Учет влияния факторов неопределенности (риска) при стратегическом планировании деятельности организации

Размещено на http: //www. allbest. ru/

Учет влияния факторов неопределенности (риска) при стратегическом планировании деятельности организации

Лепехова Н.А.

к.э.н. доцент СФГА

Аннотация

Ключевые слова: неопределенность, вероятность, стратегическое планирование, менеджмент, сценарий развития, управленческие решения, управление риском, оценка риска.

Annotation

Keywords: uncertainty, probability, strategic planning, management, script development, management solutions, risk management, risk assessment.

Мировой финансово-экономический кризис, вошедший в активную фазу в 2008 году и продолжавшийся до конца 2010 года, усилил неустойчивость мировой экономики. Россия, интегрированная в мирохозяйственные связи, не осталась в стороне от его негативных экономических и социальных последствий.

В настоящее время экономика России продолжает испытывать достаточно мощное международное давление, которое выражается в применении зарубежными странами различного рода санкций. Введенные санкции обострили проблему импорта для России, поскольку страна сильно зависит от импортируемых наукоемких технологий, машиностроительной продукции и продовольствия. Возросли проблемы и в банковской сфере, так как счета американских и европейских банков активно использовались российскими бизнесменами, активы которых могут быть заморожены.

Прошедшая в последние годы череда революций и постепенная дестабилизация нормальной жизни и функционирования рынков стран Африки, Азии и даже Европы, растущая масштабы угроз международного терроризма, усиливают неопределенность развития мировой и национальных экономик. В условиях экономической нестабильности, обусловленной финансово-экономическими кризисами и санкциями, недостаточности и противоречивости информации о рыночной конъюнктуре, проблема стратегического планирования в процессе осуществления хозяйственной деятельности и привлечения инвестиций, стала особенно актуальной для современной России.

Именно с высокой степенью неопределенности принятия того или иного решения связан риск осуществления стратегических и хозяйственных решений, эффективность использования имеющихся ограниченных ресурсов.

Фактор риска заставляет предпринимателя экономить финансовые и материальные ресурсы, обращать особое внимание на расчеты экономической эффективности проектов, коммерческих сделок, принимать обоснованные управленческие решения для дальнейшего стратегического развития.

Усложнение рисковой ситуации обусловливает изменения механизма управления рисками. В современных условиях риск рассматривается не как эпизодическое неблагоприятное событие, а как неотъемлемый атрибут внешней среды хозяйствующего субъекта, финансово-экономическая деятельность которого происходит в условиях постоянно растущей неопределенности.

Управление рисками организации - это процесс, осуществляемый советом директоров, менеджерами и другими сотрудниками, который начинается при разработке стратегии и затрагивает всю деятельность организации.

Под процессом управления рисками организаций понимается деятельность, включающая подготовку и реализацию рациональных управленческих мероприятий с целью снижения и прогнозирования на будущее опасности от неправильного управленческого действия, неточного предварительного прогноза и уменьшение негативных последствий от нежелательных событий в ходе выполнения поставленных задач или стратегического планирования.

Управление рисками организации:

- является непрерывным процессом, который охватывает всю организацию;

- осуществляется сотрудниками на всех уровнях организации;

- используется при разработке и формировании стратегии;

- применяется во всей организации, на каждом уровне, в каждом подразделении и включает анализ портфеля рисков на уровне организации;

- нацелено на определение событий, которые могут влиять на организацию и управление рисками таким образом, чтобы они не превышали готовности организации идти на риск (риск-аппетит);

- дает руководству и совету директоров организации разумную гарантию достижения целей;

- связано с достижением целей по одной или нескольким пересекающимся категориям.

Процесс управления рисками должен стать неотъемлемой частью деятельности организации как на стадии формирования концепции стратегических проектов, так и на всех стадиях реализации определенного проекта. Описание рисков представлено в таблице 1.

Таблица 1 Описание риска

Измерение риска может быть количественным, качественным или смешанным в отношении вероятности наступления события и его возможных последствий.

Последствия, с точки зрения угроз и возможностей, могут быть измерены как высокие, средние и низкие.

Таблица 2 Последствия (угрозы и возможности)

Различные организации применяют разные методы измерения последствий и вероятностей событий. Для многих организаций достаточно использовать трехмерную матрицу оценки вероятности наступления события и его последствий. Другие организации предпочитают использовать пятимерную матрицу оценки вероятности наступления риска.

Вероятность может оцениваться как высокая, средняя и низкая, описание которых представлено в таблицах 3 и 4.

импорт управление риск торговый

Таблица 3 Вероятность события (угрозы)

Таблица 4 Вероятность события (возможности)

Существует достаточно большое количество методов и технологий анализа рисков. Некоторые из них применимы только для «положительных» или «негативных» рисков, другие применимы для всех видов и классов рисков.

Описание рисков служит основой для формирования «карты рисков» организации, которая дает взвешенную оценку рискам и расставляет приоритетность в отношении мероприятий по снижению степени риска.

Формирование «карты рисков» позволяет определить зоны ответственности и распределить управленческие ресурсы соответствующим образом. После того, как проведен анализ рисков, необходимо провести оценку рисков в соответствии с критериями, выработанными самой организацией. Такие критерии могут включать в себя учетную политику, себестоимость продукции, регулятивные требования, социально-экономические вопросы, экологический аспект, ожидания акционеров и других заинтересованных лиц и т.д.

Оценка риска в таком ключе необходима для принятия решения о значимости рисков для организации и их воздействия на нее с тем, чтобы определить мероприятия по управлению каждым конкретным риском.

Неопределенность внешней среды предопределяется также состоянием таких переменных как соотношение спроса и предложения на товары, наличие денежных средств, возможностей инвестирования, поведение партнеров по бизнесу.

Возрастание степени влияния рисков на результаты производственно-хозяйственной деятельности организации и её стратегическое планирование обусловлено постоянной изменчивостью экономической ситуации и конъюнктуры рынка, расширением сферы договорных отношений предприятия.

Эффективность управления рисками в значительной степени определяется дифференциацией факторов риска, их распределением на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленной цели, что позволяет определить место каждого фактора в общей системе и создает возможность для разработки и эффективного применения соответствующих методов управления риском.

Основной задачей стратегического менеджмента является разработка стратегий, обеспечивающих реализацию миссии, целей и дальнейшего развития бизнеса в пределах возможностей предприятия с допустимым уровнем риска. В связи с этим на всех этапах стратегического планирования необходимо осуществлять классификацию и разработку методов учета влияния факторов неопределенности (риска) на результат хозяйственной деятельности.

Сложность стратегического планирования предопределяется следующими факторами:

- длительным временным интервалом горизонта планирования;

- неопределенностью политических факторов и общей тенденцией к кризисам в мировой экономике;

- проблемой информационной достоверности.

Все организации сталкиваются с неопределенностью, и задачей руководства является принятие решения об уровне неопределенности, с которым организация готова смириться.

Неопределенность, с одной стороны, таит в себе риск, а с другой, открывает возможности, поэтому она может привести как к снижению, так и к увеличению стоимости бизнеса. Управление рисками позволяет руководству эффективно действовать в условиях неопределенности и связанных с ней рисков и использовать возможности, увеличивая потенциал для роста стоимости компании и эффективность стратегического менеджмента.

Рост стоимости будет максимальным, если руководство определяет стратегию и цели таким образом, чтобы обеспечить оптимальный баланс между ростом компании, ее прибыльностью и рисками; эффективно и результативно использует ресурсы, необходимые для достижения целей организации. Управление рисками организации включает в себя:

- определение уровня риск-аппетита (риск, на который готова идти организация) в соответствии со стратегией развития компании. Руководство оценивает риск-аппетит на этапе выбора из стратегических альтернатив при постановке целей, отвечающих выбранной стратегии, а также при разработке механизмов управления соответствующими рисками;

- совершенствование процесса принятия решений по реагированию на возникающие риски. Процесс управления рисками определяет, какой способ реагирования на риск в организации предпочтителен - уклонение от риска, сокращение риска, перераспределение риска или принятие риска;

- сокращение числа непредвиденных событий и убытков в хозяйственной деятельности. Организации расширяют возможности по выявлению потенциальных событий и установлению соответствующих мер, сокращая число таких событий и связанных с ними затрат и убытков;

- определение и управление всей совокупностью рисков в хозяйственной деятельности. Каждая организация сталкивается с большим количеством рисков, влияющих на различные компоненты деятельности организации. Процесс управления рисками способствует более эффективному реагированию на различные воздействия и интегрированному подходу в отношении множественных рисков;

- использование благоприятных возможностей. Принимая во внимание все потенциальные события, а не только вероятные риски, руководство способно выявлять события, представляющие собой потенциальные возможности и активно их использовать;

- рациональное использование капитала. Более полная информация о рисках позволяет руководству более эффективно оценивать общие потребности в капитале и оптимизировать его распределение и использование.

Возможные подходы к определению уровня риска, на который готова идти организация (величину приемлемой степени риска), показаны на рис. 1.

Рисунок 1 Подходы к определению величины приемлемой степени риска

Минимизация негативных последствий риска обеспечивается непрерывным контролем рискового поля организации, ключевых индикаторов риска и использованием методики построения критических сценариев развития производственных рисков предприятия.

Таким образом, при наличии конкуренции и возникновении непредсказуемых ситуаций стратегическое планирование на предприятии невозможно без анализа и оценки факторов неопределенности (риска). Выжить в этих условиях может только тот хозяйствующий субъект, который будет изучать и постоянно отслеживать факторы внешней и внутренней среды, учитывать и прогнозировать ситуации, связанные с риском и на основе данного мониторинга осуществлять стратегическое планирование.

Список литературы

1. Дзагоева М.Р. Механизм комплексной оценки и управления рисками предприятий промышленности: Монография. - М.: Инфра-М, 2016. - 120 с.

2. Обеспечение информационной безопасности бизнеса / В.В Андрианов, С.Л. Зефиров, В.Б. Голованов, Н.А. Голдуев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Альпина Паблишер, 2011. - 373 с.

3. Тэпман Л.Н. Риски в экономике: Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. В.А. Швандара. - М.: Юнити, 2002. - 380 с.

4. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. 8-е изд. - М.: Дашков и К0, 2012. - 544 с.

Размещено на Allbest.ru