процедура банкротства применяется по отношению к должнику с целью восстановления его платежеспособности. Необходимо погасить задолженность по обязательству на основании установленного графика. Все обязанности возлагаются на административного управляющего. По решению и выводу управляющего кредитор принимает определенные решения и обращается в суд с целью введения новой системы управления либо признания предприятия банкротом и открытия конкурсного производства;

в) на основании ст. 93 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» арбитражный суд осуществляет внешнее управление и решает вопросы с кредиторами. Внешнее управление вводится на срок не более 18 месяцев, который может быть продлен в порядке, предусмотренном вышеуказанным Законом, не более чем на 6 месяцев. Определение о продлении срока внешнего управления подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано;

г) согласно ст. 53 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» конкурсное производство может применяться к должнику, который объявлен банкротом, с целью удовлетворения требований кредиторов. Арбитражным судом назначается конкурсный управляющий;

д) на основании ст. 150 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» при рассмотрении дела о банкротстве арбитражный суд имеет право заключать мировое соглашение.

Мировое соглашение - одна из процедур банкротства. Если на стадии наблюдения арбитражный суд утверждает мировое соглашение, то это является основой для предотвращения банкротства, улучшения финансового положения.

23. ЛИКВИДАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ

Арбитражный суд при проведении ликвидационных процедур создает специальную ликвидационную комиссию, состоящую из представителей кредиторов, банков, финансовых органов и Фонда государственного имущества, если данное предприятие признано банкротом.

Добровольная ликвидация является самой распространенной формой при ликвидации или банкротстве юридического лица (только в том случае, если данное имущество находится в частной собственности).

Этапы процесса осуществления ликвидационных процедур при банкротстве:

1) проводится полная инвентаризация предприятия, на основании которой делаются выводы по балансовой стоимости обанкротившегося предприятия;

2) проводится оценка имущества по просьбе кредиторов с целью выяснения рыночной стоимости обанкротившегося предприятия;

3) проводится определение ликвидационной массы. Все имущество, принадлежащее предприятию-банкроту, оценивается по реальной рыночной стоимости с целью формирования ликвидационной массы, установленной законодательством;

4) собирается ликвидационная комиссия и кредиторы, чтобы отобрать наиболее важное и эффективное имущество для продажи. Данные мероприятия необходимы для получения денежных средств при реализации имущества;

5) удовлетворяются претензии кредиторов. Главным источником выступают денежные средства, которые получены от продажи имущества предприятия-банкрота.

Сумма этих средств распределяется в следующем порядке:

1) расходы арбитражного суда;

2) расходы ликвидационной комиссии;

3) расходы распорядителей имущества;

4) удовлетворение требований кредиторов, обеспеченных залогом.

Далее выполняются обязательства:

1) перед трудовыми кадрами предприятия-банкрота;

2) по налоговым платежам;

3) перед кредиторами, требования которых не обеспечены залогом;

4) по возвращению взносов работников в уставный фонд и выплат по акциям трудового коллектива;

5) иные требования.

При нехватке денежных средств от продажи имущества, принадлежащего предприятию-банкроту, для полного удовлетворения требований кредиторов составляется претензия вне очереди.

Только после полного удовлетворения всех требований кредиторов ликвидационной комиссией осуществляется разработка ликвидационного баланса, который в дальнейшем передается в арбитражный суд. Если после удовлетворения требований кредиторов баланс свелся к нулю, то предприятие признается банкротом. В случае платежеспособности должника предприятие освобождается от долгов и имеет право продолжать свою деятельность.

24. ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ДИАГНОСТИРОВАНИЯ БАНКРОТСТВА

Наступление банкротства характеризуется кризисным состоянием организации. Для предотвращения данной ситуации необходима разработка специальной политики антикризисного управления на предприятии с целью предотвращения банкротства. Применение данной стратегии базируется на разработке общей стратегии и использовании новых систем и методов для предотвращения кризисного явления. Дается предварительная оценка будущего явления и принимаются меры для защиты предприятия или организации. Проводится диагностика.

Под диагностикой банкротства понимается финансовая и хозяйственная деятельность предприятия, направленная на выявление ранее слабых сторон деятельности предприятия и обнаружение сбоев в процессе производства с целью проведения мероприятий по предотвращению ликвидации предприятия.

Проведение диагностики позволяет определить слабые стороны предприятия, выявить признаки несостоятельности.

Основными направлениями диагностики банкротства предприятия являются:

1) анализ структуры баланса;

2) анализ технико-экономических показателей работы предприятия;

3) оценка платежеспособности и финансовой устойчивости;

4) оценка вероятности банкротства. Степень угрозы определяется с помощью понятия платежеспособности и коэффициента автономии.

Для оценки вероятности банкротства предприятия используется пятифакторная модель Альтмана. Автор данной модели производит расчеты коэффициентов значимости и дает оценку вероятности банкротства. Существует несколько методов интеграционной оценки, которые позволяют дать оценку степени банкротства: очень низкая, низкая, высокая и очень высокая. После получения первичных результатов переходят к следующему этапу - диагностике. На данном этапе определяют масштабы кризисного явления предприятия, степень риска (легкий или тяжелый кризис либо катастрофа). Исходя из кризисного состояния определяют и разрабатывают антикризисный механизм.

Последним и завершающим этапом диагностики банкротства является проведение факторного анализа, с помощью которого составляется прогноз факторов, подверженных колебаниям, способных привести к критическому состоянию. По итогам факторного анализа разрабатывается антикризисный механизм банкротства. Диагностические исследования должны носить комплексный поступательный характер.

25. ЭТАПЫ ДИАГНОСТИКИ КРИЗИСА

Состояние экономической обстановки можно определить на основании признаков, способных осуществить переход от рыночных условий к условиям финансовой нестабильности, инфляции, депрессии и минимальным объемам производства.

В сложившейся ситуации деятельность любой организации и предприятия во многом зависит от данных признаков. Поэтому предприятия ставят прежде всего задачу «продержаться на плаву» и обеспечить благоприятные условия для развития в будущем.

Политика относительно стабильного финансового управления представляет собой часть общей финансовой стратегии предприятия, заключающейся в разработке системы поэтапной диагностики кризиса, методов ее проведения.

Выделяют следующие этапы диагностики кризиса:

1) качественное определение объекта. Устанавливается принадлежность объекта к определенному классу или группе объектов;

2) количественное определение объекта;

3) определение допустимых отклонений от базовых показателей;

4) определение методики с целью формирования институциональных норм.

В зависимости от целей существуют различные стратегии антикризисного управления, но общими для них являются своевременное распознание кризисной ситуации, определение причин, симптомов и факторов кризиса.

Проведение диагностики основано на анализе, по которому определяются общие закономерности и патологии процесса.

Эффективность диагностики будет выше, если использовать различные методики постановки диагноза, поскольку это позволяет получить комплекс принципиально новых данных относительно объекта диагностики и сделать соответствующие выводы о его развитии.

Можно выделить следующие методы постановки диагноза:

1) аналитические (бесконтактные), основанные на различных операциях со статистическими данными, с применением методов комплексного экономического анализа, оценок по баллам;

2) экспертные, основанные на обобщении оценок и информации, представленной экспертами, с использованием приемов и методов экспертных оценок, специальных коэффициентов и показателей со сравнительной экономической эффективностью;

3) линейное программирование, необходимое для увеличения размера прибыли на предприятии и рационального и эффективного использования приобретенных и использованных ресурсов и времени;

4) динамическое программирование - включает в себя методы решения возникших задач по управлению структурой.

26. ИНФОРМАЦИЯ В ДИАГНОСТИКЕ

Поскольку при диагностике кризиса исследуется не статическое состояние объекта, а его развитие во времени, то значение информации в данной области очевидно.

Информация, необходимая для получения заключения об объекте, обобщается по двум основным блокам: влияние факторов, стабилизирующих систему; динамические свойства системы и масштабы их проявления.

Исследование этих информационных блоков с помощью средств и методов диагностики позволяет получать необходимые данные о состоянии и перспективах развития объекта.

При исследовании или изучении какого-либо объекта информация берется из официальных источников либо предоставляется государственными органами.

Статистические организации проводят массовое научно-организованное наблюдение, спо-мощью которого получают первичную информацию о параметрах диагностируемого объекта. В данном случае такой информацией являются отчетность о деятельности отдельных предприятий (организаций), сведения о занятости, количестве и распределении трудовых ресурсов. Массовое статистическое наблюдение - это учет максимально возможного числа всех входящих в область исследования единиц. Это исходный материал для статистических обобщений и выводов об исследуемом объекте. Получение сведений о достаточно большом числе единиц дает возможность освободиться от влияния случайных причин и установить характерные черты диагностируемого объекта.

Работа с полученной информацией об объекте с формальной точки зрения проходит в 3 этапа:

1) группировка и обобщение;

2) обработка материала;

3) анализ.

При прохождении этих этапов информация подвергается методам статистической обработки, но предварительно осуществляется качественный анализ параметров диагностируемого объекта. Это необходимо для постановки диагноза, поскольку в любом объекте происходят не только количественные, но и качественные изменения.

На первом этапе работы с информацией осуществляются ее сбор и группировка методом кластерного анализа. Исходя из принципа сходства и однородности происходит процесс распределения информации на определенные группы, подгруппы или классы. Все данные, полученные в результате сбора и обработки информации, оформляются в виде аналитической матрицы. Данная операция дает информацию по объектам и особенностям их развития.

Затем полученные данные обобщаются.

На втором этапе рассчитываются индексы и определяются синтетические показатели для оценки состояния диагностируемого объекта, тенденций и закономерностей его развития.

На третьем этапе в форме текста, дополненного графиками, таблицами, диаграммами и другим иллюстративным материалом, делаются выводы о состоянии объекта диагностики.



27. ОСОБЕННОСТИ БАНКРОТСТВА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

При невозможном финансовом оздоровлении предприятие называют банкротом.

Банкротство организации - это вынесенные решения о неспособности предприятия продолжать свою предпринимательскую деятельность, а также наличии у данного предприятия кредитной задолженности.

Основания признания кредитной организации банкротом определяет Федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации».

Согласно ст. 50.4 Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций“ и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

1) кредитная организация;

2) конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада и (или) договору банковского счета;

3) уполномоченные органы;

4) Банк России, в том числе в случаях, когда он не является кредитором кредитной организации.

Согласно вышеназванному Закону заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве возбуждено только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций на основании заявления лиц, указанных в п. 1 ст. 50.4 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации», если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда, и если эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей.

Если арбитражный суд принял решение о признании кредитной организации банкротом, вводится наблюдение и назначается конкурсный управляющий, начинается конкурсное производство (ст. 120 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). Все средства банка, включая обязательные резервы, переводятся на единый корреспондентский счет в учреждении Банка России. Конкурсный управляющий составляет реестр требований кредиторов.

Согласно ст. 5 ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций“ и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» при рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации внешнее управление и мировое соглашение в отношении кредитной организации не применяются.

28. РОЛЬ СТРАТЕГИИ В АНТИКРИЗИСНОМ УПРАВЛЕНИИ

От правильного выбора во многом зависит эффективность стратегии антикризисного управления.

Под антикризисной стратегией понимаются долгосрочные мероприятия, направленные на развитие деятельности предприятия, его сфер и норм деятельности. При данной стратегии рассматриваются взаимоотношения внутри предприятия, применяются меры с целью смягчения кризисного явления и предотвращения кризисного состояния.

Стратегия антикризисного управления отвечает на следующие вопросы: как, каким образом и с помощью каких факторов предприятие достигает стабильного положения, улучшает свое финансовое положение.

Важнейшей проблемой при достижении стабильного положения в российской экономике являются правильная разработка и проведение антикризисной стратегии управления. Стратегия антикризисного управления позволяет заранее определить угрозу кризиса и принять меры для ее предотвращения. В настоящее время многие предприятия для конкурентоспособности вводят изменения в хозяйственную деятельность. Причиной нововведений является появление кризисной ситуации. В зависимости от области предприятия и ее действия выбирается определенная антикризисная стратегия.

Можно выделить несколько критериев «правильности» выбора стратегии. Стратегия и тактика развития предприятия в общем и антикризисном управлении в частности могут определяться:

1) степенью омертвления оборотного капитала;

2) старанием управленческого персонала;

3) потерей гибкости в управлении;

4) старением основного капитала;

5) высокой долей заемного капитала;

6) нестабильной фискальной и кредитно-денежной политикой;

7) высокими налоговыми ставками;

8) нестабильностью и противоречивостью законодательства;

9) нестабильностью политической обстановки;

10) прочими внешними и внутренними факторами.

Под стратегией понимается совокупность мер и принципов, направленных на решение возникшего вопроса. Стратегия меняется при изменении окружающей среды. Поэтому необходимо прогнозировать будущие явления.

Для устранения причин кризисного явления проводится анализ внешней и внутренней среды всего предприятия, выделяются сильные и слабые стороны, происходит сбор необходимой информации для выяснения причины возникновения кризиса. Точное представление о деятельности предприятия или организации позволит заранее предпринять нужную стратегию.

29. РАЗРАБОТКА АНТИКРИЗИСНОЙ СТРАТЕГИИ В ОРГАНИЗАЦИИ

В разработке стратегии антикризисного управления предприятия можно выделить 3 этапа.

Первый этап - своевременная, комплексная диагностика состояния предприятия. Данный этап включает в себя анализ внешних факторов с целью выявления причин кризиса:

1) анализ макросреды. В данном методе можно выделить 3 важных сектора: политическое окружение предприятия или организации, экономическая среда, социальная и технологическая среда;

2) проведение анализа конкурентной среды - исходит из 5 основных принципов, таких как наличие покупателя и поставщика, существование конкуренции, появление новых конкурентов и выпуск товаров-заменителей; анализ состояния предприятия, находящегося в кризисной ситуации.

Слабая стратегия предприятия или ее неэффективная реализация являются отличительным признаком кризисной ситуации на данном предприятии. При анализе стратегии внимание менеджеров в первую очередь должно быть сконцентрировано на таких моментах, как:

1) эффективность текущей стратегии;

2) сила и слабость, возможности угрозы предприятия;

3) конкурентоспособность;

4) оценка прочности конкурентной позиции предприятия;

5) выявление проблем, вызвавших кризис на

Полученные данные в ходе изучения антикризисного состояния организации можно представить в виде схемы:

1) стратегические показатели деятельности предприятия: (доля на рынке; уменьшение или увеличение объема продаж; размер прибыли; доходность акций);

2) внутренние сильные и слабые стороны, внешние угрозы и возможности;

3) конкурентные переменные: качественные характеристики товара; репутация или имидж; производственные возможности; технологические навыки; сеть сбыта; маркетинг; издержки;

4) выводы о положении предприятия относительно конкурентов;

5) главные стратегические проблемы, которые необходимо решить предприятию. Второй этап разработки стратегии - корректировка миссии и системы целей предприятия.

Миссия - формирует основные предпосылки успешной деятельности предприятия, предоставляет возможность для инициативы.

Под системой целей понимается ожидаемый результат при поставленной цели.

Цели являются основной стратегией организации, системы мотивации и системы контроля.

Система целей имеет несколько уровней:

1) цели более высокого уровня;

2) цели более низкого уровня;

3) цели, ориентированные на долгосрочную перспективу;

4) краткосрочные цели.

Третий этап стратегического антикризисного планирования направлен на выбор альтернативного варианта и соответствующей стратегии с целью вывода предприятия из кризисного положения.



30. РЕАЛИЗАЦИЯ ВЫБРАННОЙ АНТИКРИЗИСНОЙ СТРАТЕГИИ

Антикризисному управлению свойственна сложность принятия управленческих решений.

К важнейшим и основным признакам финансового состояния относят: недостаточность денежных средств на предприятии, просрочку по кредиту, сокращение уровня и объема продаж и возмущение рабочего персонала. В подобной ситуации необходимо избрать правильную стратегию, которая позволит вывести предприятие из сложившегося кризиса. Меры должны быть приняты своевременно и адекватно положению, в котором находится организация. В частности, можно выделить ряд приемов:

1) сокращение затрат;

2) увеличение поступления денежных средств в организацию;

3) проведение реструктуризации кредиторской задолженности;

4) определение стратегии развития организации;

5) проведение реорганизации или реструктуризации предприятия.

Руководство организацией, находящейся в состоянии финансового кризиса - это комплекс мер, проводимых по двум направлениям:

1) уменьшение всех статей затрат и увеличение поступления денежных средств, необходимых для погашения кредиторской задолженности;

2) рост объема продаж и получение прибыли для дальнейшего развития производства.

При выходе из кризисной ситуации возникает необходимость в уменьшении одних затрат и увеличении расходов по тем статьям, которые в перспективе принесут прибыль предприятию. В этот период важно обеспечить мощный денежный поток, поскольку финансирование расходов предприятия за счет внутренних ресурсов на тот момент является проблематичным. Также остро ставится вопрос о привлечении денежных средств со стороны.

Характеристика деятельности менеджеров в рамках вышеназванной стратегии:

1) к числу мер по снижению затрат логично было бы отнести сокращение фонда оплаты труда;

2) увеличение поступления денежных средств становится возможным благодаря продаже и сдаче в аренду активов компании, оптимизации продаж, изменению кредитной политики;

3) необходимы разработка плана по предотвращению кредиторской задолженности, снижение процентной ставки и отсрочка платежа;

4) требуется реорганизация предприятия, затрагивающая всю структуру в целом, что позволит в дальнейшем эффективно работать и избежать банкротства.

31. ОРГАНИЗАЦИЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ АНТИКРИЗИСНОЙ СТРАТЕГИИ

В случае наступления кризиса осуществляется формирование антикризисной команды. В состав подобной структурной единицы для всесторонней оценки состояния предприятия и скорейшего выхода из кризиса входят:

1) независимые аудиторы;

2) финансовые эксперты;

3) консультанты по бизнесу. Приглашенные специалисты должны тесно сотрудничать с менеджерами предприятия, стоящего на грани банкротства. Аналитическая группа, созданная совокупностью приглашенных экспертов и менеджеров кризисного предприятия, устанавливает причины плачевного состояния предприятия, определяет направления выхода из кризиса. В целях оценки тяжести состояния организации используются следующие инструменты финансового анализа:

1) горизонтальный и вертикальный виды анализа;

2) расчет финансовых коэффициентов;

3) анализ ликвидности баланса;

4) общий экспресс-анализ направленности финансово-экономической деятельности;

5) оценка экономического потенциала субъекта хозяйствования.

Анализ финансового состояния предприятия формируется на основании произведенных расчетов и оценок разнообразных видов средств и их источников, проведении анализа эффективности при использовании ресурсов, находящихся в распоряжении предприятия или организации.

Значение коэффициентов находится в прямой зависимости от отраслевых особенностей и размеров предприятия. Оценка финансового состояния организации с помощью финансовых коэффициентов осуществляется по следующим группам:

1) платежеспособность;

2) рентабельность;

3) финансовая устойчивость;

4) деловая активность;

5) ликвидность.

Показатель «абсолютная устойчивость финансового состояния» отражает, насколько запасы и затраты покрывают собственные оборотные средства, находящиеся в распоряжении предприятия или организации.

Хозяйствующий субъект практически не зависит от денежных средств, привлеченных извне. Проанализировав кредиторскую и дебиторскую задолженность, эксперты определяют основные направления реструктуризации долга, т. е. сокращения совокупного долга и его скорейшего погашения. Деятельность по погашению задолженности включает в себя два направления: анализ суммы долга и выявление денежных средств, которые предприятие потратит на его погашение. Для преодоления кризисного состояния применяются такие меры, как:

1) сокращение издержек;

2) расширение ассортимента;

3) реструктуризация долгов;

4) оздоровление предприятия;

5) реорганизация его деятельности;

6) внедрение стратегических и инновационных технологий.

32. ЦЕЛИ И ФУНКЦИИ МАРКЕТИНГА В АНТИКРИЗИСНОМ УПРАВЛЕНИИ

Маркетинговая деятельность направлена на формирование реальной величины спроса, влияние на потребителя (для побуждения его к приобретению продукции), разработку алгоритма действий предприятия на конкретном рынке.

Принципом маркетинга является направленность на покупателя и его нужды, их формирование и удовлетворение. Реализация этого принципа по максимуму возможна только посредством эффективного менеджмента.

К целям маркетинга можно отнести также определение величины спроса на конкретный товар. Цель выражается в таких показателях, как объем продаж и доля товара на рынке.

Основная цель менеджмента - обеспечение устойчивого развития предприятия. Поэтому, если исследовать организацию как целостную социально-экономическую систему, можно установить, что менеджмент и маркетинг соотносятся как единое целое.

Функции маркетинга направлены на исследование и формирование экономических условий процесса производства с целью осуществления непрерывности процесса производства и снижения издержек.

В антикризисном менеджменте, особенно на стадии поиска выхода из сложившейся на предприятии кризисной ситуации, существенное значение приобретают характер применяемых в процессе маркетинга средств и методов определения возможностей организации, плюсов и минусов предприятия, а также анализ динамики социально-экономических процессов. Важно знать характерные особенности и практику применения средств маркетинга. К примеру:

1) товар - предлагаемые потребителю изделия и услуги;

2) цена - денежная сумма, соответствующая ценности товара;

3) методы распределения, делающие товар доступным для покупателя.

При выработке антикризисной политики менеджер опирается на внутренние факторы организации, а именно на:

1) производственно-технологические особенности;

2) ресурсный потенциал;

3) характер внутренней атмосферы;

4) уровень развития компонентов менеджмента;

5) прогнозирование;

6) планирование;

7) информационное обеспечение;

8) мотивацию персонала;

9) процессы централизации и децентрализации;

10) интеграцию и диверсификацию управления.

33. ФОРМИРОВАНИЕ МАРКЕТИНГОВЫХ СТРАТЕГИЙ В АНТИКРИЗИСНОМ УПРАВЛЕНИИ

Стратегия управления - это хозяйственная политика, разработанная на основе видения перспектив развития предприятия, характера и последствий производственной деятельности с помощью определения и прогнозирования результатов, потребленных ресурсов, средств и методов управления.

Объектами стратегии маркетинга в данном случае выступают положение предприятия на определенном рынке в будущем, а также характер маркетинговых средств и методов, использованных для его достижения.

Маркетинговый цикл условно можно разделить на 4 стадии:

1) анализ и оценка рыночных и маркетинговых возможностей организации;

2) отбор целевых рынков;

3) разработка комплекса маркетинга;

4) разработка и реализация маркетинговых программ.

Менеджер, владея информацией о состоянии предприятия, формирует логику модели стратегии поведения организации и выбирает основное направление концентрации усилий для выхода из кризиса (так называемую ключевую маркетинговую стратегию).

Все стратегии, разрабатываемые помимо основной, считаются вспомогательными и действуют на определенных краткосрочных промежутках времени. В большинстве случаев маркетинговые стратегии разрабатываются сроком до 3 лет. При реализации маркетинговой стратегии в ее основе лежит определенная маркетинговая программа.

Маркетинговая программа - это комплекс мероприятий, которые необходимо провести предприятию для усиления своего положения на рынке и по выходу из кризисной ситуации неплатежеспособности. Маркетинговые антикризисные программы в большинстве случаев являются частью стратегического и тактического плана предприятия по выходу из кризиса. Приоритетными в антикризисном маркетинге являются стратегии продвижения на новые рынки, укрепления положения на старых рынках.

Для предприятий среднего размера приемлема стратегия рыночных ниш (патентная). Она предполагает тщательный выбор сегмента рынка и способа поведения организации в данном сегменте.

Для более крупных хозяйствующих субъектов характерна стратегия широкого проникновения на рынки. Использование данной стратегии преимущественно крупными фирмами объясняется обширными затратами на ее реализацию. Также среди крупных предприятий популярна стратегия, называемая «снятие сливок». Это повышение цен на новые товары на первых стадиях жизненного цикла произведенного товара.



34. КЛАССИФИКАЦИЯ МАРКЕТИНГОВЫХ СТРАТЕГИЙ

Классификация маркетинговых стратегий производится по ряду признаков, как то:

1) маркетинговая стратегия: макроэкономические, региональные, производственные, внешнеэкономические и другие сферы деятельности;

2) функциональное назначение - стратегии факторов производства: производственные, инвестиционные, инновационные, финансовые, трудовые, информационные;

3) развитие организации - направлено на выход из антикризисного состояния и ликвидацию последствий;

4) вид и масштаб рынка - рыночная стратегия- расширение рынка, проникновение вглубь рынка, продвижение товара на новые рынки, конкурентные преимущества;

5) предпочтение средств маркетинга. Ценовая стратегия: повышение (понижение) цен; ценовая конъюнктура. Рекламная стратегия: информирование о преимуществах товара, убеждение, мотивация, напоминание;

6) рыночная конъюнктура - стратегия спроса и предложения, направленная на стимулирование и подержание процесса производства;

7) рыночное поведение - стратегия мелких организаций: производство товаров на примере продукта конкурирующего предприятия. Наиболее распространенной среди российских предприятий является стратегия фирменного товара (имиджа, сервиса, стиля и дизайна), которая включает в себя обеспечение высокого качества товара, стабильный уровень цен, предоставляющий потребителю возможность приобрести товар повсеместно. Понятие «фирменный товар» предусматривает надежность в его использовании, вариантность предоставляемых услуг, простоту способа доставки.

На основании всего вышесказанного можно сделать следующий вывод: стратегия дает основание для использования маркетинговых инструментов, средств и методов обеспечения условий для достижения высокого уровня продаж и охвата большого сегмента рынка.

Отратегии делятся на две группы.

В состав первой группы входят:

1) стратегия усиления позиций на рынке. Предприятие делает все с целью завоевания рынка. Для этого необходимо проведение маркетинговых расследований;

2) стратегия развития рынка - поиск новых рынков с целью реализации товаров;

3) стратегия развития продукта - производится новый продукт для привлечения большего числа потребителей.

Ко второй группе относятся:

1) стратегия обратной вертикальной интеграции - рост предприятия за счет построения новых дочерних предприятий, контроль поставщиков и контроль снабжения;

2) стратегия вперед идущей вертикальной интеграции - рост фирмы за счет привлечения новых потребителей;

3) стратегия диверсифицированного роста. Данная стратегия предполагает использование новых продуктов, рост на территории рынка, введение новой технологии;

4) стратегия сокращения - принимается тогда, когда предприятие нуждается в сокращении продукции. Это делается на стадии спада

35. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СРЕДСТВ МАРКЕТИНГА В АНТИКРИЗИСНОМ УПРАВЛЕНИИ

Использование маркетинговых средств характеризуется комплексностью методических подходов в результате их прогнозирования и планирования, контроля и оценки. Комплексность характеризуется многогранностью интересов и отношений людей.

Динамика, направленная на развитие экономической стабильности, в определенных рынках требует использования ситуационного подхода, связанного со многими экономическими процессами. Данные условия и ряд других в состоянии кризиса, при поиске выхода из критической ситуации определяют сложность и рискованность принимаемых управленческих решений.

Перечисленные выше методологические особенности ярко проявляются в антикризисном менеджменте.

Процесс разработки маркетинговой стратегии условно можно поделить на 3 этапа. На первом этапе необходимо произвести сравнение маркетинговой стратегии, поставленной цели и рыночного развития организации.

Подробное сравнение соответствия основных характеристик положения организации на конкретном рынке дает основание для поиска прогнозных альтернативных рыночных путей выхода из кризиса.

На втором этапе маркетинговой стратегии рассматриваются стратегии и оценивается их соответствие поставленной цели. Возможно принятие новой стратегии с целью изменения положения на рынке в момент кризиса. При применении стратегии учитывают наличие трудовых ресурсов, инвестиционного потенциала, инноваций и наличие кадрового потенциала.

На третьем этапе создается структура маркетинговых мер с целью воплощения маркетинговой стратегии. Любая стратегия должна быть обоснована и разработана. Применение стратегии направлено на получение социально-экономической эффективности.

На этапе обоснования стратегии необходимо точнее определить ответственную и трудоемкую работу по проведению анализа, оценки и выбора приоритетов из маркетинговой деятельности. Необходимо учитывать взаимосвязь поставленных целей и выбранных стратегий.

Важную роль в управлении кризисом играют маркетинговые коммуникации и информация. Маркетологи и маркетинговые менеджеры используют коммуникации как способ получения и оценки информации. Наиболее часто используются и применяются менеджерами внешние коммуникации. Взаимосвязь с субъектами рыночных отношений, с государственными органами, акционерами, СМИ и организациями.

Необходимо сказать, что в антикризисном менеджменте приоритет отдается внешним коммуникациям. Самым распространенным и наиболее эффективным средством коммуникации выступает реклама.

Реклама - это одна из форм коммуникаций, которая направлена на обслуживание рынка и стимулирование спроса.

36. «НОВЫЙ КУРС» Ф. Д. РУЗВЕЛЬТА - ПРОГРАММА ВЫВОДА АМЕРИКАНСКОЙ ЭКОНОМИКИ ИЗ КРИЗИСА

Выборы, проходившие в 1932 г., были направлены на выход из положения политической неустойчивости. Власть считала, что необходимо предпринять меры по предотвращению кризиса. На выборах новым президентом стал Франклин Делано Рузвельт. Новый президент «вступил на престол» в момент народного голода и международных конфликтов. Для предотвращения данной ситуации он предпринял «Новый курс». Рузвельт добился принятия Конгрессом 70 актов, направленных на подъем сельского хозяйства и промышленности, развитие торговли и кредитно-денежной системы.

В августе 1935 г. в США приняли закон о социальном страховании, на основании которого устанавливалась пенсия для рабочих, достигших возраста 65 лет; были введены пособия для безработных, инвалидов, сирот и вдов. В июне 1938 г. был введен закон, на основании которого утвердили минимальный размер заработной платы и продолжительность рабочего дня. Сверхурочные работы оплачивались дополнительно, труд детей был запрещен. Проведенные реформы улучшили экономическое и социальное положение в стране. В 1936 г. Рузвельт был избран президентом на второй срок. В марте объем промышленного производства достиг уровня 1929 г. Летом 1937 г. начался экономический кризис. Промышленное производство сократилось в 3 раза. В 1938 г. числилось 10 млн безработных граждан. Правительство попыталось наладить экономическое положение страны.

«Новый курс» был направлен на развитие экономики, предотвращение депрессий, развитие фермерского хозяйства, обеспечение социальной защиты населения. Во время проведенного направления появилась стабильная банковская система, была сведена к минимуму безработица, принято много законов и законодательных актов, что во многом улучшило экономическое развитие США. Были созданы биржи труда с целью взаимосвязи рабочего с предпринимателем. За все время были построены крупные государственные и военные объекты. Проведенные меры во многом стабилизировали положение страны и привели к росту всех факторов производства.

«Новый курс» завершился довольно быстро. Благодаря ему был сделан важнейший шаг в создании сотрудничества между государством, экономикой и трудовыми отношениями. По мнению Рузвельта, проблема решалась за счет выпуска новой товарной продукцией. Особая роль при проведении политики была отдана области кредита и торговли.

По итогам «Нового курса» в США укрепили свое положение представители крупной буржуазии, что наблюдается во всех сферах экономики: промышленности, банковской системе и аграрном секторе. Роль банков намного усилилась.

37. АНТИКРИЗИСНАЯ НАПРАВЛЕННОСТЬ РЕФОРМ Л. ЭРХАРДА

Экономика в Западной Европе после войны была очень слаба. Большая часть промышленности находилась в состоянии развала, а уцелевшие предприятия функционировали плохо. Денежная масса, находившаяся в обращении, в несколько раз превышала имеющиеся в наличии товарные резервы. Уровень инфляции достиг 600 % по отношению к довоенному. Разрушение городского хозяйства и массовая миграция населения из восточных районов Германии привели к обострению жилищного кризиса. Сложившаяся ситуация послужила толчком для разработки и проведения реформ, направленных на выведение государства из финансового и социального кризиса. Теоретическим фундаментом для проведения реформ послужила программа, разработанная Л. Эрхардом. Теория базировалась на ведущей роли государства, но инструменты вмешательства были четко ориентированы на построение рыночной экономики. В частности, государство поддерживало отрасли, испытывавшие экономические трудности, и предоставляло дополнительные льготы инвесторам.

Первым мероприятием, которое было проведено в июле 1948 г., стала денежная реформа, основной задачей которой было избавиться от обесцененных денег.

Следующим шагом стала реформа цен. Был принят закон о принципах хозяйственной структуры и политике цен. По истечении некоторого времени были приняты нормативные правовые акты о кредитной и налоговой политике. Главным достижением экономической политики Л. Эрхарда стало увеличение экспорта в 3 раза. Правительство проявляло заботу о развитии малого и среднего бизнеса. Государство заботилось о создании системы эффективной занятости. Было увеличено число рабочих мест, значительно сократилась безработица.

Эффективность проведения антикризисных реформ во многом зависела от активной поддержки населения и участия граждан в процессе принятия решений по социально-экономическим вопросам. Л. Эрхард был поддержан своим народом. Реформы принесли немедленный эффект. За сжатые сроки пустые до тех пор полки магазинов были заполнены, нормальная торговля сменила спекулятивную, заработали производственные предприятия, наступил процесс восстановления. Порядка 10 лет экономический рост Германии был лучшим в Европе и держался на уровне около 8 % в год. На жесткую рыночную политику Эрхарда на самом деле оказывалось политическое давление. Это вынудило Эрхарда ввести «в оборот» понятие «социальной рыночной экономики», хотя для него самого это понятие было тавтологией - он считал рыночную экономику - «благосостояние для всех» (как называется его главная книга) - социальной по определению, не видя никакого противоречия между свободным рынком и социальной справедливостью.

38. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЛИ ЯКОККИ В КРУПНЕЙШЕЙ КОРПОРАЦИИ «CHRYSLER»

Ли Якокка начал свою трудовую деятельность, занимая должность председателя Совета директоров корпорации «Chrysler» в тот момент, когда предприятие находилось в кризисном положении. На тот момент в корпорации не существовало никакой системы, которая цементировала бы организационную структуру. Отсутствовала практика совещаний руководителей проекта, на которых происходил бы обмен собственных мнений, рассматривались различные варианты решения поставленных задач и передавался личный опыт ошибок. На предприятии не было системы финансового контроля. Внутри организации сложился нездоровый нравственный климат. Люди были запуганы и морально подавлены.

Все вице-директора не соответствовали своему назначению. Свою деятельность Ли Якокка осуществлял в произвольном порядке, не создавал определенного плана действий и не определял четких мер и правил для точного исполнения.

Рабочий персонал не имел специальных навыков для выполнения данного типа.

Еще одной проблемой, с которой столкнулась корпорация, стало отсутствие заказов со стороны дилеров.

Ли Якокка считал, что необходим подбор специалистов в области финансов. Таким руководителем стал Джеральд Гринуолд. Изначально Гринуолд занял должность главного бухгалтера-ревизора, хотя наметил планы занять более высокую должность. Убедившись в его профессиональных и моральных качествах, Ли Якокка предложил ему занять высшую должность с одним условием, что тот найдет на свое место подходящего специалиста, с соответствующими профессиональными навыками и умением вести дело. Гринуолд сразу же привел Стива Миллера.

Третьим членом команды стал Хэл Сперлих. Он работал в корпорации уже 2 года и знал положение дел. Именно он смог определить самых лучших работников, которые ранее были не замечены прежним руководством организации.

Ли Якокка продолжал формировать команду менеджеров, приглашая людей, работавших долгое время в компании «Ford». Из этой команды самым первым Ли Якокка пригласил Гра Лок-са, самого специализированного специалиста в области маркетинга.

Следующей мерой, предпринятой руководством, стал подбор специалиста по определению качества автомобилей. Якокка привлек для этой работы Ханса Матиаса, бывшего главного конструктора компании «Ford».

Подводя итоги деятельности Ли Якокки по созданию эффективной сплоченной команды, можно выделить ряд принципов, которыми он руководствовался:

1) непосредственное личное участие в подборе членов команды;

2) оперативная и решительная чистка высшего эшелона руководителей;

3) профессионализм, опыт, талант;

4) напористость, умение решать проблемы;

5) коммуникабельность, способность привлекать людей;

6) взаимопонимание, помощь и сотрудничество;

7) личная преданность;



39. ПРИРОДА И КЛАССИФИКАЦИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РИСКОВ

Под риском понимаются такие явления, как «вероятность», «неопределенность», имеющие многофакторную систему. На практике происходит исследование управленческих рисков, собирается необходимая информация по деятельности организации, анализируются экономические, социальные, временные и правовые параметры.

Исходя из математического исследования неопределенность проявляется только в том случае, когда происходит поиск альтернативных явлений, исход которых заранее определен. Риски и неопределенность взаимосвязаны, они составляют хозяйственную деятельность процесса управления на предприятии.

Понятие риска наиболее распространено при применении теории игр и при применении программирования. Также риск нашел свое отношение в области экономики, политики, менеджмента, права и страхования.

Классификация управленческих рисков при антикризисном управлении проводится по различным признакам, составляющим структуру риска.

Можно выделить следующие виды рисков при антикризисном управлении:

1) в зависимости от назначения риска: риск, предполагающий потери; риск, предполагающий выгоду;

2) в зависимости от функциональных особенностей риск-процесса: маркетинговый; инновационный; инвестиционный; производственный; страховой; финансовый;

3) в зависимости от содержания: риск-результата: экономический; социальный; правовой; организационный; инновационный; психологический; имиджевый;

4) в зависимости от последствий реализации риск-решения: социальные; политические; экологические; демографические;

5) в зависимости от уровня внешних факторов (источников) риска: международный; макроэкономический; региональный;

6) в зависимости от рыночных факторов риска: конкурентный; конъюнктурным; ценовой; коммуникационный;

7) в зависимости от рынков факторов производства как источники риска: человеческих ресурсов; информационных ресурсов; финансовых ресурсов; материальных ресурсов; временных ресурсов;

8) в зависимости от средств воздействия: целевой; стратегический; тактический; прогнозируемый; планируемый; концептуальный; мо-тивационный; стимулирующий; структурный;

9) в зависимости от характера проявления: субъективный; объективный; неправомерный (правомерный); оправданный (неоправданный); криминогенный;

10) в зависимости от метода (методологии): экспертный; экономико-математический; риск дисконтирования; статистический; интуитивный.

40. АНТИКРИЗИСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ

Способ уменьшения потерь называется управлением риском. Сферы риска, подверженные определенной опасности, приводящей к убытку, называют зоной возможных потерь. Данные зоны делятся на 4 категории:

1) потеря собственного имущества (хищение или уничтожение);

2) потеря дохода;

3) юридическая ответственность перед третьими лицами;

4) потеря рабочего персонала. Менеджеры по управлению рисками, как правило, решают и предотвращают риски на предприятии. Каждый менеджер должен оценить степень риска, выбрать методы для управления риском, правильно применить данные методы и проконтролировать ситуацию.

В условиях кризиса возникает множество рисков, различных по содержанию, источнику проявления, величине вероятности, размеру вероятных потерь и негативных последствий для данного предприятия, а иногда для экономики государства в целом. Поэтому возникает необходимость в привлечении квалифицированных рисковых менеджеров. Процесс выработки и претворения в жизнь управленческих решений включает в себя несколько этапов:

1) информационный анализ, который представляет собой комплекс работ по мониторингу внешней и внутренней среды, по выявлению новых источников риска и корректировке уже известных факторов;

2) диагностика ситуации - проводится в зависимости от структуры решаемой задачи, особый акцент делается на учет причин, повлекших изменение риска, оцениваются потери при сложившейся ситуации. На данном этапе применяют различные методы измерения риска;

3) выбор и разработка оптимального варианта - характеризуются тем, что для любого варианта решения определены границы проявления риска;

4) принятие решений, всестороннее обоснование самого решения и определенной вместе с ним возможности и параметров риска;

5) организация и реализация комплекса видов деятельности по управлению, направленной на реализацию риск-решений. В процессе претворения в жизнь риск-решения могут быть выявлены новые стороны проявления организационного риска;

6) стратегия управления, осуществляемая для обеспечения степени определенного вида риска в рисковых решениях, применяемых в определенных ситуациях;

7) критерий выбора риск-решения - на данном этапе рассчитывают динамику потерь исходя из объема продаж, стоимостное выражение затрат, изменение уровня цен и инфляции;

8) разработка путей с целью уменьшения потерь и компенсации отрицательного последствия риск-решений. Страхование и другие средства защиты от риска рассматриваются как требуемые условия выработки и реализации риск-решений, которые используются при выполнении работ на каждой стадии процесса управления риском;

9) оценка эффективности - определение эффективности определенных достижений в соотношении упущенных возможностей и потерь к затратам на управление риском.

...