Проблемы снижения и предупреждения рисков в агропромышленном производстве

Размещено на http://www.allbest.ru/

Проблемы снижения и предупреждения рисков в агропромышленном производстве

Т.А. Таипов

риск менеджмент финансовый сельскохозяйственный

Решение проблемы - центральное звено в управлении агропромышленным комплексом. Классификация решений по управлению рисками позволяет выделить характерные для них особенности, предусмотреть возможность снижения рисков. Снижение риска возможно:

· на этапе планирования операции или проектирования образцов - введением дополнительных элементов и мер;

· на стадии принятия решений - использование соответствующих критериев оценки эффективности решения, например, критериев на худшее, лучшее;

· на этапе выполнения операции и эксплуатации технических систем посредством строгого соблюдения и контроля режимов эксплуатации.

В соответствии с подходами к менеджменту можно выделить риск-решения традиционного, системного, ситуационного, социально-этичного менеджмента. По прогнозной эффективности в управлении рисками существуют ординарные, синергические и асинергические варианты решений.

Ординарные варианты риск-решений - это когда эффективность расходования ресурсов на единицу полученного эффекта при управлении риском соответствует нормам и нормативам, принятым для рассматриваемой отрасли, вида деятельности.

Синергические варианты - при их принятии эффективность расходования ресурсов при управлении рисками резко возрастает, т.е. эффект носит явно выраженный непропорционально возрастающий характер. Синергические решения появляются при разработке новых безопасных технологий (в сельском хозяйстве - это новые виды удобрений и пищевых добавок), поиске и устранении или защите наиболее уязвимых мест, конструировании оригинальных устройств и др.

Поскольку синергический эффект в управлении рисками в любом случае выражается в денежной форме, то синергический эффект технологий, организации труда и т.п. обнаруживается в финансовой сфере.

Асинергическими называют варианты решений, не позволяющие получить нормативный эффект от инвестированных в управление рисками средств. В числе наиболее частых причин таких решений можно назвать: запаздывание при исполнении решения, отсутствие необходимых ресурсов, отсутствие организации, мотивации, порождаемых решениями конфликтов и др. По степени важности учета временных ограничений на разработку, принятие и исполнение риск-решений выделяют системы, работающие в реальном масштабе времени - такие системы, в которых решения принимаются и реализуются достаточно быстро, чтобы контролировать и управлять объектом, в том числе и при возникновении нештатных ситуаций управления, принятии кризисных решений. Такое положение наиболее характерно для растениеводческой отрасли сельского хозяйства, в частности, при принятии решений о начале сева и уборки при наличии соответствующих природных условий и ресурсов. Представляется возможным выделить из решений в реальном масштабе времени «кризисные решения». Известен перевод слова «кризис» как «момент принятия решений». Кризисным решением называется решение, принимаемое в момент, соответствующий переходу объекта управления в область неуправляемых или недопустимых состояний. Управление рисками занимает особое место в инвестиционных решениях. Причины, обуславливающие необходимость экономических инвестиций, - это обновление материально-технической базы, наращивание объемов производственной деятельности, освоение новых видов деятельности.

Для АПК особенно актуальным является обновление и увеличение материально- технической базы. Для управления рисками в процессе инвестиционной деятельности часто используется диверсификация - распределение инвестиций, а следовательно, и рисков между несколькими объектами, для которых характерны различные по своей физической природе и времени проявления рисков. Возможны пространственная и временная оптимизация распределения инвестиций.

Методические особенности различных типов менеджмента в сельскохозяйственном производстве находят отражение при разработке алгоритмов подготовки и принятия риск- решений. Разработка специальных алгоритмов принятия риск-решений может обеспечить необходимый уровень качества организационных решений, снизить роль субъективных факторов. Очень важно, что это может ускорить процесс управления рисками. Вообще говоря, для каждой из типичных для организации риск-проблем может разрабатываться конкретный алгоритм принятия решений. Вместе с тем представляется возможной разработка алгоритма принятия риск-решений для различных типов менеджмента.

Алгоритм принятия риск-решений при традиционном менеджменте может включать следующие операции:

· обнаружение риск-проблемы;

· сбор информации об источниках, особенностях вредных факторов, уязвимости объекта риска, порожденных воздействием вредных факторов, последствиях и ущербе;

· отображение этой информации в удобном для анализа виде;

· анализ этой информации о рисках, уязвимости объекта, возможной тяжести ущерба;

· определение целей управления при решении риск-проблемы;

· идентификация риск-проблемы с ранее практически имевшей место;

· изучение применявшихся при этом приемов управления рисками и их последствий;

· выбор варианта действий на основании аналогии и здравого смысла.

Алгоритм принятия решений при системном риск-менеджменте может включать следующие операции:

· контроль и обнаружение риск-проблемы;

· сбор информации;

· отображение информации в удобном для анализа виде;

· анализ информации о рисках в системе;

· исследование соотношений рисков отдельных элементов системы;

· исследование соотношений рисков различной физической природы;

· исследование соотношений частоты и тяжести рисков отдельных элементов;

· генерация перечня возможных управляющих воздействий по отношению к каждому из рисков каждого элемента системы и прогноз эффективности этих воздействий для более высокого иерархического уровня - уровня системы;

· оценка и верификация вариантов решений;

· принятие, оформление, доведение до исполнителей, исполнение, контроль выполнения решений.

Алгоритм принятия решений при ситуационном риск-менеджменте может включать следующие операции:

· обнаружение (контроль) риск-проблемы;

· сбор информации о рисках, вредных факторах, уязвимости в конкретной ситуации;

· отображение информации в удобном для анализа виде;

· анализ информации о рисках ситуации (источники, объекты риска; возможные управляющие воздействия; прогноз их эффективности);

· диагностика проблемы и ранжирование рисков ситуации;

· определение целей управления риском конкретной ситуации с учетом располагаемых ресурсов;

· разработка критерия оценки эффективности управления рисками в конкретной ситуации; верификация и оценка вариантов риск-решений; принятие, оформление, доведение до исполнителей, исполнение, контроль выполнения решений.

Алгоритм принятия решений при социально-этическом менеджменте. Суть этого типа менеджмента в недопущении катастрофического воздействия на объекты и субъекты менеджмента.

Один из возможных вариантов такого специального алгоритма принятия риск- решений включает:

· сбор информации об источниках риска, их физической природе, частоте, состоянии и уязвимости объекта управления, располагаемых управляющих воздействий, параметрах недопустимых состояний объекта управления;

· анализ полученной информации;

· диагностика риск-проблемы;

· определение целей управления при решении проблемы;

· разработка критерия оценки катастрофического (недопустимого) состояния;

· разработка критерия оценки эффективности управления рисками;

· генерация перечня возможных управляющих риском воздействий;

· прогноз последствий каждого из управляющих риском воздействий;

· оценка того, являются ли допустимыми последствия при каждом из располагаемых воздействий; если последствия управляющего риском воздействия не являются допустимыми, то такое воздействие исключается из множества рассматриваемых, а если они признаны допустимыми, то оно относится к множеству рассматриваемых управляющих воздействий;

· разработка критерия оптимальности принимаемого решения по управлению риском;

· верификация и оценка вариантов решений;

· из множества рассматриваемых решений выбирают наилучшее в соответствии с принятым критерием оптимальности;

· оформляют принятое решение;

· доводят принятое решение до исполнителей или соответствующих органов управления;

· исполняют решение;

· контролируют, изменяются ли, и если изменяются, то насколько критически параметры недопустимых состояний объекта управления;

· если имеет место критическое изменение параметров недопустимых состояний объекта, то возвращаются к реализации п.1 настоящего алгоритма.

Поскольку морально-этический (японский) менеджмент применяется по отношению к персоналу, то алгоритм принятия риск-решений при таком менеджменте здесь не рассматривается. Алгоритм принятия решений при стабилизационном риск-менеджменте может включать следующие операции:

· обнаружение риск-проблемы;

· сбор информации об изменении параметров риска;

· исследование динамики изменения состава и величин параметров риска объекта управления;

· оценка времени, имеющегося в распоряжении на выполнение операций управления риском (т.е. времени, в течение которого объект управления еще будет находиться в управляемом состоянии с вероятностью не менее заданной);

· распределение времени на операции подготовки, принятия и исполнение решений с целью обеспечения риска объекта управления на приемлемом уровне с вероятностью не менее заданной;

· системный анализ информации о рисках:

· диагностика риск-проблемы;

· определение целей управления риском при решении проблемы;

· генерация перечня возможных управляющих риском воздействий;

· прогноз последствий (ухудшение или улучшение риск-ситуации) при их применении;

· определение рациональной интенсивности управляющих риском воздействий, обеспечивающих нужную тенденцию изменения риска;

· принятие, оформление, доведение до исполнителей, контроль выполнения и времени выполнения решений.

Естественно, что для решения конкретных задач с использованием того или иного типа менеджмента, эти алгоритмы могут изменяться в соответствии со спецификой конкретной задачи.

Управление финансовым риском занимает в управлении риском особое место. Во- первых, это связано с тем, что любой риск имеет финансовые последствия. Во-вторых, это важно потому, что выделение финансовых ресурсов позволяет, а их объем существенно влияет на выбор метода и эффективность управления риском.

Центральным действующим лицом риск-менеджмента, в частности в аграрной отрасли, являются субъекты риска. Субъектами риска называют тех, кто принимает риск на себя и управляет изменением вероятности реализации риска или размером возможного ущерба. Выделение субъектов риска и формулировка их определений важны, поскольку определяют основные цели и направления исследования их деятельности в условиях риска. Выделяют следующие субъекты риска: совокупность людей, объединенных общими свойствами, поведением, ведущая экономическую деятельность на определенной географической территории; группа людей, принимающая управленческие решения или другим образом влияющая на их поведение; активная часть группы, способная на принятие решений и эффективную их реализацию в работе органов государственного управления, в экономической деятельности, участии в общественных организациях; предприниматель субъект, осуществляющий экономическую деятельность, вкладывающий в собственное дело, управляемое им непосредственно (или с его участием), свой собственный или заемный капитал с учетом результатов анализа и оценки таких параметров дела, как прогнозируемые затраты, доход, ликвидность, безопасность; инвестор, который не может или не хочет влиять на управление чужим делом, хотя вкладывает в него свой или заемный капитал на продолжительный срок, руководствуясь оценкой таких параметров, как прогнозируемые затраты, доход, ликвидность, безопасность: стратегический инвестор - владелец крупного пакета акций, использующий его для участия в управлении эмитентом, выдвигая своих представителей в совет директоров, которые участвуют и отстаивают интересы такого инвестора в стратегическом, перспективном, текущем, оперативном управлении эмитентом.

Необходимо заметить, что менеджер, являясь наемным работником, имеет подчиненных и наделен правом принимать решения в определенной сфере.

Субъект риска должен синтезировать возможные варианты в рамках, определяемых финансовыми и другими отраслями права. Представляется возможным утверждать, что риск в менеджменте имеет три составляющие:

· объективную составляющую, учитывающую область деятельности, положение ОПС на рынке и т.п.

· методическую составляющую риска, определяемую целями и технологиями различных типов менеджмента;

· индивидуальную составляющую, определяемую психофизическими особенностями конкретного менеджера.

Приступая к реализации любого проекта, предприниматель или менеджер должны оценить связанные с этим риски и выбрать соответствующие им способы действий. Принимая решения, необходимо, чтобы менеджер включал в выбор критериев параметр риска.

Ущерб от финансового риска может быть возмещен:

· страхованием на случай потери прибыли (косвенных убытков);

· страхованием неплатежа (невозврата кредита);

· гарантийного страхования.

При этом следует учитывать, что финансовый риск отождествляется с коммерческим, для которого характерно, что страховой случай имеет место по окончании срока договора страхования. Хеджирование позволяет произвести оплату риска и убытка по мере реализации товаров или финансовых инструментов по форвардным или фьючерсным контрактам. Маркетинг финансовых инструментов риск-менеджмента включает алгоритмы выбора таких инструментов, в том числе страховой услуги и конкретного страховщика, для решения задач обеспечения бесперебойности реализуемого им воспроизводственного процесса.

Для того чтобы выбрать один из альтернативных инструментов и вариантов действий, может быть предложен следующий алгоритм финансового управления рисками:

· сформулировать цель действий;

· синтезировать критерий - правило выбора наилучшего варианта действий из ряда возможных;

· провести анализ внешней среды, в которой проводится операция или работает система для выделения возможных источников риска;

· провести анализ разрабатываемой операции или системы с целью выделения возможных источников риска;

· провести анализ внешней среды, в которой проводится операция или работает система с целью выделения объектов, уязвимых по отношению к порождающим факторам, которые могут возникнуть при реализации источников риска;

· оценить частоту появления источника риска для отдельных элементов системы и(или) операции. На основе этой информации составить перечень наиболее вероятных страховых случаев (пожар, неурожай, падеж скота и т.д.);

· разработать прогноз - оценить вероятность страхового случая и средний возможный ущерб при каждом из страховых случаев;

· оценить финансовые затраты на то, чтобы предупредить (исключить возможность реализации или снизить вероятность) возможность реализации риска;

· используя критерии, провести рациональное распределение и(или) оптимизировать распределение финансовых ресурсов между мероприятиями:

· по устранению источника риска;

· по снижению риска посредством уменьшения интенсивности поражающих факторов или уязвимости объектов, которые могут подвергнуться воздействию поражающих факторов;

· по компенсации ущерба (последствий) риска (в этом случае заключают договор страхования. При наступлении страхового случая и возникновении ущерба его компенсируют за счет сумм, полученных по страховке);

· оценить уровень безопасности и достаточность принятых мер. А если будет признана недостаточность мер по предупреждению и снижению рисков, то оценить располагаемые остаточные финансовые ресурсы, которые могут быть направлены на страхование;

· если окажется более целесообразным страхование, то вначале необходимо оценить возможность использования в условиях конкретной операции нефондового страхования;

· в противном случае (использовать нефондовое страхование невозможно) оценить рациональную цену страховой услуги. Для этого страхователь должен сам оценить возможный ущерб от реализации источников риска с учетом вероятности появления соответствующих страховых случаев;

· выбрать страховщика - страховую организацию для заключения договора страхования с учетом размера собственного капитала страховщика, деловой репутации, цены услуги, результатов аудита деятельности этой страховой компании за предшествующий период и всей другой доступной информации. Таким образом, развитие сельскохозяйственного производства в современных условиях хозяйствования требует учета потерь, существенно влияющих на динамику следующих рисков.

Для повышения эффективности принятия управленческих решений в АПК важна разработка мер, обеспечивающих устойчивость системы хозяйствования в условиях неопределенности и риска. В рыночных условиях минимизация уровня риска и преодоление неопределенности в сельскохозяйственном производстве связаны с поиском оптимальных форм управления, прогнозирования и планирования.

В каждом конкретном случае необходим индивидуальный подход для выбора того или иного управленческого решения. Необходимо не только умело выявлять риски, но и правильно расставлять акценты, выбирать оптимальные методы управления. Работа в направлении минимизации экономических рисков сельскохозяйственных предприятий позволит повысить их устойчивость в условиях развития рыночной экономики.

Размещено на Allbest.ru